各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市、經濟特區分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行：

　　中小企業（包括國有中小企業、城鎮集體企業、鄉鎮企業、私營企業和個體企業）是我國國民經濟的有機組成部分，也是最具有活力的部分。中小企業對經濟發展和增加就業有著重要作用，為我國經濟高速增長做出了重要貢獻，因此，國家最近出臺了一系列政策要求各商業銀行加強對中小企業的金融服務。

　　作為國有商業銀行，中國銀行一直把對中小企業的支持作為全行的工作重點，中小企業在中國銀行貸款占有相當比重，其中總資產2億元以下的中小企業外匯貸款占中國銀行外匯貸款的30%，人民幣貸款占中國銀行人民幣貸款的 57%.隨著市場經濟的逐步完善，中小企業將全面走向市場，成為享有高度自主權的經濟主體。總結以往中國銀行對中小企業貸款的經驗和教訓，解決好目前中小企業貸款中存在的問題，選擇好貸款對象和項目，積極支持中小企業的發展，是今后中國銀行信貸業務發展的戰略性需要。

　　為了貫徹中國人民銀行《關于進一步改善對中小企業金融服務的意見》，做好對中小企業的支持工作，總行于1998年9月16～18日在廈門市召開了中國銀行中小企業貸款座談會，經過會議認真討論，形成了《中國銀行中小企業貸款指導意見》，現下發你行希望認真學習，并在工作中結合實際貫徹執行。

　　在當前形勢下，各行要充分認識支持中小企業發展對促進經濟增長、擴大就業的重要意義，進一步改善服務，加強信貸管理，做好中國銀行對中小企業的貸款工作。

　　附：　中國銀行中小企業貸款指導意見

　　一、中小企業的特點

　　中小企業的優點是生產、經營、分配機制靈活，決策權集中，利益分配明確，對經營管理有利。由于中小企業規模小，經營時間短，負擔輕，對市場信息反饋較靈敏，船小掉頭快，投資回收快，適于拾遺補缺。中小企業的缺點是規模小、資產少、抗風險能力差，經營管理和決策不規范，產權不明晰，生產技術水平低導致產品競爭力差，還貸意識差、逃廢債問題嚴重。

　　二、中國銀行對中小企業貸款的基本原則

　　在中國銀行“四重”戰略的整體框架下，根據具體情況因地制宜，堅持區別對待、擇優扶持、積極謹慎的原則，充分做好對中小企業的信貸支持工作。

　　三、中小企業貸款對象的選擇標準

　　各行應該樹立營銷觀念，加強競爭意識，積極主動地做好中小企業中優質客戶的篩選工作。在選擇客戶時，應遵循以下三個標準：

　　（一）重點選擇“三有”企業，即有市場、有效益、有信譽的企業。選擇的企業要確實能給中國銀行帶來較好的綜合效益。

　　（二）選擇技術先進、具有一定規模、科技含量高、附加值高、市場潛力大的企業。

　　（三）要特別重視企業經營者的品德素質，選擇經營者品德好、素質高、領導班子能力強的企業。

　　在具體的企業和項目的選擇上，要注意加強與地方政府部門的聯系，認真學習國經貿綜合[1998]536號文的精神，主動向當地計委、經委了解工業企業和項目情況，向外經貿廳（局）了解三資企業和項目情況，向稅務局了解當地利稅大戶情況，根據以下原則做好貸款企業和項目投向的選擇：

　　（一）行業投向選擇：應重點支持電力、交通、通訊、電子等行業和本地區優勢行業，尤其要向生物技術、信息技術、新型材料等朝陽產業以及其他科技含量和產品附加值高的行業傾斜。在同一個行業中要重點選擇行業排頭兵企業。

　　（二）體制選擇：應該重點支持產權明晰、管理規范，已建立現代企業制度的企業。

　　（三）規模選擇：優先支持具有經濟實力、有一定市場份額、技術管理成熟、發展潛力大的中型企業。對于小企業的支持要符合上述的三個選擇標準。

　　（四）經營方向的選擇：應該重點支持生產型企業，在支持為大企業配套的中小企業時，應該優先支持大企業本身是中國銀行客戶并且符合國家產業發展方向，與之配套確實能做到“小而精”、“小而專”、“小而特”的中小企業。

　　（五）地區選擇：應該重點支持有一定工業基礎、經濟發展較快的地區以及還貸意識好、信用好的地區。

　　三、支持中小企業發展的具體措施

　　在對中小企業進行選擇的基礎上，應該根據區別對待、分類指導的原則，采取以下措施進行支持或限制。

　　第一類企業：對待中小企業中的優質客戶應充分發揮中國銀行整體優勢，提供高效、優質服務，在貸款支持上要給予一定的傾斜政策，在貿易融資、結算、信息咨詢方面予以指導和扶持，幫助企業理財，做好中小企業參謀。

　　第二類企業：對條件好、信譽好、與中國銀行關系密切，但暫時虧損的企業，可以貿易融資形式為主進行支持，也可以采取封閉貸款形式予以支持；在有條件的地區，可以在地方政府的支持（如貼息或有還貸保證）下，采取扭虧增盈貸款等多種形式對企業進行支持。但是對于新增貸款，應嚴格落實好貸款抵押和擔保手續，切實保證新增貸款的安全。

　　第三類企業：對于下述企業應該限制支持：（1）重復建設、經營水平低、不符合國家產業政策的企業；（2）無法經營，貸款收回無望的企業；（3）有還款能力但不歸還貸款的企業；（4）經營狀況不佳的外貿企業；（5）資本金小并且經營場所不固定、沒有固定資產的中小型三資企業和商貿企業；（6）規模較小的個體企業。對于上述幾類企業要一方面限制支持，另一方面要積極采取各種手段收回已有貸款。

　　四、加強貸款管理，防止企業逃廢債

　　由于中小企業貸款存在金額小、比較分散、相對風險大、貸款管理成本較高等特點，各行在貸款管理上，應重點做好以下工作：

　　（一）完善審批制度，加強對中小企業貸款的嚴格審查。首先，要堅持審貸分離、統一授信原則，把好貸款“三查”關，落實好貸款責任制，堅決杜絕個人放款，人情放款。其次，各行可以根據實際情況適當上收中小企業首貸戶的審批權，把好貸款的投向關。第三，在貸款審查過程中，要嚴格按規章制度辦事，落實有效的貸款保證，堅持以抵押貸款為主的原則，并應認真研判抵押物的變現性和手續的可行性。

　　（二）各行應根據總行制定的《中國銀行貸后管理辦法》，加強貸后管理。要經常深入企業，及時跟蹤企業的貸款使用情況和生產經營情況，確保中國銀行的貸款安全。同時要充實信貸人員，加強培訓，提高信貸人員的政策水平和管理能力。

　　（三）加強與主管部門配合，積極參與企業轉制，在確保中國銀行貸款安全的前提下，借企業轉制之機盤活中國銀行不良資產。在企業轉制過程中，要及早介入，積極參與企業債權調查、資產評估等工作，及時跟蹤企業轉制的全過程；實事求是，根據各地區實際情況采取不同形式落實中國銀行債權；完善企業轉制后的貸款擔保等手續，以便一旦出現法律糾紛使中國銀行處于比較有利的地位。

　　（四）對于企業轉制過程中出現的逃廢債問題要及時向中國人民銀行當地分行及地方政府反映；對于已經發生或正在發生的企業逃廢債行為，要把握訴訟時效，加強依法收貸的工作力度，最大限度地維護中國銀行權益。對逃廢債嚴重的企業和地區要堅決給予制裁。