中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行，各國有獨資商業銀行、股份制商業銀行：

　　為貫徹落實《中華人民共和國行政許可法》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》，提高人民銀行系統實施“商業銀行、信用社代理支庫業務審批”和“商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批”兩個行政許可項目審批工作的質量，人民銀行制定了《商業銀行、信用社代理支庫業務審批工作規程（暫行）》和《商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批工作規程（暫行）》。現印發你們，請遵照執行。

　　各地在執行中遇有重大問題，請及時報告人民銀行。同時請人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行將本通知及時轉發至所在地的城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行和城鄉信用社。

二００五年四月十八日


　　第一章　總　　則

　　第一條　為規范商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批行為,保障商業銀行、信用社的合法權益，根據《中華人民共和國國家金庫條例》、《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》等法律法規和規章，制定本規程。

　　第二條　本規程適用于中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的審批。

　　第三條　本規程所稱商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批，是指中國人民銀行分支機構根據商業銀行、信用社的申請，經依法審查，準予其從事代理鄉鎮國庫業務的行為。

　　本規程所稱商業銀行包括國有獨資商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行和農村合作銀行；信用社包括農村信用社和城市信用社。

　　本規程所稱代理行是指獲準從事代理鄉鎮國庫業務的商業銀行、信用社。

　　第四條　中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的審批，應當按照業務發展需要和受理許可申請的先后順序進行，代理鄉鎮國庫業務應當具備的條件、要求、審批程序、期限和結果應當公開。

　　第五條　中國人民銀行分支機構對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批決定生效后，不得擅自改變。但行政法規、金融規章另有規定的除外。

　　第六條　中國人民銀行分支機構的國庫部門(下稱國庫部門)具體承辦商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批事宜，并對代理鄉鎮國庫業務實施垂直管理和有效監督。

　　第七條　商業銀行、信用社申請代理鄉鎮國庫業務的，由中國人民銀行縣支行（下稱初審行）受理與初步審查，未設中國人民銀行縣支行的，人民銀行上一級行為初審行。

　　商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批由中國人民銀行地市中心支行（下稱審批行）負責。未設中國人民銀行地市中心支行的地方，中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行及大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行為審批行。

　　第八條　未經中國人民銀行分支機構批準，任何商業銀行、信用社不得代理鄉鎮國庫業務。

　　第二章　代理鄉鎮國庫業務的條件

　　第九條　申請代理鄉鎮國庫業務的商業銀行、信用社（下稱申請人）應當具備下列條件：

　　（一）具有良好的信譽，較好的經營業績，內控機制健全，資金結算渠道暢通，核算工具完備。

　　（二）承諾獲準代理后設立代理鄉鎮國庫業務專門柜組，根據業務量大小和國庫管理的相關規定，配備1名以上專職人員，按業務需要和內控制度要求安排適當的國庫兼職人員。所有從事代理鄉鎮國庫業務人員必須具有上崗資格。

　　（三）中國人民銀行及其分支機構規定的其他條件。

　　第三章　申 請 與 受 理

　　第十條　初審行應當將代理鄉鎮國庫業務審批的依據、條件、數量、程序、期限以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等在其辦公場所公示。有條件的，可以在互聯網或報刊上公示。

　　申請人要求對公示內容予以說明、解釋的，初審行應當說明、解釋，并提供準確、可靠的信息。

　　第十一條　申請人應當將申請材料交初審行辦公室，辦公室應當在收到申請材料的當日將其移交給國庫部門；申請人將申請材料直接提交給初審行國庫部門的，國庫部門應到辦公室補辦公文處理手續。

　　第十二條　申請人應當提交以下書面申請材料(一式兩份，一份由初審行留存，一份由審批行留存;初審行與審批行為同一機構的,可提交一份材料)，并保證材料的真實性：　

　　（一）申請材料目錄；

　　（二）代理鄉鎮國庫業務申請書（見附1）；

　　（三）機構的基本情況、相關的內部管理制度和資金結算支持系統情況、上兩年度發生的資金案件情況等；

　　（四）經營金融業務許可證復印件；

　　（五）申請機構有關人員情況簡表(見附2)；

　　（六）上兩年度的資產負債表和損益表復印件；

　　（七）中國人民銀行及其分支機構要求提供的其他材料。

　　第十三條　初審行對申請人提交的代理鄉鎮國庫業務的申請，應當根據下列情況分別作出處理：

　　（一）申請材料存在錯誤可以當場更正的，應當允許申請人當場更正。

　　（二）申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應當當場或者在5日內一次告知申請人需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。

