第一章　總則

　　第二章　外匯業(yè)務(wù)的申請

　　第三章　外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本規(guī)則

　　第四章　監(jiān)督和管理

　　第五章　財務(wù)和統(tǒng)計報表

　　第六章　法律責任

　　第七章　附　則

第一章　總則

??? 第一條　為了加強對銀行外匯業(yè)務(wù)的管理，保證外匯業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保持金融秩序的穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國外匯管理條例》，特制定本規(guī)定。

　　第二條　本規(guī)定所稱“銀行”是指經(jīng)中國人民銀行批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資銀行及其分支機構(gòu)，包括政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市合作銀行等銀行及其分支機構(gòu)。

　　第三條　銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當遵守本規(guī)定。

　　第四條　銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)：

　　（一）外匯存款；

　　（二）外匯貸款；

　　（三）外匯匯款；

　　（四）外幣兌換；

　　（五）國際結(jié)算；

　　（六）同業(yè)外匯拆借；

　　（七）外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；

　　（八）外匯借款；

　　（九）外匯擔保；

　　（十）結(jié)匯、售匯；

　　（十一）發(fā)行或者代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；

　　（十二）買賣或者代理買賣股票以外的外幣有價證券；

　　（十三）自營外匯買賣或者代客外匯買賣；

　　（十四）外匯信用卡的發(fā)行和代理國外信用卡的發(fā)行及付款；

　　（十五）資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；

　　（十六）國家外匯管理局批準的其他外匯業(yè)務(wù)。

　　上述外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局界定。

　　第五條　國家外匯管理局及其分、支局（以下簡稱“外匯局”）是銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的管理機關(guān)，負責銀行外匯業(yè)務(wù)的審批、管理、監(jiān)督和檢查。

　　第六條　國家外匯管理局對銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的審核和批準實行分級管理。

　　銀行總行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局審核批準。

　　銀行縣級以上分支行（不含縣級支行）經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)由省級分局負責考核初審，報國家外匯管理局批準。

　　銀行縣級以下分支機構(gòu)（含縣級支行、辦事處和儲蓄所等）經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)由省級分局審核和批準。

　　第七條　銀行分支機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍不得超過其上級機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。

　　第八條　銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當經(jīng)外匯局批準，并在批準的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營。不得擅自經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)或者超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。

第二章　外匯業(yè)務(wù)的申請

??? 第九條　銀行開辦、擴大、停辦外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當向外匯局提出申請。

　　第十條　符合下列條件的銀行可以申請開辦外匯業(yè)務(wù)：

　　（一）遵守法律、行政法規(guī)、金融規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，沒有損害國家利益、社會公共利益的行為，未發(fā)生任何重大違規(guī)事項及經(jīng)濟損失的；

　　（二）具有規(guī)定數(shù)額的外匯實收資本金或者營運資金。

　　政策性銀行總行、國有獨資商業(yè)銀行總行和股份制商業(yè)銀行總行在資本總額中應(yīng)當含有不少于5000萬美元或者其他等值自由兌換貨幣的實收外匯資本金；城市合作銀行總行在資本總額中應(yīng)當含有不少于2000萬美元或者其他等值自由兌換貨幣的實收外匯資本金。

　　銀行的一級分行應(yīng)當具有不少于500萬美元或者其他等值自由兌換貨幣的營運資金；銀行的二級分行應(yīng)當具有不少于200萬美元或者其他等值自由兌換貨幣的營運資金；銀行的支行應(yīng)當具有不少于100萬美元或者其他等值自由兌換貨幣的營運資金；

　　（三）具有經(jīng)外匯局確認資格的、與申報外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)數(shù)量的外匯業(yè)務(wù)人員。

　　50％的外匯業(yè)務(wù)人員應(yīng)當具有2年以上從事外匯工作經(jīng)歷。外匯業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當具有大專以上學(xué)歷、5年以上從事金融工作經(jīng)歷或者3年以上外匯業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷且經(jīng)營業(yè)績良好，無不宜從事金融工作的不良行為和較大工作失誤；

