（1999年11月1日　開行發［1999］423號） 開發銀行各分行、分行籌備組，總行營業部： 　　為規范我行境外賬戶管理，在控制風險的前提下，方便外匯資金收付，提高我行外匯資金的綜合效益，促進外匯業務發展，現印發《國家開發銀行境外賬戶管理辦法》，請各分行遵照執行。執行中遇到的問題請與總行清算中心聯系。 　　特此通知。 附：　　　　　　國家開發銀行境外賬戶管理辦法 第一章　總則 　?第一條　為規范國家開發銀行（以下簡稱開發銀行）境外賬戶管理，便利外匯資金收付，提高外匯資金的綜合效益，控制風險，促進開發銀行外匯業務的發展，制定本辦法。 　?第二條　本辦法適用于開發銀行在境外銀行（含外國銀行在華分支機構）開立的現匯往來賬戶及其派生賬戶、外匯專用賬戶、外匯備用賬戶。 　?第三條　統一開關、歸口管理?！敖y一開關”指總行負責境外各類賬戶的開立與關閉，各分行不得自行在境外開戶?！皻w口管理”指由總行國際金融局負責境外賬戶行的評級，總行清算中心負責賬戶的開立、關閉及日常管理，總行資金局負責賬戶資金頭寸管理。 ?　　　　　　　　　　第二章　賬戶開立 　?第四條　賬戶開立遵循以下原則： 　　（一）適應與滿足業務需要； 　?。ǘ┍ＷC資金安全，便利款項收付和頭寸管理，提高綜合效益； 　?。ㄈ╅_戶幣種以可自由兌換的國際通用貨幣為主，兼顧業務特殊需要的貨幣； 　　（四）認真比較，擇優選用。在分析、比較多家賬戶條件的基礎上確定最優條件，合理布局。 　?第五條　根據業務需要，可在境外開立下列種類的賬戶： 　　（一）現匯往來賬戶：以開發銀行名義在境外代理行開設的獨立的外匯往來賬戶，用于現匯資金清算和頭寸調撥。 　?。ǘ┈F匯往來賬戶的派生賬戶－－分賬戶：以開發銀行分行名義在境外代理行開立的、與總行頭寸掛鉤的賬戶，分可收可付、只收不付兩類，用于現匯資金清算和頭寸撥轉。 　?。ㄈＳ觅~戶：以開發銀行名義在境外代理行開立的，用于專項款項收付或資金管理的賬戶。 　　（四）備用賬戶：在緊急情況下啟用的預備賬戶。 　?第六條　開發銀行的賬戶行應具備以下條件： 　?。ㄒ唬┰诳傂幸幎ǖ男庞玫燃壏秶鷥取? 　　（二）所在國銀行監管嚴格，賬戶余額可自由調出、調入。 　?。ㄈ┡c開發銀行有良好的代理行關系，以平等互利的原則進行業務往來，雙方無重大業務糾紛。 　?。ㄋ模┪挥谠搸欧N的清算中心，是該幣種主要清算行的國際性大商業銀行的總行（備用賬戶應開在第三國同信用等級的大銀行總行），其清算能力強，清算市場占有率高，專業化程度高，清算系統先進。 　?。ㄎ澹┵Y本雄厚，作風正派，收費合理，服務質量好，工作效率高。 　?。┠軡M足開發銀行的各種業務需求。 　?第七條　賬戶協議應包括以下內容： 　?。ㄒ唬┵~戶種類、幣種、賬號。 　　（二）賬戶的使用范圍、權限。 　?。ㄈI務、對賬單據的發送及費用。 　?。ㄋ模┵~戶余額管理方式。 　　（五）賬戶余額計息方式、計息期。 　?。┐婵钆c透支利率。存透利率應具有公開性、可復核性。 　?。ㄆ撸┵~戶服務的補償方式及費用。 　?。ò耍┎樵儭⒉閺偷钠谙?，糾紛責任及理賠。 　　（九）當日起息截止時間。 　?。ㄊ┢渌厥鈼l款：如分賬戶運作、自動投資、透支額度等。 　　（十一）賬戶協議的生效日和有效期。 　?第八條　開戶程序 　?。ㄒ唬┮钥傂忻x在境外開立外匯賬戶； 　　1.總行業務部門或分行根據業務與資金管理需要，提出開戶申請（見附件一），總行清算中心受理與審查，決定是否開戶。 　　2.對不同意開戶的申請，總行清算中心應在接到開戶申請后一周內答復有關部門和分行。對擬同意開戶的申請，擬定備選賬戶行并交總行國際金融局對其進行信用評級。 　　3.在得到國際金融局的信用評級后，總行清算中心與備選賬戶行聯系，獲取賬戶資料，比較賬戶條件，并進行初步談判。 　　