不同類型的股權投資基金、股權投資基金管理公司如何登記、設立、運作和監管?怎樣保護投資者等當事人的合法權益?日前,天津六部門聯合出臺管理辦法,股權投資基金在天津將可依法發展。
日前,天津市發展改革委、金融辦、商務委、工商局、財政局、地方稅務局等部門聯合制定出臺了《天津股權投資基金和股權投資基金管理公司(企業)登記備案管理試行辦法》(下稱《辦法》)。根據這一《辦法》,依法設立的股權投資基金將包括公司制、合伙制、契約制和信托制。依法設立的股權投資基金管理公司(企業)包括公司制和合伙制。
在天津設立公司制和合伙制股權投資基金、股權投資基金管理公司(企業),應按照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國合伙企業法》辦理工商注冊登記。
《辦法》規定,股權投資基金、股權投資基金管理公司(企業),以股份公司設立的,投資者人數(包括法人和自然人)不得超過200人;以有限公司形式設立的,投資者人數(包括法人和自然人)不得超過50人;以合伙制形式設立的,合伙人人數(包括法人和自然人)不得超過50人。公司制股權投資基金的注冊資本為1000萬元人民幣。公司制股權投資基金管理股份公司的注冊資本不少于500萬元人民幣;公司制股權投資基金管理有限公司的注冊資本不少于100萬元人民幣。注冊資本允許分期繳付,股權投資基金首期繳付不少于1000萬元人民幣,股權投資基金管理公司首期繳付不少于100萬元人民幣。
辦理完注冊登記后,符合備案條件的股權投資基金和股權投資基金管理公司(企業),將按照《國家發展改革委辦公廳關于在天津濱海新區先行先試股權投資基金有關政策問題的復函》(發改辦財金〔2008〕1006號)向發展與備案管理部門備案。經發展與備案管理部門備案且符合相關條件的股權投資基金及其管理機構,發展與備案管理部門將支持向國家發改委申請備案。
據了解,天津市發展改革委會同有關部門專門成立了天津股權投資基金發展與備案管理辦公室,負責股權投資基金和股權投資基金管理公司(企業)發展、備案和監管。
為保護投資者利益和基金資產安全,《辦法》原則上要求股權投資基金委托經銀監會認可的商業銀行托管基金資產?;饹]有投資于企業的資金,只能存于銀行或用于購買國債等固定收益類證券。
此外,發展與備案管理部門將在每個會計年度結束后,對備案的股權投資基金、股權投資基金管理公司(企業)和托管銀行提交的財務報告、業務報告與托管報告等進行年度審查。在必要時,對其投資運作進行不定期審查。
記者從天津市發展改革委了解到,剛剛出臺的《辦法》,不適用于經國務院或國家發展改革委批準設立的股權投資基金及其管理機構。
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