　　（四）具有適合開展外匯業(yè)務(wù)的場所和設(shè)備；

　　（五）國家外匯管理局要求的其他條件。

　　第十一條　銀行申請開辦外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當提交下列文件和資料：

　　（一）經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的申請報告；

　　（二）經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的可行性報告；

　　（三）中國人民銀行頒發(fā)的經(jīng)營許可證正本和付本的復(fù)印件；

　　（四）中國人民銀行批準的章程；

　　（五）外匯局認可的注冊會計師事務(wù)所對其實收外匯資本金或者外匯營運資金的驗資報告（正本），或者總行對其外匯營運資金的承諾文件；

　　（六）銀行的外匯業(yè)務(wù)人員的名單、履歷、外匯局核發(fā)的外匯從業(yè)人員資格證書；

　　（七）與申請外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)的規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度；

　　（八）經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的場所和設(shè)施情況簡介；

　　（九）國家外匯管理局要求的其他文件和資料。

　　銀行分支機構(gòu)除提交上述文件和資料外，還應(yīng)當提交其總行同意其開辦外匯業(yè)務(wù)的批準文件和籌備外匯業(yè)務(wù)的驗收報告。

　　第十二條　銀行可以根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要和自身經(jīng)營情況申請擴大、停辦外匯業(yè)務(wù)。

　　第十三條　銀行申請擴大外匯業(yè)務(wù)范圍時，應(yīng)當向外匯局提交下列文件和資料：

　　（一）擴大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請報告及可行性報告；

　　（二）擬擴大外匯業(yè)務(wù)的操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度；

　　（三）經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的情況報告；

　　（四）新增外匯業(yè)務(wù)主管人員和操作人員的名單、履歷、外匯局核發(fā)的外匯從業(yè)人員資格證書；

　　（五）擴大外匯業(yè)務(wù)范圍所需場所、設(shè)施情況；

　　（六）前一年的資產(chǎn)負債表和損益表（外幣合并表、本外幣合并表）；

　　（七）原經(jīng)營許可證正、付本復(fù)印件和外匯局核發(fā)的開辦外匯業(yè)務(wù)批準文件的復(fù)印件；

　　（八）對擴大外匯業(yè)務(wù)，按照規(guī)定需增加外匯資本金或者外匯營運資金的，須提交由外匯局認可的注冊會計師事務(wù)所出具的實收外匯資本金或者外匯營運資金的驗資報告或者總行對其外匯營運資金的承諾文件。

　　（九）外匯局近期對其外匯業(yè)務(wù)的檢查或者考核報告，或者近期的外匯業(yè)務(wù)自查報告；

　　（十）國家外匯管理局要求的其他文件和資料。

　　銀行的分支機構(gòu)除提交上述文件和資料外，還應(yīng)當提交其總行同意其擴大外匯業(yè)務(wù)范圍的批準文件。

　　第十四條　銀行申請停辦外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當向外匯局提交下列文件和資料：

　　（一）停辦外匯業(yè)務(wù)的申請報告；

　　（二）停辦外匯業(yè)務(wù)的詳細說明（包括申請停辦外匯業(yè)務(wù)的原因和停辦外匯業(yè)務(wù)后擬采取的處理措施、步驟）；

　　（三）由外匯局認可的注冊會計師事務(wù)所簽章的銀行近期資產(chǎn)負債表和損益表（外幣合并表、本外幣合并表）；

　　（四）董事會或者總行同意其停辦外匯業(yè)務(wù)的文件；

　　（五）國家外匯管理局要求提交的其他文件和資料。

　　第十五條　未經(jīng)外匯局批準，銀行不得擅自停辦外匯業(yè)務(wù)。

　　停辦外匯業(yè)務(wù)的銀行，應(yīng)當經(jīng)批準后依法進行外匯債權(quán)和債務(wù)清理。

　　第十六條　外匯局收到銀行按照本規(guī)定第十一條、第十三條、第十四條提交的文件和資料后，應(yīng)當自收到申請之日起4個月內(nèi)予以批復(fù)。對于不符合要求的銀行，外匯局可以將其申請退回。自申請退回之日起，6個月內(nèi)該銀行不得就同一內(nèi)容再次提出申請。

