中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行：

　　為保護持票人的合法利益，提高社會信用，中國人民銀行及其分支機構應依法對簽發空頭支票、與預留銀行簽章不符的支票（以下簡稱簽發空頭支票）的違規行為實施行政處罰。現就有關事項通知如下：

　　一、對簽發空頭支票的行為實施行政處罰

　　（一）實施處罰的主體資格

　　依據《中華人民共和國行政處罰法》、《票據管理實施辦法》的有關規定，由中國人民銀行及其分支機構實施對簽發空頭支票出票人的行政處罰。《支付結算辦法》第一百二十五條、二百三十九條規定停止執行。

　　（二）處罰依據和標準

　　《票據管理實施辦法》第三十一條規定，“簽發空頭支票或者簽發與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。中國人民銀行及其分支機構依據上述規定對空頭支票的出票人予以處罰。

　　（三）處罰程序

　　中國人民銀行分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行參照《空頭支票行政處罰操作流程》（附件），制定本轄區的處罰操作流程。

　　空頭支票的罰款，由出票人在規定期限內到指定的罰款代收機構主動繳納；逾期不繳納的，中國人民銀行及其分支機構可采取下列措施：

　　1．到期不繳納罰款的，每日按罰款數額的3％加處罰款；

　　2．要求銀行停止其簽發支票；

　　3．申請人民法院強制執行。

　　（四）罰款繳納和手續費的支付

　　空頭支票罰款的代收機構的確定、代收手續費和協助執行手續費的撥付等，按《財政部、中國人民銀行關于空頭支票罰款繳庫有關問題的通知》（財金[2005]29號）執行。

　　二、監督管理

　　中國人民銀行分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行應建立簽發空頭支票“黑名單”制度，并將有關違規信息定期向同一票據交換區域內的銀行進行通報。通報的內容包括出票單位名稱及法定代表人或出票人個人姓名、簽發空頭支票種類（指空頭支票還是與其預留簽章不符的支票）、出票日期、支票金額、支票號碼、出票人賬號、收款人名稱、累計簽發空頭支票情況等。

　　中國人民銀行分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行應制訂本轄區空頭支票行政處罰的實施細則，并向總行報告；負責本轄區內空頭支票行政處罰的組織實施；將空頭支票處罰的有關情況每年向總行報告一次。

　　三、違規責任

　　罰款代收機構對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，中國人民銀行及其分支機構可按《金融違法行為處罰辦法》第二十二條的規定給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節嚴重的，建議出票人開戶銀行或其上級行按規定對出票人開戶銀行的高級管理人員及直接責任人給予紀律處分。

　　出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發空頭支票情況的，由人民銀行責令其糾正；逾期不改正、情節嚴重的，可建議出票人開戶銀行或其上級行按照規定對出票人開戶銀行的高級管理人員及直接責任人給予紀律處分。

　　對于屢次簽發空頭支票的出票人，銀行有權停止為其辦理支票或全部支付結算業務。

　　四、本通知自2005年6月1日起執行。請各單位將執行情況和執行過程中遇到的問題及時報告中國人民銀行總行。請人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉發至所在省（自治區、直轄市）的城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、城鄉信用社和外資銀行。

　　中國人民銀行
二00五年四月三十日

　　附件：

空頭支票行政處罰操作流程

　　一、調查取證

　　（一）銀行發現出票人有簽發空頭支票行為的，應立即填制《空頭支票報告書》（見附式1，以下簡稱《報告書》），將支票和其他足以證明出票人違規簽發空頭支票的資料復印并簽章后作《報告書》附件，于當日至遲次日（節假日順延）報送當地人民銀行分支行支付結算管理部門（以下簡稱人民銀行）。

　　（二）人民銀行收到《報告書》之日起3個工作日內進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定。

　　1．簽發空頭支票事實清楚、證據確鑿的，應作出行政處罰。行政處罰決定由主管行長授權支付結算管理部門負責人批準。作出行政處罰決定后，應編制《中國人民銀行行政處罰意見告知書》（見附式2、3，以下簡稱《告知書》），并連同擬處罰決定一并通知舉報行。

　　2．簽發空頭支票事實不清、證據不足的，應提出糾正意見，將材料退回舉報行。

　　二、告知

　　銀行應在收到人民銀行作出的擬處罰決定和《告知書》之日起5個工作日內，填寫《告知書》中出票人名稱、違規事實等有關內容，并送達出票人。送達情況應在當日至遲次日（節假日順延）報告人民銀行。

　　三、決定

　　（一）人民銀行在銀行送達《告知書》之日起5個工作日內，未收到出票人陳述或申辯的書面材料的，或在對當事人提出的陳述或申辯意見復核后不予采納的，應編制《中國人民銀行行政處罰決定書》（見附式4，以下簡稱《決定書》），并通知銀行。

　　對于擬進行重大行政處罰決定的，出票人在收到《告知書》3日內，要求聽證的，人民銀行應組織聽證。

　　（二）銀行在收到《決定書》之日起5個工作日內填寫《決定書》中出票人名稱、違規事實、罰款金額等內容，送達出票人，并填制《送達回證》（見附式5）。送達情況應在當日至遲次日（節假日順延）報告人民銀行。

