一、本套報表適用于境內所有國家政策性銀行、國有獨資、國有控股的商業銀行和各類非銀行金融機構（不含保險公司）以及集體所有制和中外合資等金融企業填報。

　二、本套報表填報基本單位為具有法人資格、獨立核算的銀行和非銀行金融機構，其中：實行一級法人體制的銀行和非銀行金融機構按全行所轄匯總數據填報本套報表，并以省級（或二級）分行（分公司）為單位分戶錄入“省級（或二級）分行（分公司）主要指標表”及其封面信息。

　三、各類國有銀行（非銀行金融機構）和集體所有制金融企業《２０００年度匯總會計報表〔金融企業類〕》的編制工作，要在全面做好資金清理、財產盤點、核對賬務及正確結轉損益等年終決算基礎上，按照２０００年度匯總會計報表格式和編報說明等具體要求，以２０００年１２月３１日會計決算結果及相關資料為基本填報依據，保證數據真實、完整和合法，并按規定認真組織做好錄入、審核、匯總等工作。

　四、各類國有銀行（非銀行金融機構）和集體所有制金融企業均使用本套報表格式，但實行分別組織的方式，即：分別布置落實、分別編制報表、分別錄入微機、分別數據審核、分別匯總上報。

　五、有境外分支機構、分行（分公司）的各銀行和非銀行金融機構，其境內部分填報《２０００年度匯總會計報表〔金融企業類〕》（附件一）；其境外分支機構、分行（分公司）填報《２０００年度匯總會計報表〔境外金融企業類〕》（附件三），并由各銀行和非銀行金融機構編制境內、外合并報表。

　六、企業集團類型的非銀行金融機構在匯總本套報表時，應以合并會計報表數據編制本套報表，同時附報所屬企業分戶數據。合并會計報表編制方法依據財政部財會字〔１９９５〕１１號文件規定要求。

　七、各類銀行和非銀行金融機構附屬非金融業務的具有獨立法人資格的企業（單位）或經濟實體，應分別編制、匯總和上報企業類、建設單位決算類等報表。

　八、金融企業類報表錄入的金額單位為人民幣“元”，境外金融企業類報表錄入的金額單位為“美元”，記賬外幣折美元時以２０００年１２月３１日當地銀行公布的本位幣對美元折算匯率計算，美元折人民幣時以２０００年１２月３１日中國人民銀行公布的人民幣對美元匯率中間價計算。

　九、各銀行和非銀行金融機構應按照財務隸屬關系認真組織做好《２０００年度匯總會計報表〔金融企業類〕》的上報工作。財務關系隸屬財政部的各國有銀行和國有非銀行金融機構應于２００１年４月２０日前將匯總報表、數據軟盤一式兩份上報財政部（分別報統計評價司、金融司各一份）。各部門、各地區于２００１年４月２０日前應將所轄金融企業年度匯總報表、數據軟盤在審核、整理無誤的基礎上，一式兩份上報財政部（分別報統計評價司、金融司各一份）。分報的內容具體包括：本部門和地區匯總（或合并）的金融企業類匯總會計報表（以“萬元”為金額單位）、會計報表附注及財務狀況說明書一式兩份，全部數據軟盤或光盤（含匯總和分戶數據）一式兩份。有境外分支機構、分行（分公司）的銀行及非銀行金融機構還需報境內部分金融企業類匯總會計報表（以“萬元”為金額單位）及數據軟盤一式兩份，境外金融企業類匯總會計報表（以“千美元”為金額單位）及數據軟盤一式兩份。

　十、中國人民銀行年度會計報表統一納入２０００年度匯總會計報表〔金融企業類〕工作范圍，考慮到人民銀行業務及核算的特殊性，２０００年仍繼續按其原決算報表格式填報，報表數據資料及軟盤于２００１年４月２０日前一式兩份報財政部（分別報統計評價司、金融司各一份）。中國印鈔造幣總公司應按統一規定要求，填報錄入２０００年度匯總會計報表〔企業類〕，報表數據及軟盤隨同附報。

　十一、各國有銀行在上報全行所轄的匯總報表和數據軟盤的同時，還須附報以下資料：
　　（一）人民幣業務核算的資產負債表、利潤及利潤分配表，以及各種外幣記賬業務折美元的資產負債表、利潤及利潤分配表。
　　（二）按中國人民銀行統一規定格式編制的全行所轄各種貨幣匯總業務狀況表。

　十二、《２０００年度匯總會計報表［金融企業類］》的數據處理軟件另行下發。
　　各銀行和非銀行金融機構以及各部門、各地區在報表的編制和上報過程中如發現問題，請及時與財政部統計評價司聯系。

