（中銀檢[1992]6號　1992年8月19日） 各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市、經濟特區分行： 　　為把中國銀行各級稅收財務物價大檢查辦公室的工作逐步納入制度化、規范化的軌道，不斷提高檢查工作質量和工作水平，現將《中國銀行大檢查辦公室工作程序》印發你行。請各省、自治區、直轄市分行和計劃單列市、經濟特區分行大檢查辦公室參照本《工作程序》，結合實際情況，制定本地區統一的大檢查工作程序，并于10月31日前報總行大檢辦備案。 　　附件： 中國銀行大檢查辦公室工作程序 　　中國銀行大檢查辦公室(以下簡稱總行大檢辦)是中國銀行負責稅收財務物價大檢查工作的辦事機構，具有規定職責范圍內行政處置權。總行大檢辦可以中國銀行總行或總行大檢辦的名義行使以下職責： 　　(一)按照國務院及國務院大檢查辦公室部署，具體組織安排中國銀行全系統每年的大檢查工作。 　　(二)組織協調總行有關部門參加重點檢查工作。? 　　(三)研究制定本系統有關大檢查的具體規定和要求。? 　　(四)檢查各種違反財經法紀的行為，并提出處理意見。? 　　(五)針對檢查中發現的問題，提出健全財會制度，加強銀行內部管理的具體建議，報總行領導并商請有關業務部門研究實施。 　　(六)開展維護財經法紀的宣傳教育。? 　　(七)在每年大檢查結束后，選擇個別分行進行專項檢查，確定若干專題進行調查研究。 　　(八)搞好總行大檢辦的內部建設。? 　　中國銀行大檢查辦公室的工作程序如下： 　　一、宣傳發動工作 　　按照國務院和國檢辦的部署，及時有效地搞好大檢查的思想發動和輿論宣傳，把大檢查不斷引向深入，總行大檢辦須做好以下幾項工作： 　　(一)每年大檢查開始，建議由行領導召開有關業務部門負責人參加的行務會進行動員，發動群眾，宣傳政策，認真做好大檢查的思想動員和安排部署工作。 　　(二)將關于開展大檢查工作的文件、領導同志的講話和有關大檢查的各項規定，轉發到下級分行及總行有關部門認真學習并貫徹執行；同時，針對中國銀行的業務特點提出具體要求，具體部署全系統的大檢查工作。 　　(三)交流大檢查情況和經驗，宣傳大檢查的各項政策、規定；抓好正反兩方面的典型，公開揭露嚴重違法違紀案件，大力表彰遵紀守法單位和先進模范人物。 　　二、組織推動自查工作 　　(一)規定檢查范圍，提出檢查重點，做好自查輔導工作，推動下級分行積極主動地檢查，糾正各種違反財經、法紀問題。 　　(二)督促下級行及總行有關部門在規定期限內完成自查，自查面要達到100％。? 　　轉發《自查報告表》要求下級行及總行有關部門及時填列上報。? 　　(三)認真分析、審定、匯總報來的《自查報告表》并督促下級行及總行有關部門及時調賬入庫。 　　(四)檢查、監督下級行及總行有關部門的自查工作(包括下級行對轄內分支行的重點檢查工作)。對不按規定期限報送《自查報告表》及沒有按規定完成重點檢查的，要通報批評；對有違法違紀行為而不認真自查的，要責令其重新自查或列為系統內重點檢查對象；嚴防自查走過場。 　　三、組織開展重點檢查 　　(一)確定系統內重點檢查名單? 　　系統內重點檢查面不低于30％，根據這一比例確定重點檢查單位名單。? 　　(二)組建重點檢查組? 　　以大檢辦同志為核心主力并組織協調總行稽核、財會、總務等有關部門(必要時可協商下級行)，抽調政治業務素質較好的干部組成檢查組，并對檢查組成員進行短期培訓，學習有關文件及規章制度，傳授檢查方法，提高政策業務水平。 　　(三)通知被查單位做好準備? 　　進點前，將所派檢查組人員、進點日期及有關要求通知被查單位。? 　　(四)搞好重點檢查工作? 　　1.總行大檢辦持介紹信進點檢查。 　　2.進點后，要認真聽取被查單位的自查工作情況(包括其轄內重點檢查工作情況)匯報，并了解同檢查有關的業務經營和財務收支等情況。 　　3.在檢查過程中，檢查人員有權要求被查單位提供與檢查工作有關的憑證、賬冊、報表和其他資料，有權向有關人員進行調查。如有必要，檢查人員也可按照有關規定對原始憑證和有關文件、資料進行復印、復制或現場拍照。 　　(五)提出檢查報告? 　　對檢查中查出的違反財經法紀問題，檢查組要同被查單位逐項核實，充分聽取被查單位的意見，并根據有關政策和規定寫出重點檢查報告。 　　(六)作出處理決定? 　　總行大檢辦根據有關政策法規和制度規定，對檢查組的重點檢查報告進行認真審查，逐項核實定案，報總行財稅大檢查領導小組批準后，向被查單位發出《重點檢查情況及處理意見》通知。 　　四、建立大檢查檔案 　　要將大檢查全部案卷材料整理成冊，列出卷目，按行別建立大檢查檔案，按文書檔案管理的要求存檔備查。 　　五、總結整改，評比表彰 　　(一)每年大檢查基本結束以后，要寫出大檢查工作總結。? 　　(二)針對大檢查中暴露出來的問題，提出完善財務規章制度的意見和建議，報請總行領導及有關部門研究實施。 　　(三)對經過檢查確無違法違紀行為的遵紀守法單位和在大檢查中表現突出的先進集體、先進個人進行表彰。