　　第十七條　外匯局核發(fā)的外匯業(yè)務(wù)批準文件有效期為3年。

　　銀行應(yīng)當在外匯業(yè)務(wù)批準文件有效期期滿前4個月向外匯局申請重新核準外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。

　　第十八條　銀行申請到期重新核準外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格應(yīng)當提交下列文件和資料：

　　（一）申請報告；

　　（二）外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營情況總結(jié)報告；

　　（三）由外匯局認可的注冊會計師事務(wù)所出具的外匯資本金或者外匯營運資金驗資報告或總行對其外匯營運資金的承諾文件；

　　（四）近期資產(chǎn)負債表和損益表（外幣合并表，本外幣合并表）；

　　（五）外匯局近期對其外匯業(yè)務(wù)的檢查或者考評報告，或者近期的外匯業(yè)務(wù)自查報告；

　　（六）國家外匯管理局要求提交的其他文件和資料。

　　第十九條　銀行應(yīng)當自收到外匯局同意其開辦、擴大、停辦外匯業(yè)務(wù)或者到期重新核準資格的批準文件后30日內(nèi)，持外匯局的批準文件到中國人民銀行領(lǐng)取或者換領(lǐng)經(jīng)營許可證。逾期不辦理的，批準文件自動失效。

　　第二十條　銀行分支機構(gòu)的外匯營運資金，可以由其總行從外匯資本金中撥付或者承諾，但銀行總行撥付或者承諾給其分支機構(gòu)外匯營運資金的總額，不得超過自身外匯資本金總額的60％。

第三章　外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本規(guī)則

??? 第二十一條　銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的自律機制。

　　第二十二條　銀行總行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當遵守下列比例或者指標管理的規(guī)定：

　　（一）外匯負債總額與外匯擔保余額之和不得超過其自有外匯資金（包括實收外匯資本金、各項外匯準備金、未分配外匯利潤）的20倍；

　　（二）外匯流動資產(chǎn)占外匯流動負債的比例不得低于百分之六十；

　　（三）外匯存貸款比例不得高于百分之八十五；

　　（四）外匯逾期貸款余額與各項外匯貸款余額的比例不得高于百分之八；

　　（五）外匯呆滯貸款余額與各項外匯貸款余額的比例不得高于百分之五；

　　（六）外匯呆帳貸款余額與各項外匯貸款余額的比例不得高于百分之二；

　　（七）存放同業(yè)外匯款項和庫存外幣現(xiàn)金之和與各項外匯存款余額比例（備付金比例）不得低于百分之五；

　　（八）境外外匯資金運用比例（境外貸款、境外投資、存放境外等資金運用期末余額與外匯資產(chǎn)期末余額之比）不得高于百分之三十；

　　（九）國際商業(yè)借款指標〔自借國際商業(yè)借款（含出口信貸）和境外發(fā)行債券（不含地方、部門委托）與資本凈額之比〕不得高于百分之五十；

　　（十）中長期外匯貸款比例〔余期一年以上（不含一年期）中長期外匯貸款期末余額與各項外匯貸款期末余額之比〕不得高于百分之六十；

　　（十一）國家外匯管理局規(guī)定的其他比例或者指標。

　　第二十三條　銀行總行應(yīng)當加強對其分支機構(gòu)的資產(chǎn)負債比例的管理，可以根據(jù)各分支機構(gòu)的經(jīng)營狀況和風險控制能力，將前條規(guī)定的各項比例分解，規(guī)定和調(diào)整各分支機構(gòu)的資產(chǎn)負債比例，并報外匯局備案。

