第一章　總則

　　第二章　授權(quán)、授信的方式

　　第三章　授權(quán)、授信的范圍

　　第四章　授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

　　第五章　授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

　　第六章　罰則

　　第七章　附則

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中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行，其他商業(yè)銀行，各城市合作銀行：

　　當(dāng)前我國商業(yè)銀行雖已實(shí)行了一級法人管理體制，但大多數(shù)商業(yè)銀行的一級法人管理制度還不完善，內(nèi)部控制制度也不夠嚴(yán)格、健全。特別是一些商業(yè)銀行在內(nèi)部授權(quán)、授信管理方面，還不夠規(guī)范，存在著許多薄弱環(huán)節(jié)，如授權(quán)、授信范圍、界限不明確，各級經(jīng)營者責(zé)任不清，對越權(quán)從事經(jīng)營者處罰不嚴(yán)；商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)簽約時對他方簽約人缺少制約，不能使明顯甚至故意越權(quán)的合約地方簽約人承擔(dān)應(yīng)有的民事責(zé)任等等。這些問題的存在，每年都給各商業(yè)銀行帶來巨大的損失和潛在的風(fēng)險，并嚴(yán)重影響著商業(yè)銀行機(jī)制的轉(zhuǎn)換和一級法人體制的實(shí)施。

　　為保障我國商業(yè)銀行有效實(shí)施一級法人體制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增加商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險的能力，維護(hù)商業(yè)銀行的合法權(quán)益，現(xiàn)將《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們。各商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》建立和完善本行的授權(quán)、授信管理制度，統(tǒng)一和規(guī)范本行的授權(quán)、授信管理。中國人民銀行各級分行要依照《辦法》，加強(qiáng)對轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部授權(quán)、授信的監(jiān)管，防范金融風(fēng)險的發(fā)生，保障金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。

　　對《辦法》實(shí)施過程中存在的問題和有關(guān)建議，中國人民銀行各級分行和商業(yè)銀行應(yīng)將有關(guān)意見和建議逐級匯總，統(tǒng)一向中國人民銀行銀行司反映。

商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為保障我國商業(yè)銀行有效實(shí)行一級法人體制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險的能力，保護(hù)社會公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　商業(yè)銀行實(shí)行一級法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)對有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。

　　第三條　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金額風(fēng)險及客戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務(wù)職能部門及分支機(jī)構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進(jìn)行授信。

　　第四條　本辦法適用于所有在中華人民共和國境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立、具有獨(dú)立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。

　　第五條　本辦法所稱授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

　　第六條　本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。

　　第七條　本辦法所稱授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

　　第八條　本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門及分支機(jī)構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶。

　　第九條　商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)授權(quán)應(yīng)遵循以下原則：

　　（一）應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)實(shí)行逐級有限授權(quán)。

　　（二）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)。

　　（三）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理業(yè)績、風(fēng)險狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。

　　（四）業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。要實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。主要負(fù)責(zé)離開現(xiàn)職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

　　第十條　商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶授信，應(yīng)遵循以下原則：

　　（一）應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險狀況等因素，實(shí)行區(qū)別授信。

　　（二）應(yīng)根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

　　（三）應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的金融風(fēng)險和客戶的信用變化情況，及時調(diào)整對各地區(qū)和客戶的授信額度。

　　（四）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當(dāng)?shù)丶翱蛻舻膶?shí)際資產(chǎn)需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實(shí)際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風(fēng)險所實(shí)施的內(nèi)部控制貸款額度。

　　第二章　授權(quán)、授信的方式

　　第十一條　商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式。

　　基本授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。

　　特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項(xiàng)目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

　　基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。

　　特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項(xiàng)目及超過基本授信額度所給予的授信。

　　第十二條　商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個層次。

　　直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門和管轄分行的授權(quán)。

　　轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門）和所轄分支行的授權(quán)。

　　第十三條　商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過中國人民銀行核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。

　　第十四條　商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書面形式的授權(quán)書和授信書。授權(quán)人和受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書上簽字和蓋章。

　　第十五條　授權(quán)書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　（一）授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；

　　（二）受權(quán)人全稱和主要負(fù)責(zé)人姓名；

　　（三）授權(quán)范圍；

　　（四）授權(quán)限期；

　　（五）對限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書。

　　第十六條　授信書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　（一）授信人全稱；

　　（二）受信人全稱；

　　（三）授信的類別及期限；

　　（四）對限制超額授信的規(guī)定及授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　第十七條　商業(yè)銀行的授權(quán)書和授信書應(yīng)報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書和授信書，應(yīng)報外匯管理局同級管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時報商業(yè)銀行總行備案。

　　第十八條　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和各級分支機(jī)構(gòu)與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同時，須向其出示授權(quán)或授信書，雙方應(yīng)按授權(quán)書和授信書規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。