　　四、罰款繳納

　　罰款代收機構應根據《決定書》決定的罰款金額收取罰款。對逾期繳納罰款的出票人，人民銀行可按每日按罰款數額的3％加處罰款，或填寫《中國人民銀行強制執行申請書》（見附式6），向人民法院申請強制執行。

　　罰款代收機構應將所收罰款就地全額繳入中央國庫，預算科目為“4350其他罰沒收入”。

　　代收機構應于每季終了后3日內，將上季代收并繳入中央國庫的各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入匯總表》（見附式7），分送財政部駐各地財政監察專員辦事機構和作出行政處罰決定的中國人民銀行分支行。

　　人民銀行分支行應按月與委托的代收機構就罰款收入的代收情況進行對賬，對未到指定代收機構繳納罰款的，應責成被處罰單位和個人繳納并加處罰款。

　　五、手續費的支付

　　（一）代收手續費。財政部門向收取空頭支票罰款的代收機構支付代收手續費。財政專員辦于每年終了后的20個工作日內，按上年金融機構代收空頭支票罰款實際繳入中央國庫總額的0．5％，開具收入退還書，就地從中央國庫退付給代收機構。

　　（二）協助執行手續費。協助執行手續費是指向發現并舉報空頭支票違規行為、協助人民銀行辦理行政處罰工作的出票人開戶銀行支付的費用。人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行按每案罰款的10％支付協助執行手續費，協助執行手續費每筆最高不超過10萬元。人民銀行分支行于每年終了后的20個工作日內，將上年應支付的協助執行手續費核付給舉報行。

　　六、資料管理

　　有關空頭支票處罰的資料按會計檔案管理要求進行專項裝訂，保管期限五年。

　　附式1

　　××銀行××分行（支行、辦事處、分理處）

　　空頭支票報告書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報字[　　]第　　號

　　中國人民銀行　　　　　　　　分行（營業管理部、中心支行、支行）：

　　我單位發現下列支票違規行為，現予以報告：

　　違規人：名稱_______________________________________

　　　　　　法定代表人（主要負責人）：___________________

　　（違規個人姓名____________）

　　違規事實：□簽發空頭支票

　　　　　　　□簽發與其預留簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額__________________

　　支票號碼_________出票人賬號________________

　　收款人名稱____________________

　　請將處理決定予以批示。

　　附件：_________份

　　會計主管：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　報告經辦人：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（報告機關名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　備注：本報告書一式兩份，一份留存，一份報送中國人民銀行。

　　附式2

　　中國人民銀行××（分行、營業管理部、中心支行、支行）

　　行政處罰意見告知書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）告字[　　]第　　號

　　擬被處罰單位：名稱__________________

　　　　　　　　　地址__________________

　　法定代表人（主要負責人）：__________________

　　（擬被處罰個人姓名_________、性別_________、職業_________、地址__________________）

　　違法事實和證據：□簽發空頭支票

　　　　　　　　　　□簽發與其預留的簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額_______________

　　支票號碼_________付款人名稱_____________

　　出票人賬號_________收款人名稱___________

　　擬作出行政處罰的依據：《票據管理實施辦法》第三十一條“簽發空頭支票或者簽發與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。

　　擬作出的行政處罰決定：對你單位（你）處以_________元罰款。

　　對上述事實和證據以及擬作出的行政處罰決定，你單位（你）可以進行陳述和申辯。如你單位（你）要求陳述或申辯，應當于收到本告知書之日起五個工作日內將陳述和申辯意見的書面材料遞交本行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（擬作出處罰決定機關名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　備注：1．本告知書一式三份，一份人民銀行留存，一份出票人開戶銀行留存，一份送達擬被處罰單位或個人。

　　2．本告知書適用于作出非重大行政處罰決定前。

　　附式3

　　中國人民銀行××（分行、營業管理部、中心支行、支行）

　　行政處罰意見告知書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）告字[　　]第　　號

　　擬被處罰單位：名稱__________________

　　　　　　　　　地址__________________

　　法定代表人（主要負責人）：__________________

　　（擬被處罰個人姓名_________、性別_________、職業_________、地址__________________）

　　違法事實和證據：□簽發空頭支票

　　　　　　　　　　□簽發與其預留的簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額____________

　　支票號碼_________付款人名稱__________

　　出票人賬號_________收款人名稱_________

　　擬作出行政處罰的依據：《票據管理實施辦法》第三十一條“簽發空頭支票或者簽發與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。

　　擬作出的行政處罰決定：對你單位（你）處以_________元罰款。

　　對上述事實和證據以及擬作出的行政處罰決定，你單位（你）可以進行陳述和申辯。如你單位（你）要求陳述或申辯，應當于收到本告知書之日起五個工作日內將陳述和申辯意見的書面材料遞交本行。