4.根據審定情況，起草簽報，會簽資金局、國際金融局后，上報主管行長審批。 　　5.主管行長批準后，與擬選賬戶行進行談判，明確賬戶協議各項條款，達成一致意見，由雙方對等身份的有權簽字人簽訂賬戶協議或確認賬戶條件。 　　6.由總行清算中心以書面形式通知賬戶行，辦理開戶手續。 　　7.收到境外賬戶行的賬戶啟用確認書后一周內，通知總行各有關部門與有關分行［見附件三、一；三、二；三、三開戶通知、附件四“開戶（啟用賬戶）通知單”］。 　?。ǘ╅_立分賬戶： 　　1.分行提出開立與總行賬戶掛鉤的分賬戶申請，并附“分行開立分賬戶需求表”（附件五）。 　　2.總行清算中心根據“分行開立分賬戶標準”（附件六）及分行國際業務開展情況進行審定。對不同意開立分賬戶的申請，應在接到申請后的一周內答復分行；對同意開立分賬戶的申請，起草簽報，會簽資金局、國際金融局后上報主管行長審批。 　　3.主管行長批準后，清算中心對外辦理開戶手續。 　　4.總行清算中心在開戶后一周內以書面形式通知分行，并附“開戶通知書”及“開戶（啟用賬戶）通知單”，同時通知總行資金局，并附“開戶通知書”。 ?　　　　　　　　　　第三章　賬戶使用 　?第九條　使用賬戶須遵守以下原則： 　?。ㄒ唬┳裱瓏H慣例，履行賬戶協議，維護開發銀行利益； 　?。ǘ├笔?、付款路線； 　　（三）及時勾銷賬，及時查詢查復和審核費用收入，及時清理未達賬項，確保賬目清楚； 　?。ㄋ模╈`活調撥頭寸，保障資金收益與資金的安全； 　?。ㄎ澹魧Ｓ?，其他業務不能混用專用賬戶； 　?。倬S持對外賬戶關系的賬戶，停止使用或考慮關閉； 　　（七）提供優質服務，提高經濟效益和競爭能力。 　?第十條　有關各方的賬戶使用權限如下： 　?。ㄒ唬┵~戶所有權屬開發銀行，未經開發銀行授權，賬戶行不得主動借記除賬戶協議中規定的費用與透支利息外的任何款項。 　?。ǘ┩ㄟ^總行賬戶的付款指示須由總行清算中心發出，賬戶頭寸由總行資金局調撥和管理。 　?。ㄈ┓中袘纯傂杏嘘P規定使用、管理、考核分賬戶。已開分賬戶的分行，不再通過總行賬戶收、付款。 　　（四）倒起息統一由清算中心辦理，分行通過分賬戶辦理倒起息，應事先以書面形式通知總行清算中心。 　　（五）無論有無透支便利，總、分賬戶均應避免透支。 　?第十一條　各類賬戶須在規定的范圍內使用，辦理正常業務項下收、付業務及頭寸調撥，禁止通過賬戶辦理逃匯、套匯款項、用途不當的收、付款、或違反國家規定的其他外匯款。分行利用分賬戶只能辦理總行已授權經營的外匯業務。 　?第十二條　開戶后，清算中心根據賬戶協議、開戶通知及開發銀行會計制度的規定，在相應科目下設戶立賬。所有通過該賬戶發生的收、付款項均應入賬。 ?　　　　　　　　　　　第四章　賬戶考核 　?第十三條　清算中心負責境外賬戶的考核，各分行與總行營業部協助進行。清算中心負責考核總賬戶的各類收付款業務，分行負責分行賬戶、國際結算項下的收付匯考核。 　?第十四條　賬戶考核包括下列內容： 　　（一）收、付款是否按一般規則和賬戶條件起息、撥入匯入款是否及時； 　?。ǘ┦欠窦皶r通知無法解付的匯出款，退款是否及時； 　?。ㄈ┏隹谑諈R路線是否迂回曲折； 　?。ㄋ模┓仲~戶余額是否按協定撥轉總賬戶，起息日是否有誤； 　　（五）賬戶余額是否按協定劃轉自動投資； 　?。┦欠窦皶r查復； 　?。ㄆ撸┦欠癜磪f定收取費用、有無不合理收費； 　　（八）有無不按約定主動借記我賬戶情況； 　?。ň牛┳匪鞯睦?、費用是否及時得到賠償。 　?第十五條　總行清算中心及分行依據賬戶條件、費率表和總行有關業務制度，按照第十四條的內容對賬戶行進行考核。分行于每年1月與7月初向清算中心報送考核情況和《境外賬戶使用情況反饋表》（附件七）。