第一條　為規(guī)范境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)行為，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第七條的規(guī)定，特制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定所稱“外匯劃轉(zhuǎn)”是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間通過經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“金融機(jī)構(gòu)”）辦理的外匯匯款、轉(zhuǎn)帳等行為。

　　第三條　國家外匯管理局及其分、支局（以下簡稱“外匯局”）為境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的管理機(jī)關(guān)。

　　第四條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯劃轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)遵守本規(guī)定。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)之間的外匯拆借、資金清算等外匯劃轉(zhuǎn)，由國家外匯管理局另行規(guī)定。

　　第五條　除本規(guī)定第六、七、八條所列情況外，任何單位和個人不得在境內(nèi)以外幣計價結(jié)算，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)。國家外匯管理局另有規(guī)定的，按照規(guī)定辦理。

　　第六條　下列情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，向金融機(jī)構(gòu)申請。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)：

　　（一）代理出口項(xiàng)下委托方為外商投資企業(yè)或者允許保留外匯收入的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，代理方應(yīng)當(dāng)在收匯后，持正本代理協(xié)議、出口合同、有效憑證和商業(yè)單據(jù)、委托方的《外商投資企業(yè)外匯登記證》（復(fù)印件）或者《外匯帳戶使用證》（復(fù)印件），向金融機(jī)構(gòu)申請。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并在匯款附言中注明“貿(mào)易，出口收匯，原幣劃轉(zhuǎn)”字樣、收匯日期及金額；

　　（二）代理進(jìn)口項(xiàng)下委托方為外商投資企業(yè)或者允許保留外匯收入的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，委托方應(yīng)當(dāng)持正本代理協(xié)議、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《外匯帳戶使用證》向金融機(jī)構(gòu)申請；

　?。ㄈ├脟H貸款國際招標(biāo)中標(biāo)項(xiàng)下，發(fā)標(biāo)方和中標(biāo)方均為境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，發(fā)標(biāo)方向中標(biāo)方支付工程款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)持中標(biāo)合同、中標(biāo)證明；

　?。ㄋ模┙?jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)從其外匯帳戶中向境內(nèi)保險機(jī)構(gòu)、運(yùn)輸機(jī)構(gòu)支付涉外保險費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)，持進(jìn)出口合同、正本保險費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)；

　?。ㄎ澹┚硟?nèi)保險機(jī)構(gòu)向境內(nèi)機(jī)構(gòu)支付理賠款，持進(jìn)出口合同、正本保險單據(jù)；

　?。﹥斶€境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息，持借款合同、還本付息通知單、《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》；

　?。ㄆ撸┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)償還外債轉(zhuǎn)貸款本息，持《外債登記證》或者《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》、轉(zhuǎn)貸合同、還本付息通知單及外匯局核發(fā)的“還本付息核準(zhǔn)件”；

　?。ò耍┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)融資租賃公司支付外匯租金，持租賃合同、《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》；

　?。ň牛┩馍掏顿Y企業(yè)辦理本企業(yè)外匯結(jié)算帳戶間、在各自最高金額內(nèi)的外匯劃轉(zhuǎn)和外匯資本金帳戶間外匯劃轉(zhuǎn)，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局核定外匯結(jié)算帳戶最高金額核準(zhǔn)件；用于對外支付的，還應(yīng)當(dāng)提供對外支付的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)；

　?。ㄊ┩夥酵顿Y者作為投資匯入或者攜入的外匯資金從其臨時外匯帳戶中轉(zhuǎn)入外商投資企業(yè)的外匯資本金帳戶的，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》、經(jīng)貿(mào)部門的批準(zhǔn)文件和工商行政管理部門的營業(yè)執(zhí)照；第七條　下列情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持規(guī)定的資料向外匯局申請；金融機(jī)構(gòu)憑外匯局的核準(zhǔn)件為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)：

　　（一）投資性外商投資企業(yè)在境內(nèi)投資的，持注冊會計師事務(wù)所的驗(yàn)資報告，新投資企業(yè)的批準(zhǔn)文件及營業(yè)執(zhí)照，經(jīng)批準(zhǔn)的合同、章程，《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；

　　（二）投資性外商投資企業(yè)所投資的企業(yè)將其外匯利潤匯回投資性外商投資企業(yè)的，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》、董事會利潤分配決議書和完稅證明；

　　（三）外商投資企業(yè)外方投資者以外匯利潤在境內(nèi)再投資的，持注冊會計師事務(wù)所的驗(yàn)資報告、年度財務(wù)查帳報告、董事會利潤分配決議書、完稅證明、外方投資者對利潤進(jìn)行再投資的確認(rèn)件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；

　?。ㄋ模┩馍掏顿Y企業(yè)外方投資者所得外匯利潤在境內(nèi)其他企業(yè)增資的，持注冊會計師事務(wù)所的驗(yàn)資報告、年度財務(wù)查帳報告、董事會利潤分配決議書、完稅證明、外方投資者對以利潤增資的確認(rèn)件、原項(xiàng)目審批部門的批準(zhǔn)文件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；

　　（五）外商投資企業(yè)中、外方投資者所得外匯利潤在該企業(yè)內(nèi)增資的，持董事會利潤分配決議書、完稅證明、中外方投資者對以利潤增資的確認(rèn)件、原項(xiàng)目審批部門的批準(zhǔn)文件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；

　?。┩馍掏顿Y企業(yè)注冊資本轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，持注冊會計師事務(wù)所的驗(yàn)資報告、董事會決議書、完稅證明、原項(xiàng)目審批部門的批準(zhǔn)文件、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；

　?。ㄆ撸┩馍掏顿Y企業(yè)的中方投資者的注冊資本，經(jīng)批準(zhǔn)以外匯投入的，持國家主管部門的批準(zhǔn)文件，該企業(yè)的合同、章程。

　　第八條　下列情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持《外匯帳戶使用證》和相關(guān)資料，向金融機(jī)構(gòu)申請，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照外匯局核定的外匯帳戶收支范圍為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)：

　?。ㄒ唬┙?jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的免稅店向其總公司劃轉(zhuǎn)貨款；

　?。ǘ┼]電部門國際郵政匯兌業(yè)務(wù)的國內(nèi)轉(zhuǎn)匯款；

　　（三）船務(wù)代理公司向國內(nèi)有關(guān)口岸分代理轉(zhuǎn)匯或者劃轉(zhuǎn)備用金；分代理向總代理退匯備用金余額；

　?。ㄋ模┙?jīng)營國際海運(yùn)航線業(yè)務(wù)的海運(yùn)總公司對其所屬公司用于船舶營運(yùn)所需備用金的調(diào)撥和所屬公司上劃運(yùn)費(fèi)。

　　第九條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定進(jìn)行境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定進(jìn)行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第十條　金融機(jī)構(gòu)辦理境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)中未按照本規(guī)定審核有效憑證和商業(yè)單據(jù)的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定從重處罰。

　　第十一條　本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

　　第十二條　本規(guī)定自1997年10月15日起施行。