一、繳存范圍
　　《條例》第十九條規(guī)定的各項存款除中國境內(nèi)、外同業(yè)存款外都要繳納存款準備金。

　二、繳存比率
　　３個月以下存款繳存比率為５％，３個月以上（含３個月）存款繳存比率為３％。中國人民銀行可視情況需要隨時調(diào)整存款準備金率。

　三、繳存（調(diào)整）日期
　　外資金融機構(gòu)第一次繳存存款準備金后，每月調(diào)整一次。繳存或調(diào)整應(yīng)于次月５日內(nèi)將款項劃轉(zhuǎn)人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)的指定帳戶；如調(diào)減，中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)在收到有關(guān)金融機構(gòu)的繳存款余額表或繳存（調(diào)整）憑證后兩日內(nèi)劃轉(zhuǎn)有關(guān)金融機構(gòu)指定的銀行帳戶。如繳存或調(diào)整的最后一天遇節(jié)假日順延。

　四、繳存（調(diào)整）方法
　　存款準備金按美元和港幣繳存。繳存存款準備金時，應(yīng)編制上月各繳存科目日平均余額表（附表一），并將美元和港幣以外的各類貨幣按上月月末日中國人民銀行公布的市場匯價折成美元或港幣，填制“繳存各種貨幣存款準備金匯總余額表”（附表二），計算出美元或港幣總余額，再按規(guī)定的繳存比率，計算出應(yīng)繳存款準備金金額（美元計至千元，港幣計至萬元，四舍五入。下同，）將應(yīng)繳存的存款準備金劃轉(zhuǎn)中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)指定的帳戶。
　　調(diào)整存款準備金時，也應(yīng)按上述要求編制余額表，填制調(diào)整存款準備金憑證（附表三），然后與上期已繳存的存款準備金金額相比較，調(diào)增或調(diào)減。
　　繳存或調(diào)增、補繳存款準備金的費用開支，由繳存或調(diào)增、補繳的金融機構(gòu)負擔；調(diào)減、退還存款準備金的費用開支，由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)負擔。

　五、本辦法由中國人民銀行負責解釋。

　六、本辦法自發(fā)布之日起實施。

　附表一：　　＿＿＿＿＿行（公司）繳存存款準備金余額表

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｜　　　　　　　　科目｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜　　　　　　　　余額｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　合計　　｜
｜日期　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜１　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜２　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜３　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜４　　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜１８　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜１９　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜２０　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜２１　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜２９　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜３０　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜３１　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜合　　計　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜
｜日平均余額　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　　｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　附表二：　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿行（公司）

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｜　　幣種　｜　日平均余額　｜　折合美元或港幣比價　｜　折合美元或港幣余額　｜
｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜　　　　　｜　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜
｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜　　　　　｜　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜
｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜　　　　　｜　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜
｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜　　　　　｜　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜
｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜　　　　　｜　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜
｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜　　合計　｜根據(jù)右列合計余額按比例繳存　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜
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　附表三：　　　　　　 中國人民銀行×××分行

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｜　總字第　　號　｜
｜－－－－－－－－｜
｜　　字第　號　　｜
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幣種
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｜金融機構(gòu)名稱　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　帳號｜　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜（１）月份存｜　　　　　　　　　｜繳存　｜（２）應(yīng)繳存｜　　　　　　　　　｜
｜款日平均余額｜億千百十萬千百十元｜比例　｜款準備金金額｜億千百十萬千百十元｜
｜　　　　　　｜　　　　　　　　　｜％　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜（３）已繳存款準備金金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜（５）本期應(yīng)｜億千百十萬千百十元｜繳存　｜（４）本期應(yīng)｜億千百十萬千百十元｜
｜退還借（３）｜－－－－－－－－－｜比例　｜補繳貸（２）｜－－－－－－－－－｜
｜－（２）　　｜　　　　　　　　　｜％　　｜－（３）　　｜　　　　　　　　　｜
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