　　（三）申請材料齊全、符合法定形式，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料的，應當受理。

　　依前款規定受理、要求補正申請材料的，初審行應當出具書面通知書。

　　第四章　審 查 與 決 定

　　第十四條　初審行審查申請材料時，應當及時以適當方式告知與擬設代理鄉鎮國庫相對應的財政部門。

　　第十五條　初審行應當自受理申請材料之日起10日內將初步審查意見以正式文件形式，附申請材料報至審批行。

　　第十六條　審批行應當自收到初審行報送的初步審查意見和申請材料之日起10日內,或者自直接受理申請材料之日起20日內作出不予或準予行政許可決定。在規定期限內不能作出審批決定的，經本分支行行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，可以延長10日，同時將延長期限理由告知申請人。

　　審批行與初審行為同一機構的,按前款規定執行。

　　審批行審查時，不得要求申請人重復提供申請材料。

　　第十七條　初審行和審批行依法對申請人提交的申請材料進行審查，需要對申請材料的實質內容進行核實的，應當指派兩名以上工作人員進行核實。

　　第十八條　審批行對申請材料進行審查后，認為符合條件的，作出行政許可決定，批準其代理鄉鎮國庫業務，并制作準予行政許可決定書，同時將準予行政許可決定書的復印件報上一級人民銀行備案；認為不符合條件的，作出不予行政許可決定，并制作不予行政許可決定書。

　　兩個或兩個以上的申請人同時符合條件的，審批行應當根據受理申請的先后順序作出決定。

　　第十九條　審批行應當將制作的準予行政許可決定書、不予行政許可決定書和"代理鄉鎮國庫業務資格證書"（見附3）正副本報本分支行行長（主任）或者主管副行長（副主任）審查批準。

　　準予行政許可決定書、不予行政許可決定書和"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本經本分支行行長(主任)或者主管副行長（副主任）批準后，應當加蓋本分支行行章并注明日期。

　　第二十條　審批行應當自作出不予或準予行政許可決定之日起5日內將不予或準予行政許可決定書及"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本發送初審行。

　　初審行應當自收到不予或準予行政許可決定書及"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本之日起5日將其送達申請人,并請申請人在送達回證上簽字。

　　審批行直接受理申請的，由審批行制作送達回證，自作出不予或準予行政許可決定之日起10日內將不予或準予行政許可決定書及"代理鄉鎮國庫業務資格證書" 正副本送達申請人。

　　第二十一條　初審行負責與申請人簽訂"代理鄉鎮國庫業務協議書"（見附4）。

　　申請人憑準予行政許可決定書和"代理鄉鎮國庫業務資格證書"，按照"代理鄉鎮國庫業務協議書"的規定辦理國庫業務。

　　對于代理鄉鎮國庫業務管理關系隸屬于代理支庫的，初審行應當將準予行政許可的決定告知代理支庫。

　　第二十二條　初審行應當將準予行政許可決定通過適當方式予以公開，公眾有權查閱。

　　第二十三條　代理鄉鎮國庫公章由審批行按中國人民銀行規定的格式統一刻制，初審行負責頒發。

　　"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本由總行統一印制。各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行應當根據轄內機構數向總行領取，并妥善保管、發放。

　　第五章　監 督 檢 查

　　第二十四條　國庫部門應當按季將承辦的代理鄉鎮國庫業務審批的處理結果抄送本分支行法律事務部門。

　　第二十五條 上級國庫部門應當對下級國庫部門實施商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批情況進行監督檢查，并記錄監督檢查和處理情況，由檢查人員簽章后歸檔。

　　第二十六條　國庫部門的負責人應當對本部門辦理商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批情況進行不定期檢查，且每年不得少于2次。

　　第二十七條　 國庫部門應當建立健全對商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的監督機制，通過現場或非現場檢查，掌握代理行從事代理鄉鎮國庫業務的有關情況，履行監督職責。

　　第二十八條　每年年度終了，初審行國庫部門應當對代理鄉鎮國庫業務進行年審，代理行應當如實提供有關情況和材料。

　　第二十九條　代理行應當在下一年度1月5日（遇節假日順延）之前以正式文件形式，向初審行報告上年度的代理情況，同時填報"　　 年度代理鄉鎮國庫業務年審登記表"（見附5）。報告的主要內容包括：

