中國(guó)銀行：

　　中銀營(yíng)（1995）3號(hào)文收悉。現(xiàn)將有關(guān)問(wèn)題答復(fù)如下：

　　一、根據(jù)中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)令（第2號(hào)），《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》將于1996年1月1日起施行，據(jù)此辦法制定的《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》和《通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（以下分別簡(jiǎn)稱辦法、細(xì)則和規(guī)程）也將于1996年1月1日起在全國(guó)范圍內(nèi)施行。

　　在醞釀、準(zhǔn)備辦法、細(xì)則和規(guī)程階段，我局先后四次召開(kāi)了由有關(guān)銀行參加的研討、論證會(huì)議。第一次會(huì)議于1994年6月在河北廊坊舉行，中行有營(yíng)業(yè)部、綜合部、財(cái)會(huì)部參加；第二次會(huì)議于1994年12月在廣東中山舉行，中行有綜合部、財(cái)會(huì)部參加；第三次會(huì)議于1995年7月在山西太原舉行，中行有營(yíng)業(yè)部、財(cái)會(huì)部、國(guó)際部、收付中心參加；第四次會(huì)議于1995年9月在我局舉行，中行有營(yíng)業(yè)部參加。歷次會(huì)議上，我們與各家銀行廣泛地交換了意見(jiàn)，達(dá)成了共識(shí)。在此基礎(chǔ)上報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)、由中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)發(fā)布的辦法，我們只能共同執(zhí)行行長(zhǎng)令。

　　二、關(guān)于問(wèn)題“一”和具體問(wèn)題的建議“1”。根據(jù)規(guī)程第32條的規(guī)定，如果采用信用證方式對(duì)外付款，則付款人在銀行開(kāi)立信用證時(shí)，應(yīng)填報(bào)申報(bào)單；其中無(wú)法當(dāng)時(shí)填報(bào)的內(nèi)容，如“付款幣種金額”一欄由經(jīng)辦銀行在對(duì)外實(shí)際付款時(shí)填報(bào)。

　　三、關(guān)于具體問(wèn)題的建議2.貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單），原由銀行履行進(jìn)口付匯核銷的職能不變。以核銷單代替申報(bào)單，是為了減輕銀行和企業(yè)負(fù)擔(dān)。由銀行填寫(xiě)部分仍由銀行填寫(xiě)。

　　四、關(guān)于具體問(wèn)題的建議3.補(bǔ)充或修改的查復(fù)信息通過(guò)銀行轉(zhuǎn)達(dá)至客戶較為便利，目前仍按細(xì)則和規(guī)程辦。

　　五、關(guān)于問(wèn)題“二”和具體問(wèn)題的建議4、5.雖然國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)下的信用證托收款不屬進(jìn)口付匯核銷范圍，易貨貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下不核銷，記帳貿(mào)易也并不涉及現(xiàn)匯收付，但它們均屬國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍，須填報(bào)相應(yīng)的申報(bào)單。不屬核銷范圍的，不必辦理核銷。

　　六、關(guān)于具體問(wèn)題的建議6、11、12我局將在以后印制申報(bào)單時(shí)，加印銀行的各類業(yè)務(wù)編號(hào)一欄，供銀行查詢之用。申報(bào)單的顏色區(qū)分、復(fù)寫(xiě)方式等問(wèn)題，我局將統(tǒng)籌解決。申報(bào)單的外匯管理局留存聯(lián)，可以由銀行按要求逐日裝訂后轉(zhuǎn)交至外匯管理局。

　　七、關(guān)于具體問(wèn)題的建議7.信息傳送時(shí)限仍以規(guī)程的有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。以后，我局將視情況決定是否調(diào)整。

　　八、關(guān)于具體問(wèn)題的建議8.申報(bào)單中所列各項(xiàng)目均是進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的必需要素，如果不填或錯(cuò)填，將無(wú)法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。又因?qū)@些項(xiàng)目，外匯局無(wú)審核依據(jù)，故由銀行按規(guī)程的規(guī)定進(jìn)行審核。

　　九、關(guān)于具體問(wèn)題的建議9.外國(guó)駐京的商社、代表處、外資企業(yè)等機(jī)構(gòu)均有中方雇員，而且，漢語(yǔ)為我國(guó)官方語(yǔ)言。所以，這些機(jī)構(gòu)均應(yīng)按規(guī)定履行其申報(bào)義務(wù)。我局正在進(jìn)行申報(bào)單的英文翻譯工作，屆時(shí)將解決“有關(guān)人員”填報(bào)的要求。

　　九、關(guān)于具體問(wèn)題的建議10.完整、準(zhǔn)確及時(shí)地填報(bào)《涉外收入統(tǒng)計(jì)表》、《對(duì)外付款日結(jié)單》、《對(duì)公單位基本情況表》，對(duì)于保證國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系的正常運(yùn)行至關(guān)重要。各有關(guān)銀行應(yīng)按規(guī)程的規(guī)定認(rèn)真填報(bào)。手工操作階段存在的實(shí)際困難（如工作量等問(wèn)題），請(qǐng)銀行克服解決。

　　十、關(guān)于問(wèn)題“三”。根據(jù)規(guī)程第35條（注：此處有校對(duì)錯(cuò)誤。本條應(yīng)改為28條，原28至34條依次順延為29至35條）的規(guī)定，在出口貼現(xiàn)、押匯情況下，應(yīng)在收到國(guó)外來(lái)款后申報(bào)，此時(shí)，銀行可向客戶發(fā)出到款通知讓其申報(bào)。

　　十一、關(guān)于問(wèn)題“四”。出口貿(mào)易項(xiàng)下的退款、賠款如系出口貨款收入后再行對(duì)外支付，則客戶應(yīng)填寫(xiě)《非貿(mào)易（含資本）對(duì)外付款申報(bào)單（對(duì)公單位）》進(jìn)行申報(bào)；如系已在出口貨款中扣除，則客戶應(yīng)在填寫(xiě)《涉外收入申報(bào)單（對(duì)公單位）》時(shí)，在“扣費(fèi)明細(xì)”欄目中填寫(xiě)。

　　十二、關(guān)于問(wèn)題“五”。“先申報(bào)后解付”的作法會(huì)在規(guī)程施行初期造成帳戶未達(dá)增加。但隨著全社會(huì)申報(bào)意識(shí)的加強(qiáng)，這個(gè)方面的問(wèn)題會(huì)顯著減輕。至于“易造成未達(dá)款項(xiàng)被人挪用的可能，不利于‘三防一保’工作”，宜通過(guò)銀行加強(qiáng)管理、健全規(guī)章解決。

　　十三、關(guān)于問(wèn)題“六”。根據(jù)規(guī)程第27條的規(guī)定。銀行對(duì)客戶實(shí)行“不申報(bào)不解付”的作法，應(yīng)根據(jù)外匯管理局的通知執(zhí)行。

　　貴行在進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作中，如遇有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與我們聯(lián)系。

　　此復(fù)。