清算中心綜合總行和分行的考核情況，于每年1月底與7月底提交考核報告。 　?第十六條　建立賬戶年審制度。年審工作由清算中心、國際金融局共同完成。清算中心負責考核賬戶行的運行服務與使用情況，國際金融局負責賬戶行經營狀況及信用評級與授信額度調整。年審實行實地考察與間接考核相結合。年審內容包括： 　?。ㄒ唬┵~戶行的經營狀況與信用等級變化情況； 　　（二）賬戶運行與使用情況。 　?第十七條　賬戶年審于每年第二季度進行，清算中心根據年審情況提交賬戶年審報告。 ?　　　　　　　　　　第五章　賬戶條件的修改 　?第十八條　開發銀行或賬戶行任何一方希望修改賬戶協議，均應向對方提出要求，雙方書面同意后方可修改。 　　修改程序參照開戶程序第八條的（一）4、（一）5、（一）7款。 ?　　　　　　　　　　　　第六章　賬戶關閉 　?第十九條　下列情況之一出現，經審核后，可關閉獨立賬戶： 　　（一）賬戶行出現信譽危機，經營虧損，開發銀行面臨風險； 　　（二）賬戶行服務質量差，收費不合理，未執行賬戶協議，經開發銀行交涉，仍無改進； 　?。ㄈ╅_發銀行與賬戶行有重大糾紛，造成或可能造成經濟損失； 　?。ㄋ模Ｓ觅~戶已完成使命； 　?。ㄎ澹┓中猩米栽诰惩忾_立賬戶或境外代理行私下為分行開立賬戶。 　?第二十條　關閉賬戶涉及到兩行關系，需慎重、從嚴掌握，一般情況下，現匯往來賬戶應相對穩定，不頻繁更換。 　　以下情況之一出現，總行有權取消分賬戶付款功能，凍結或關閉分賬戶： 　?。ㄒ唬┓中幸哉焦南蚩傂猩暾堦P閉分賬戶； 　　（二）分行通過分賬戶收、付款連續六個月的平均筆數少于規定的最低限； 　　（三）分行分賬戶或分行外幣清算資金賬戶管理不善，發生嚴重透支； 　　（四）分行嚴重違反規章制度，業務及管理出現重大問題。 　?第二十一條　關閉賬戶按下列程序辦理： 　?。ㄒ唬┛傂杏嘘P業務部門或分行提出書面申請，清算中心經核實符合關戶條件后，起草簽報，會簽資金局、國際金融局，報主管行長審批。 　?。ǘ┰谥鞴苄虚L批準后的一周內，清算中心通知有關部門及分行，擬定關閉時間（一般應為通知日起的二個月內），要求內部立即停止主動向對方發出收付委托，通知客戶立即停止通過擬關賬戶收付款。限期清理未達賬項（見附件八“預備關戶通知”）。 　?。ㄈ┣逅阒行脑跀M定關戶時間前至少一周完成核對賬戶余額、清理未達賬項工作。 　　（四）賬戶余額核對一致后，于擬定關戶時間前的至少七個工作日通知資金局劃轉賬戶余額。（見附件九） 　　（五）賬戶余額為零，清算中心在擬定關戶時間前三個工作日向賬戶行發出書面關閉賬戶通知。 　?。┣逅阒行脑诮拥劫~戶行關戶確認后下一個工作日，通知總行有關部門及分行賬戶關閉。（附件十“關戶通知”）。 　　（七）清算中心接到關戶通知后銷戶封賬。 　?。ò耍┣逅阒行膶㈥P戶資料歸檔，修改賬戶行資料庫有關內容。 ?　　　　　　　　　　第七章　賬戶檔案管理 　?第二十二條　總行與分行賬戶管理部門需建立賬戶行資料庫，即按每個賬戶建立文字檔案及電腦檔案。 　　文字檔案包括開戶申請（包括分行申請及總行對外申請）、批準開戶簽報、賬戶協議、開戶通知單、賬戶協議修改書、年審材料、關戶簽報、關戶通知，往來函電以及隨時積累的相關資料。 　　電腦檔案由清算中心將賬戶有關信息輸入電腦，并進行日常補充、修改和維護，同時增加或修改開發銀行賬戶行名單。 　?第二十三條　開戶、關戶簽報、賬戶協議、分行開戶申請、賬戶協議修改書正本年底歸檔，送交檔案管理部門，其他文件由清算中心保管至關戶后十五年。 ?　　　　　　　　　　　　第八章　附則 　?第二十四條　本辦法由開發銀行清算中心負責解釋。 　?第二十五條　本辦法自發布日起實施。 　?附件：（略）。