　附件：一、２０００年度匯總會計報表〔金融企業類〕

　附件一：　　 ２０００年度匯總會計報表〔金融企業類〕

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┃　　　　　　　　　　　２０００年度匯總會計報表　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　 〔金融企業類〕　　　　　　　　　　　　　 ┃
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┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
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┃　　企業名稱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（公章）　　　　　　┃
┃　　法定代表人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽章）　　　　　　┃
┃　　財務負責人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽章）　　　　　　┃
┃　　填表人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽章）　　　　　　┃
┃　　通訊地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿　　　　　　　┃
┃　　郵政編碼：□□□□□□　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　電話號碼：□□□□□　□□□□□□□□　□□□□□　　　　　　　┃
┃　　　　　　　（長途區號）　（電話號）　　　（分機號）　　　　　　　┃
┃　　報送日期：２００１年＿＿＿月＿＿＿日　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　負責審計事務所：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿　　　　　　　┃
┃　　簽字會計師：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿　　　　　　　┃
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┃企業統一代碼　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　（各級技術監督局核發）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　本企業代碼　□□□□□□□□－□┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　上一級企業代碼　□□□□□□□□－□┃
┃　　　　　　　　　　集團型企業（公司）總部代碼　□□□□□□□□－□┃
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┃隸屬關系　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　（國家標準：行政隸屬關系代碼－－部門標識代碼）　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□－□□□┃
┠──────────────────────────────────┨
┃所在地區　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　（國家標準：行政區劃代碼）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□┃
┠──────────────────────────────────┨
┃組織形式　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　１國有獨資　　２股份制　　３集體　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　４中外合資　　５其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□┃
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┃經營類型　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　１１國家政策銀行　　１２商業銀行　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　２１信托投資公司　　２２證券公司　　２３　證券中介機構　　　　　┃
┃　　２４財務公司　　　　２５租賃公司　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　３１城市信用社　　　３２城市信用社聯社　３３　農村信用社　　　　┃
┃　　３４　農村信用社聯社　４０其他　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□┃
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┃新報因素　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　０連續上報　　１新成立　　　　　２分立　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　３上年未報　　４報表類型改變　　５其他　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□┃
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┃成立年份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□┃
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┃報表類型　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　０單戶表　　　　１集團差額表　　　２企業并金融表　　　　　　　　┃
┃　　３境外并金融表　９集團合并表　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□┃
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┃備用碼　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□┃
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　　項　　目　　　　　　│行│年│年│　 項　　目　　　　 │行　│年│年
　　　　　　　　　　　　│次│初│末│　　　　　　　　　　│次　│初│末
　　　　　　　　　　　　│　│數│數│　　　　　　　　　　│　　│數│數
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一、流動資產　　　　　　│1 │　│　│一、流動負債　　　　│66　│　│　
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　　現金及銀行存款　　　│2 │　│　│　　短期存款　　　　│67　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　貴金屬　　　　　　　│3 │　│　│　　短期儲蓄存款　　│68　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　存放中央銀行款項　　│4 │　│　│　　短期信托存款　　│69　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　存放聯行款項　　　　│5 │　│　│　　委托存款　　　　│70　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　存放同業款項　　　　│6 │　│　│　　財政性存款　　　│71　│　│　
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　　繳存準備金　　　　　│7 │　│　│　　向中央銀行借款　│72　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　拆出資金　　　　　　│8 │　│　│　　聯行存放款項　　│73　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：拆放金融性公司│9 │　│　│　　同業存放款項　　│74　│　│　
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　　貼現　　　　　　　　│10│　│　│　　拆入資金　　　　│75　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　短期貸款　　　　　　│11│　│　│　　其中：金融性公司│76　│　│　
　　　　　　　　　　　　│　│　│　│　　拆入　　　　　　│　　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：抵押、質押貸款│12│　│　│　　應付賬款　　　　│77　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　應收進出口押匯　　　│13│　│　│　　賣出回購證券款　│78　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　應收賬款　　　　　　│14│　│　│　　存入短期保證金　│79　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：應收利息　　　│15│　│　│　　應解匯款　　　　│80　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　減：壞賬準備　　　　│16│　│　│　　匯出匯款　　　　│81　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　短期投資　　　　　　│17│　│　│　　應付利息　　　　│82　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：國庫券　　　　│18│　│　│　　應付工資　　　　│83　│　│　
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　　信托貸款　　　　　　│19│　│　│　　應付福利費　　　│84　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　委托貸款及委托投資　│20│　│　│　　應交稅金　　　　│85　│　│　
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　　＊清算備付金　　　　│21│　│　│　　應付利潤　　　　│86　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊交易保證金　　　　│22│　│　│　　預提費用　　　　│87　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊自營證券　　　　　│23│　│　│　　發行短期債券　　│88　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊減：自營證券跌價準│24│　│　│　　＊質押借款　　　│89　│　│　
　　備　　　　　　　　　│　│　│　│　　　　　　　　　　│　　│　│　
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　　＊應收股利　　　　　│25│　│　│　　＊代買賣證券款　│90　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊代發行證券　　　　│26│　│　│　　＊代發行證券款　│91　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊代兌付債券　　　　│27│　│　│　　＊代兌付債券款　│92　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊受托資產　　　　　│28│　│　│　　＊受托資金　　　│93　│　│　
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　　＊待轉發行費用　　　│29│　│　│　　一年內到期的長期│94　│　│　
　　　　　　　　　　　　│　│　│　│　　負債　　　　　　│　　│　│　
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　　＊待攤費用　　　　　│30│　│　│　　其他流動負債　　│95　│　│　
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　　買入返售證券　　　　│31│　│　│二、長期負債　　　　│96　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　一年內到期的長期債券│32│　│　│　　長期存款　　　　│97　│　│　
　　投資　　　　　　　　│　│　│　│　　　　　　　　　　│　　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：國庫券　　　　│33│　│　│　　長期信托存款　　│98　│　│　
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　　待處理流動資產凈損失│34│　│　│　　長期儲蓄存款　　│99　│　│　
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