各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：

　　2002年1月1日起，歐元現鈔將正式流通并成為歐元區國家惟一官方流通貨幣，原歐幣從2002年3月1日起停止流通。為做好歐元現鈔流通后的外幣儲蓄業務工作，總行制定了《中國農業銀行辦理歐元儲蓄業務的有關規定》（以下簡稱《規定》），現印發給你們，并就有關事項通知如下：

　　一、加強宣傳。歐元現鈔流通對我行擴大外幣儲蓄業務是一次難得的機遇，各行要抓住機遇，做好宣傳，實現我行外幣儲蓄業務的快速發展。

　　二、各行要迅速將《規定》轉發到轄屬基層網點，并根據本行實際制訂具體的實施意見。

　　三、各外幣儲蓄網點自2002年1月1日起均要開辦歐元儲蓄業務。有條件的外幣儲蓄網點要積極開辦歐元現鈔兌換業務。

　　各行執行中的問題，請及時報告總行（個人業務部）。

　　附：中國農業銀行辦理歐元儲蓄業務的有關規定

　　根據《國家外匯管理局關于做好歐元現鈔流通準備工作的通知》（匯發[2001]181號）、中國農業銀行《轉發國家外匯管理局關于做好歐元現鈔流通準備工作的通知》（農銀辦發[2001]205號）、《關于做好歐元現鈔流通相關賬務處理的通知》（農銀辦發[2001]230號）的要求，為保證我行歐元儲蓄業務順利開展，制定本規定。

　　一、基本規定

　　（一）2001年12月31日年終決算前將原歐幣現鈔和現匯賬戶按照歐元固定折算匯率，依據鈔轉鈔、匯轉匯的原則轉換為歐元現鈔和現匯賬戶。

　　（二）2001年12月31日賬務轉換后對原歐幣現鈔和現匯賬產銷戶，并生成新的歐元賬戶。

　　（三）自2002年1月1日起辦理歐元現鈔儲蓄業務。

　　（四）2002年1月1日至2月28日受理的原歐幣儲蓄存款業務應折算成歐元存入，3月1日起不再受理原歐幣儲蓄業務。

　　（五）原歐幣現鈔、歐元兌換按國家外匯管理局及總行有關外幣兌換規定執行。

　　二、歐元區原幣現匯、現鈔儲蓄賬戶轉換的辦理

　　原歐幣賬戶相關原始資料不變，按戶名直接轉換。轉換方法：轉換后歐元金額＝原歐幣存款額÷歐元對原歐幣固定折算率。如：某儲戶原在我行有100馬克存款，其轉換為歐元的存款應是：100馬克÷1.95583＝51.12919歐元。

　　轉換按活期賬戶和定期賬戶分別進行，現匯賬戶和現鈔賬戶按照匯戶轉匯戶、鈔戶轉鈔戶進行轉換。

　　（一）轉換前賬務處理。

　　2001年12月31日日終后，有條件的行應生成各原歐幣報表、原歐幣折美元報表、匯總美元報表、匯總美元折人民幣報表、匯總人民幣報表，各原歐幣開銷戶登記簿，打印時間、打印報表內容由各行自行安排。

　　（二）活期賬戶轉換。

　　活期賬戶轉換按照賬戶余額和利息積數直接轉換。將原歐幣賬戶余額按照歐元固定折算率轉換為歐元，同時將利息積數按照歐元固定折算率進行轉換。活期賬戶原始資料（戶名、利率、支控方式、客戶實名資料等）不予變動。

　　（三）定期賬戶轉換。

　　定期賬戶轉換按照賬戶余額直接轉換。定期賬戶原始資料（戶名、存期、利率、起息日、支控方式、客戶實名資料等）不予變動。

　　（四）轉換后處理。

　　轉換后，應生成原歐幣與歐元轉換對照表一式三份，一份作會計檔案存檔，一份隨當日憑證作附件，一份留柜臺存查。同時打印歐元報表、歐元折美元報表、匯總美元報表、匯總美元折人民幣報表、匯總人民幣報表，歐元開銷戶登記簿，同時生成新的歐元分戶賬、總賬。

　　以上業務會計處理均按農銀辦發[2001]230號文件執行。

　　三、原歐幣存款的支取、提前支取、部分提前支取、銷戶、掛失、止付等業務處理

　　2001年12月31日后，客戶持原歐幣存單（折）前來辦理上述業務，應按照轉換后的歐元存款辦理支取、提前支取、部分提前支取、掛失、止付等手續。其本息以歐元支付。

　　四、歐元區成員國貨幣雙幣流通期原歐幣存入的辦理

　　2002年1月1日至2月28日，客戶需要辦理原歐幣存入或續存，將原歐幣先轉換成歐元后再辦理歐元的開戶或續存，也可按客戶要求兌換成其他已開辦的可自由兌換貨幣的存款存入或續存。

　　其會計分錄及業務辦理同一般外匯現鈔儲蓄存款的業務辦理。

　　五、歐元現鈔儲蓄存入支取的辦理

　　從2002年1月1日起，在各外幣儲蓄存款幣種中增加歐元現鈔儲蓄存款，歐元現鈔儲蓄存款的起存金額、利率、存期、掛失、提前支取、支取、止付等按《中國農業銀行外幣儲蓄業務管理辦法》（農銀發[1996]27號）執行。