　　第三章　授權(quán)、授信的范圍

　　第十九條　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。

　　第二十條　基本授權(quán)的范圍是：

　　（一）營運(yùn)資金的經(jīng)營權(quán)限；

　　（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；

　　（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；

　　（四）對單個客戶的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；

　　（五）單筆承兌和承兌總額審批權(quán)限；

　　（六）單筆擔(dān)保和擔(dān)保總額審批權(quán)限；

　　（七）簽發(fā)單筆信用證和簽證信用證總額審批權(quán)限；

　　（八）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；

　　（九）證券買賣權(quán)限；

　　（十）外匯買賣權(quán)限；

　　（十一）信用卡業(yè)務(wù)審批權(quán)限；

　　（十二）轄區(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；

　　（十三）利率浮動權(quán)限；

　　（十四）經(jīng)濟(jì)糾紛處理權(quán)限；

　　（十五）其他業(yè)務(wù)權(quán)限。

　　第二十一條　特別授權(quán)的范圍包括：

　　（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；

　　（二）特殊項(xiàng)目融資權(quán)限；

　　（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限。

　　第二十二條　基本授信的范圍應(yīng)包括：

　　（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；

　　（二）全行對單個客戶的最高授信額度；

　　（三）單個分支機(jī)構(gòu)對所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；

　　（四）單個營業(yè)部門和分支機(jī)構(gòu)對單個客戶的最高授信額度；

　　（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等）授信的額度。

　　第二十三條　各商業(yè)銀行應(yīng)建立對客戶授信的報告、統(tǒng)計、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)同一地區(qū)及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區(qū)及客戶的最高授信額度。

　　第二十四條　特別授信范圍包括：

　　（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；

　　（二）因國家貨物信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；

　　（三）特殊項(xiàng)目融資的臨時授信。

　　第二十五條　各商業(yè)銀行要加強(qiáng)對各地區(qū)及客戶特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準(zhǔn)。

　　第四章　授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

　　第二十六條　商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)總則中確定的授權(quán)、授信原則，建立對業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和各地區(qū)及客戶進(jìn)行綜合考核的指標(biāo)體系，根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況，及時調(diào)整授權(quán)。

　　第二十七條　商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為1年。

　　第二十八條　如發(fā)生下列情況之一的，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷授權(quán)：

　　（一）受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；

　　（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營風(fēng)險；

　　（三）經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；

　　（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；

　　（五）其他不可預(yù)料的情況。

　　前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。

　　第二十九條　如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：

　　（一）實(shí)行新的授權(quán)制度或辦法；

　　（二）受權(quán)權(quán)限被撤銷；

　　（三）受權(quán)人發(fā)生分立、合并或被撤銷；

　　（四）授權(quán)期限已滿。

　　第三十條　在授信實(shí)施過程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度：

　　（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；

　　（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險；

　　（三）市場發(fā)生重大變化；

　　（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；

　　（五）企業(yè)機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

　　（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風(fēng)險增加；

　　（七）其他應(yīng)改變授信額度的情況。

　　第三十一條　在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對授權(quán)、授信進(jìn)行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應(yīng)及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權(quán)書或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時，應(yīng)同時報外匯管理局同級機(jī)構(gòu)備案。

　　第三十二條　商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人時，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。

　　第五章　授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

　　第三十三條　中國人民銀行應(yīng)監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實(shí)施授權(quán)、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監(jiān)察部門要加強(qiáng)對商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。

　　第三十四條　商業(yè)銀行的法律部門，應(yīng)負(fù)責(zé)本行授權(quán)、授信方面的法律事務(wù)。

　　第三十五條　商業(yè)銀行每年必須至少一次對其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行全面檢查，并將檢查結(jié)果報中國人民銀行。

　　第三十六條　商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門要把檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、授信制度作為一項(xiàng)重要職責(zé)，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。

　　第三十七條　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)對其總行，商業(yè)銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應(yīng)報送授權(quán)、授信實(shí)施及風(fēng)險情況的報告。臨時發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險情況，應(yīng)及時快速上報。

　　第三十八條　商業(yè)銀行制定授權(quán)、授信制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補(bǔ)充的內(nèi)部控制制度。

　　第六章　罰則

　　第三十九條　商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定，中國人民銀行應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

　　第四十條　中國人民銀行或中國人民銀行督促商業(yè)銀行，對受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失，對其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：

　　（一）警告；

　　（二）通報批評；

　　（三）限期糾正或補(bǔ)救；

　　（四）停辦或部分停辦業(yè)務(wù)；

　　（五）調(diào)整或取消授權(quán)；

　　（六）取消其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人1年至終生在金融機(jī)構(gòu)的任職資格。

　　第四十一條　如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。

　　第七章　附則

　　第四十二條　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本辦法及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法。

　　第四十三條　商業(yè)銀行對其境外分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)我國和駐在國（地區(qū)）的有關(guān)法律、法規(guī)和國際慣例另行授權(quán)，并報中國人民銀行總行有關(guān)監(jiān)管部門備案。

　　第四十四條　商業(yè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

　　第四十五條　本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十六條　本辦法自頒布之日起實(shí)施。

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