　　(一)工作開展情況，包括國庫業務量、預算收支情況等；

　　(二)國庫業務人員和相關領導人員配備、變動情況；

　　(三)內控制度建設及執行情況；

　　(四)對轄區內國庫經收處的檢查情況；

　　(五)同級財政、征收機關對代理行代理鄉鎮國庫業務的書面意見；

　　(六)審計、檢查部門的審計、檢查結論；

　　(七)代理鄉鎮國庫工作中出現的問題、解決措施及取得的成效；

　　(八)今后工作目標和對代理鄉鎮國庫業務工作的建議。

　　第三十條　初審行國庫部門在收到代理行提交的代理鄉鎮國庫年審材料后，應當結合下列情況進行年審：

　　(一)現場檢查及非現場監督情況；

　　(二)日常考核情況；

　　(三)代理鄉鎮國庫的同級財政、征收機關意見；

　　(四)其他有關情況。

　　第三十一條　初審行國庫部門應當在收到代理行提交的年審材料之日起10日內完成年審結論的確認工作，并將"　　年度代理鄉鎮國庫業務年審登記表"報送審批行國庫部門備案。

　　年審合格的，初審行國庫部門應當在代理行的"代理鄉鎮國庫業務資格證書"副本上加蓋本分支行行章。

　　第三十二條　代理行有下列情況之一的，即為年審不合格：

　　（一）機構不健全、人員不到位、內部管理混亂、制度不落實，存在較大風險隱患的；

　　（二）挪用、盜竊國庫資金的；

　　（三）嚴重延解、占壓預算收入的；

　　（四）對財政、稅務等部門簽發的撥款、退庫憑證審核不嚴，造成資金損失，負有責任的；

　　（五）核算質量低，屢次發生差錯又無改進措施或改進措施不得力的；

　　（六）對自身或轄區內國庫經收處發生的重大問題隱匿不報的。

　　第三十三條　年審期間或中國人民銀行分支機構未審定新的代理行之前，原代理行應按協議要求繼續履行代理職責。

　　第六章　撤 銷 和 注 銷

　　第三十四條　有下列情形之一的，審批行及其上級行可以依職權或根據財政、征收機關的請求，撤銷本級行或下級行作出的商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批決定：

　　（一）國庫工作人員濫用職權、玩忽職守的；

　　（二）超越法定職權的；

　　（三）違反法定程序的；

　　（四）代理行不具備申請資格或不符合法定條件的；

　　（五）代理鄉鎮國庫業務年審不合格的；

　　（六）代理行嚴重違反代理協議的；

　　（七）代理行以欺騙、賄賂等不正當手段取得代理鄉鎮國庫業務資格的；

　　（八）法律、行政法規和中國人民銀行規章規定的其他情形。

　　第三十五條　有下列情形之一的，審批行應當依法辦理商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務資格的注銷手續：

　　（一）代理行關閉、破產、撤銷的；

　　（二）根據業務需要將代理鄉鎮國庫業務撤回的；

　　（三）因不可抗力導致代理鄉鎮國庫業務無法開展的；

　　（四）代理行由于客觀原因，主動要求退出的；

　　（五）中國人民銀行及其分支機構認定的其他注銷情形。

　　第三十六條　批準撤銷或注銷前，初審行應當對代理行代理鄉鎮國庫業務進行清理，核實賬務，并簽章確認，形成書面報告，報原審批行作為撤銷或注銷的審核依據。

　　第三十七條　審批行應當以正式文件形式撤銷或注銷代理行的代理鄉鎮國庫業務資格，收回代理鄉鎮國庫公章和"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本。同時應當按有關規定封存或銷毀代理鄉鎮國庫公章，將"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本與撤銷或注銷文件一同歸檔保管。

　　第三十八條　審批行依法撤銷、注銷代理行代理鄉鎮國庫業務資格的，由初審行在其辦公場所或以其他適當方式予以公告，公眾有權查閱。

　　第七章　附　　則

　　第三十九條　本規程規定的期限以工作日計算，不含法定節假日。

　　第四十條　國庫部門應當將商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務的申請材料、審批材料和年審材料全部存檔備查。

　　第四十一條　本規程第十條第三項規定的"其他條件"和第十三條第七項規定的"其他材料"等由審批行根據轄內實際情況自行確定。

　　第四十二條　本規程施行前已經審批的代理鄉鎮國庫業務的代理行，由中國人民銀行分支機構按審批權限于本規程施行之日起30日內與其重新簽訂"代理鄉鎮國庫業務協議書"，換發"代理鄉鎮國庫業務資格證書"正副本。

　　第四十三條　本規程自2005年5月1日起施行。此前印發的有關商業銀行、信用社代理鄉鎮國庫業務審批規定,與本規程不一致的,以本規程施行為準。