　　第二十四條　銀行不得以人民幣資本金或者營運資金抵作外匯資本金或者外匯營運資金。

　　第二十五條　銀行將外匯資本金或者營運資金轉(zhuǎn)換成人民幣以及用人民幣購買外匯資本金或者營運資金的，應(yīng)當經(jīng)國家外匯管理局批準。

　　第二十六條　銀行外匯資本金或者外匯營運資金的增加或者減少，應(yīng)當經(jīng)國家外匯管理局批準。

　　第二十七條　銀行應(yīng)當根據(jù)國家外匯管理有關(guān)規(guī)定為客戶辦理各項外匯業(yè)務(wù)。

　　第二十八條　銀行在境內(nèi)不得向非銀行金融機構(gòu)、企業(yè)進行直接外匯投資，不得投資于非自用不動產(chǎn)項目。

　　第二十九條　銀行可以與境內(nèi)外銀行建立代理行關(guān)系。

　　銀行總行負責統(tǒng)一管理本系統(tǒng)代理行。

　　第三十條　銀行總行應(yīng)當統(tǒng)一管理本系統(tǒng)的境外帳戶，制定境外帳戶管理辦法，并報國家外匯管理局備案。

　　銀行分支機構(gòu)應(yīng)當按照總行的境外帳戶管理辦法開立、使用境外帳戶。

　　第三十一條　銀行向同業(yè)存、拆外匯資金，必須建立信用額度控制制度，并將核定信用額度的管理原則報國家外匯管理局備案。

　　第三十二條　銀行應(yīng)當嚴格遵守中國人民銀行的匯價管理規(guī)定、存款準備金管理規(guī)定、同業(yè)拆借管理規(guī)定和利率管理規(guī)定。

第四章　監(jiān)督和管理

??? 第三十三條　國家外匯管理局對銀行外匯業(yè)務(wù)實行風險監(jiān)控。

　　國家外匯管理局可以根據(jù)實際需要對第二十二條的比例或者指標進行調(diào)整。

　　第三十四條　銀行在按照第十九條規(guī)定領(lǐng)取或者換領(lǐng)經(jīng)營許可證后，6個月內(nèi)或者連續(xù)6個月不經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當在6個月后的5個工作日內(nèi)，主動向外匯局報告。無正當理由的，外匯局可以取消其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格。

　　第三十五條　銀行向外匯局提交的所有文件和資料必須真實、完整。

　　第三十六條　外匯局認為必要時，可以要求銀行辦理某些外匯業(yè)務(wù)時逐筆報批、事前通知或者事后備案。

　　需逐筆報批、事前通知或者事后備案的外匯業(yè)務(wù)，由國家外匯管理局規(guī)定和調(diào)整。

　　第三十七條　外匯局在批準外匯業(yè)務(wù)范圍時，可以對單項外匯業(yè)務(wù)的適用對象、適用范圍等作出特別限定。

　　第三十八條　外匯局可以根據(jù)需要對已經(jīng)批準外匯業(yè)務(wù)的適用對象、適用范圍等進行重新限定，也可以要求銀行停辦某項外匯業(yè)務(wù)。

　　第三十九條　外匯局認為必要時，可以對銀行在境外建立代理行和開立境外帳戶進行特別限制。

　　第四十條　外匯局對銀行的外匯業(yè)務(wù)主管負責人和其他外匯業(yè)務(wù)人員實行從業(yè)資格認證制度。

　　第四十一條　外匯局對銀行開辦、擴大、停辦、取消外匯業(yè)務(wù)和到期重新核準其經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格予以公告。

　　第四十二條　外匯局可以自行或者指定會計師事務(wù)所對銀行外匯業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場專項檢查和非現(xiàn)場檢查。外匯局可以根據(jù)需要確定檢查內(nèi)容和時間。被檢查銀行應(yīng)當接受并配合檢查。

　　第四十三條　外匯局對銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)狀況實行年度考核制度。考核合格的，由外匯局出具文件。銀行憑此文件到中國人民銀行辦理經(jīng)營許可證外匯業(yè)務(wù)年檢登記。具體辦法由國家外匯管理局另行制定。