　　鑒于上述擬作出的行政處罰決定屬《中國人民銀行行政處罰程序規定》所規定的重大行政處罰事項，根據《中國人民銀行行政處罰程序規定》的規定，你單位（你）可以在收到本告知書之日起三個工作日內向本行提出要求聽證的書面申請，并說明聽證的要求和理由。逾期不提出申請的，視為放棄聽證權利。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（擬作出處罰決定機關名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　月　　日

　　備注：1．本告知書一式三份，一份人民銀行留存，一份出票人開戶銀行留存，一份送達擬被處罰單位或個人。

　　2．本告知書適用于作出重大行政處罰決定前。

　　附式4

　　中國人民銀行××（分行、營業管理部、中心支行、支行）

　　行政處罰決定書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）罰字[　　]第　　號

　　被處罰單位：名稱__________________

　　　　　　　　地址__________________

　　法定代表人（主要負責人）：__________

　　（被處罰個人姓名_________、性別_________、職業_________、 地址___________________）

　　違法事實和證據：□簽發空頭支票

　　　　　　　　　　□簽發與其預留的簽章不符的支票

　　出票日期_________支票金額_____________

　　支票號碼_________付款人名稱___________

　　出票人賬號_________收款人名稱_________

　　處罰依據：《票據管理實施辦法》第三十一條“簽發空頭支票或者簽發與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5％但不低于1000元的罰款”。

　　處罰決定：對你單位（你）處以_________元罰款。

　　處罰的履行方式和期限：自收到行政處罰決定書之日起15日內將罰款繳至_________（罰款代收機構名稱、賬號），到期不繳納罰款的，每日按罰款數額的百分之三加處罰款，加處的罰款由代收機構直接收繳。

　　如不服本行政處罰決定，可以在收到本決定書之日起六十日內向_________提出行政復議申請，或者在收到本決定書之日起三個月內向人民法院提起行政訴訟。復議期間本決定照常執行。逾期不申請復議或不提起行政訴訟又不履行本決定的，本機關將向人民法院申請強制執行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（處罰決定機關名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　附式5

　　中國人民銀行××（分行、營業管理部、中心支行、支行）

　　送達回證

　　┌──────┬────────────────────────────┐
　　│受送達單位　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│或受送達人　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│送達地址　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│送達文書　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　│名稱及編號　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│受送達人簽字│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│收到日期　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│送達人簽字　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│見證人簽字　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│不能送達原因│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　├──────┼────────────────────────────┤
　　│備　注　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
　　└──────┴────────────────────────────┘
　　備注：1．如受送達人不在時，將文件交其成年家屬、近鄰、工作機關或受送達人居住地居委會代收。受送達人是法人或者其他組織的交由其收發件處簽收。

　　2．根據《最高人民法院關于適用＜中華人民共和國民事訴訟法＞若干問題的意見》第82條的規定，受送達人拒絕接收法律文書的，適用留置送達方式，由送達人在送達回證上記明情況，把送達文書留置在受送達人的住所，即視為送達。

　　3．代收者，由代收人在受送達人欄內簽名或蓋章并注明與受送達人的關系。

　　附式6：中國人民銀行××（分行、營業管理部、中心支行、支行）

　　強制執行申請書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（　　）罰申字[　　]第　　號

　　強制執行申請人名稱：______________________

　　　　　　　　　地址：____________________________________

　　法定代表人（主要負責人）：姓名___________，職務___________，

　　聯系人姓名：___________，電話___________.

　　強制執行被申請人名稱：______________________

　　地址：______________________________________

　　法定代表人姓名___________，職務：___________.

　　我單位對___________一案，已于　　年　　月　　日作出行政處罰決定，并于　　年　　月　　日將處罰決定書（　　）罰字[　　]第　　號送達強制執行被申請人。由于強制執行被申請人在法定期限內拒不履行處罰決定，根據《中華人民共和國行政處罰法》第五十一條第（三）項的規定和《中華人民共和國行政訴訟法》第六十六條的規定，特申請貴院強制執行以下項目： __________________

　　致

　　___________人民法院

　　附：本案（　　）罰字[　　]第　　號　　書

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（申請人名稱及印章）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　月　　日

　　附式7

　　中國人民銀行××（分行、營業管理部、中心支行、支行）

　　空頭支票罰款收入匯總月報表

　　　　年　　月　　日

　　┌─────┬──────────┬───────────┐
　　│　　　項目│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　│　　　　　│　上繳國庫罰款總額　│　協助執行手續費總額　│
　　│行名　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│××行　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│　　…　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│　　…　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　├─────┼──────────┼───────────┤
　　│合計　　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　│
　　└─────┴──────────┴───────────┘
　　行長：　　　　會計主管：　　　　復核：　　　　經辦：

　　備注：1．支行只填報本行的“罰款總額”項目。

　　2．中心支行應逐行明細填寫轄屬支行（包括本行營業部門）的“罰款總額”項目，并合計。

　　3．中國人民銀行分行、營業管理部或省會中心支行應逐行明細填寫轄屬中心支行（包括本行營業部門）的“罰款總額”項目，并合計。