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　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕33號(hào)

　　現(xiàn)公布《基金管理公司固有資金運(yùn)用管理暫行規(guī)定》，自公布之日起施行。

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　2013年8月2日

　　附件：《基金管理公司固有資金運(yùn)用管理暫行規(guī)定》.doc

　　http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201308/P020130809612776409959.doc

　　基金管理公司固有資金運(yùn)用管理暫行規(guī)定

　　第一條 為了規(guī)范公開募集基金的基金管理公司(以下簡(jiǎn)稱基金管理公司)固有資金運(yùn)用行為，防范固有資金投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，促進(jìn)基金業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條 在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的基金管理公司運(yùn)用固有資金的活動(dòng)適用本規(guī)定。

　　第三條 本規(guī)定所稱固有資金運(yùn)用，是指基金管理公司運(yùn)用以本外幣計(jì)價(jià)的資本金、公積金、未分配利潤(rùn)及其他自有資金進(jìn)行投資以及用于本公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展所需的資金支出行為。

　　第四條 固有資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎穩(wěn)健、分散風(fēng)險(xiǎn)的原則，確保固有資金的安全性、流動(dòng)性，不得影響基金管理公司的正常運(yùn)營(yíng)。

　　第五條 固有資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循合法、公平的原則，避免與基金管理公司及其子公司管理的投資組合之間發(fā)生利益沖突，禁止任何形式的利益輸送行為，不得損害基金份額持有人和其他客戶的合法權(quán)益。

　　第六條 鼓勵(lì)基金管理公司運(yùn)用固有資金按照規(guī)定購買本公司管理的公開募集的證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱基金)、特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃或者其子公司管理的投資組合，建立與基金份額持有人、其他客戶的利益綁定機(jī)制，與基金份額持有人、其他客戶共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享收益。

　　第七條 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)基金管理公司固有資金運(yùn)用活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)基金管理公司固有資金運(yùn)用活動(dòng)實(shí)行自律管理。

　　第八條 基金管理公司固有資金可以進(jìn)行金融資產(chǎn)投資以及進(jìn)行與經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的股權(quán)投資，其中持有現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債、基金等高流動(dòng)性資產(chǎn)的比例不得低于50%。

　　固有資金進(jìn)行金融資產(chǎn)投資的，不得投資于上市交易的股票、期貨及其他衍生品。

　　固有資金從事境外投資的，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及其他相關(guān)部門的規(guī)定。

　　第九條 基金管理公司運(yùn)用固有資金投資本公司管理的基金的，應(yīng)當(dāng)遵守基金合同、招募說明書等的約定，并遵守下列規(guī)定：

　　(一)持有基金份額的期限不少于6個(gè)月，但持有貨幣市場(chǎng)基金等現(xiàn)金管理工具基金或者公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件確需贖回基金份額彌補(bǔ)資金缺口的不受此限，持有發(fā)起式基金份額的期限另有規(guī)定的從其規(guī)定;

　　(二)按照基金合同、招募說明書的約定費(fèi)率進(jìn)行認(rèn)購、申購和贖回，不享有比其他投資人更優(yōu)惠的費(fèi)率，并不得進(jìn)行盤后交易;

　　(三)認(rèn)購基金份額的，在基金合同生效公告中載明所認(rèn)購的基金份額、認(rèn)購日期、適用費(fèi)率等情況;

　　(四)申購、贖回或者買賣基金份額的，在基金季度報(bào)告中載明申購、贖回或者買賣基金的日期、金額、適用費(fèi)率等情況。

　　第十條 基金管理公司運(yùn)用固有資金投資本公司管理的基金的，依法可以作為基金份額持有人向基金份額持有人大會(huì)提出議案，但對(duì)涉及本公司利益的表決事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)回避。

　　第十一條 基金管理公司固有資金投資本公司及子公司管理的單個(gè)特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃的份額與本公司及子公司員工投資的份額合計(jì)不得超過該計(jì)劃總份額的50%。

　　第十二條 基金管理公司運(yùn)用固有資金投資設(shè)立子公司，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。

　　運(yùn)用固有資金進(jìn)行股權(quán)投資，基金管理公司應(yīng)當(dāng)事前向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及公司所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。投資入股按照規(guī)定需要履行審批程序的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)。

　　第十三條 基金管理公司可以用固有資金為本公司管理的特定投資組合提供保本承諾或者資金墊付以及為子公司管理的特定投資組合提供擔(dān)保，但保本承諾總額、資金墊付總額或者擔(dān)保總額合計(jì)不得超過上一會(huì)計(jì)年度本公司經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)規(guī)模。

　　第十四條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理，加強(qiáng)對(duì)固有資金運(yùn)用的授權(quán)管理，在公司章程和相關(guān)制度中明確規(guī)定股東(大)會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層在固有資金運(yùn)用方面的職責(zé)和授權(quán)范圍。

　　第十五條 基金管理公司應(yīng)當(dāng)制定固有資金運(yùn)用的內(nèi)部控制制度，對(duì)固有資金運(yùn)用的評(píng)估論證、決策、執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制、稽核、信息披露等事項(xiàng)作出規(guī)定。

　　第十六條 基金管理公司運(yùn)用固有資金投資，應(yīng)當(dāng)建立防火墻制度，指定專門的部門負(fù)責(zé)，確保固有資金投資與本公司及子公司的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在人員、信息、賬戶、資金、會(huì)計(jì)核算上嚴(yán)格分離，投資決策及操作應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于本公司及子公司管理的投資組合的投資決策及操作，不得利用本公司及子公司管理的投資組合的未公開信息獲取利益。

　　第十七條 基金管理公司運(yùn)用固有資金投資，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的管理，不得違反規(guī)定將本公司及子公司管理的投資組合作為交易對(duì)手，不得自行或者通過第三方與本公司及子公司的投資組合進(jìn)行顯失公平的交易。

　　第十八條 基金管理公司運(yùn)用固有資金，應(yīng)當(dāng)在公司監(jiān)察稽核季度報(bào)告、年度報(bào)告中列明投資時(shí)間、投資標(biāo)的、金額、費(fèi)率及提供保本承諾、資金墊付、擔(dān)保等信息，并對(duì)是否合規(guī)、是否存在利益沖突、是否存在顯失公平的關(guān)聯(lián)交易等進(jìn)行說明，還應(yīng)當(dāng)在公司年度報(bào)告中對(duì)固有資金運(yùn)用情況進(jìn)行總結(jié)，評(píng)估本年度固有資金運(yùn)用效果及存在的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十九條 基金管理公司的凈資產(chǎn)低于4000萬元人民幣，或者現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債、基金等可運(yùn)用的高流動(dòng)性資產(chǎn)低于2000萬元人民幣且低于公司上一會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)支出的，基金管理公司應(yīng)當(dāng)暫停繼續(xù)運(yùn)用固有資金進(jìn)行投資，其固有資金應(yīng)當(dāng)主要用于日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

　　第二十條 基金管理公司違反本規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并可以對(duì)基金管理公司及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰;涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

　　第二十一條 基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的運(yùn)用管理由中國(guó)證監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

　　第二十二條 本規(guī)定自公布之日起施行。《關(guān)于基金管理公司運(yùn)用固有資金進(jìn)行基金投資有關(guān)事項(xiàng)的通知》(證監(jiān)基金字〔2005〕96號(hào))同時(shí)廢止。