第五章　財務(wù)和統(tǒng)計報表

??? 第四十四條　銀行應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定，真實記錄并全面反映其外匯業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，及時向外匯局報送外匯業(yè)務(wù)和財務(wù)統(tǒng)計報表，并保證報表的完整、準確和真實。

　　第四十五條　銀行應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定建立健全外匯財務(wù)、會計制度，實行外幣分帳制。

　　第四十六條　銀行設(shè)在境外的全資附屬機構(gòu)的外匯資產(chǎn)負債和外匯業(yè)務(wù)損益情況應(yīng)當反映在總行的報表中。

　　第四十七條　銀行境外帳戶資金收付情況應(yīng)當在境內(nèi)的會計帳簿中真實反映，按照規(guī)定進行并帳，并定期對帳。

第六章　法律責任

??? 第四十八條　銀行未經(jīng)批準擅自經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，由外匯局責令改正，沒收違法所得，并取消外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第四十九條　銀行擅自擴大外匯業(yè)務(wù)范圍的，或者外匯局已經(jīng)取消其部分外匯業(yè)務(wù)后仍繼續(xù)經(jīng)營被取消的外匯業(yè)務(wù)的，由外匯局責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以人民幣10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯局責令整頓或者取消經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第五十條　對違反本規(guī)定第二十、二十四、二十五、二十六條的銀行，由外匯局責令改正，通報批評，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第五十一條　對違反本規(guī)定第二十七條的銀行，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及有關(guān)規(guī)定從重處罰。

　　第五十二條　對違反本規(guī)定第二十八條的銀行，由外匯局責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯局責令整頓或者取消經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第五十三條　對違反本規(guī)定第二十九、三十條的銀行，由外匯局責令改正，撤銷外匯帳戶，通報批評，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。對通過境外帳戶逃匯或者不按照規(guī)定使用境外帳戶，造成資金損失的，還應(yīng)當追究有關(guān)當事人的責任。

　　第五十四條　對違反本規(guī)定第三十二條的銀行，由外匯局責令改正，通報批評，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，由外匯局責令整頓或者取消經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格。

　　第五十五條　對違反本規(guī)定第二十二、二十三條的銀行，由外匯局責令改正，通報批評，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上3倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第五十六條　對違反本規(guī)定第三十八條的銀行，由外匯局責令改正，通報批評，并可以根據(jù)其它有關(guān)法規(guī)、規(guī)章予以處罰。

　　第五十七條　銀行不按照規(guī)定報送報表的，由外匯局責令改正，并可以區(qū)別情況給予處罰。對年內(nèi)1次不按期報送報表的，給予警告；對年內(nèi)2次不按期報送報表的，給予通報批評；對年內(nèi)3次不按期報送報表的，處以3萬元以下的罰款；對不按要求填報報表或報表不全的，給予警告，并處以人民幣1萬元以下的罰款；對故意作假帳或者不作帳導(dǎo)致報表虛假或有重大遺漏的，給予通報批評，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。

　　第五十八條　對不按照規(guī)定提交有關(guān)文件和資料的銀行，由外匯局責令改正，通報批評。逾期不改正的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第五十九條　銀行對外匯局的檢查、考核不配合，致使檢查、考核無法進行的，由外匯局責令改正，通報批評，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。

第七章　附　則

??? 第六十條　國家外匯管理局可以根據(jù)本規(guī)定制定銀行外匯業(yè)務(wù)管理的具體辦法。

　　第六十一條　銀行的離岸業(yè)務(wù)管理辦法，由國家外匯管理局另行制定。

　　第六十二條　本規(guī)定由國家外匯管理局負責解釋。

　　第六十三條　本規(guī)定自1998年1月1日起施行。國家外匯管理局1993年1月1日發(fā)布的《銀行外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定》、1993年4月15日發(fā)布的《關(guān)于各級銀行外匯業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定》及《關(guān)于銀行外匯資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定》同時廢止。