為加強依法行政，提高對舉報信（電、訪）的受理和查處工作效率，使其制度化、規(guī)范化，特制定本操作規(guī)程：

　　一、舉報的受理范圍

　　凡對違反國家外匯管理政策法規(guī)的行為進行檢舉、揭發(fā)，依法應(yīng)由外匯管理部門進行行政處罰的案件，都屬于外匯局受理的舉報范圍。舉報的形式可分為來電、來信、來訪三種。

　　二、舉報信（電、訪）登記、報批程序

　　1、對于收到的舉報信（電、訪）應(yīng)逐一進行登記，并根據(jù)舉報內(nèi)容判定其是否屬于外匯局受理范圍。

　　2、對應(yīng)予受理的舉報信（電、訪），應(yīng)登記“國家外匯管理局信訪處理單”（附表一），填寫處理意見后交領(lǐng)導(dǎo)審批，領(lǐng)導(dǎo)同意后，需轉(zhuǎn)分局或其它部門辦理的，填制“國家外匯管理局人民來信來訪轉(zhuǎn)辦單”（附表二）；需轉(zhuǎn)局內(nèi)其它司辦理的，填制“國家外匯管理局人民來信來訪局內(nèi)轉(zhuǎn)辦單”（附表三）。

　　3、對不予受理的舉報信（電、訪），應(yīng)填制“國家外匯管理局信訪備查單”（附表四），經(jīng)主管處長簽字同意后，留存?zhèn)洳椤?/p>

　　三、舉報信（電、訪）轉(zhuǎn)辦的審批權(quán)限

　?。ㄒ唬傧铝星闆r的舉報信（電、訪），逐級報局長審批后，轉(zhuǎn)有處罰權(quán)的分局查處或由總局直接組織查處：

　　1、舉報案件重大、違規(guī)金額在500萬美元以上的，且案情要素完整（時間、地點、行為人或法人名稱、涉案金額、作案手段等）的舉報信、來電、來訪；

　　2、中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳、中紀(jì)委、監(jiān)察部等部門轉(zhuǎn)我局查處的舉報信；

　　3、中央領(lǐng)導(dǎo)直接簽批的舉報信。

　　（二）對于案情重要、金額較大、要素完整的其它舉報信，報司長審批后，轉(zhuǎn)有處罰權(quán)的分局查處或由總局直接組織查處。

　　（三）對于要素完整的一般舉報信，由處長審批后，轉(zhuǎn)有處罰權(quán)的分局查處。

　　四、舉報信（電、訪）轉(zhuǎn)辦的相關(guān)部門

　　（一）對舉報信（電、訪）中涉及外匯違規(guī)主體是中央單位的，轉(zhuǎn)總局相關(guān)處室查處；違規(guī)主體是地方單位的，轉(zhuǎn)交涉案單位所在地具有處罰權(quán)的省級分局組織查處。

　　（二）對舉報信（電、訪）內(nèi)容除涉及外匯違規(guī)外，還涉及黨員、干部貪污、受賄、挪用公款等違紀(jì)、違法情況的，對外匯違規(guī)問題由外匯局查處，對違紀(jì)問題轉(zhuǎn)交中紀(jì)委二室查處；對于涉案金額巨大、需聯(lián)合查處的，報局領(lǐng)導(dǎo)同意后報送監(jiān)察部辦公廳。

　?。ㄈεe報信除了外匯違規(guī)問題以外，還涉及其它行政部門管轄的案件，外匯違規(guī)問題由外匯局查處，其它問題轉(zhuǎn)交有關(guān)部門查處，重大問題需聯(lián)合查處的，報局領(lǐng)導(dǎo)同意后聯(lián)合查處。

　?。ㄋ模εe報信涉及觸犯刑律的外匯違法案件轉(zhuǎn)交公安、檢察等部門處理。

　?。ㄎ澹εe報總局、分、支局干部在外匯管理工作中執(zhí)法不公、以權(quán)謀私、徇私枉法等違紀(jì)問題，轉(zhuǎn)所屬的紀(jì)檢部門處理。

　?。┡e報金融系統(tǒng)從業(yè)人員在經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)中違規(guī)和違紀(jì)問題，違規(guī)問題由所在地外匯局查處，違紀(jì)問題轉(zhuǎn)報中央金融紀(jì)工委處理。

　　五、不予受理的舉報信的范圍

　　下列舉報信（訪、電）外匯管理部門不予受理，有舉報材料的經(jīng)主管處長審批后，留檔備案。

　?。ㄒ唬o時間、無地點、涉案金額模糊等基本要素缺乏的；

　　（二）舉報的違反外匯管理規(guī)定行為超過《行政處罰法》規(guī)定的兩年追溯期的；

　　（三）超出外匯局行政執(zhí)法權(quán)限的舉報案件。

　　對于以上情況，如舉報人留有通訊聯(lián)系地址，應(yīng)主動同當(dāng)事人取得聯(lián)系，要求其補充線索，或向其說明情況。

　　六、舉報信的督辦程序

　　（一）對于舉報案情特別重大，違規(guī)金額在一億美元以上，或者由中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)我局的舉報信，要求分局在一個月內(nèi)完成查處工作，并將結(jié)果書面上報總局。

　?。ǘΦ冢ㄒ唬l規(guī)定以外的舉報信，要求分局在二個月內(nèi)完成查處工作，書面上報總局。

　　（三）如果分局未在規(guī)定的時限內(nèi)完成查處工作，總局將下發(fā)“國家外匯管理局人民來信來訪催辦單”（附表五），分局必須在接到“催辦單”三日內(nèi)向總局說明原因，總局將視具體情況予以延期。“催辦單”由主管處長簽發(fā)。

　?。ㄋ模τ谖窗匆?guī)定時間完成查處工作且未說明原因的分局，總局將下文通報批評。

　　七、處理舉報信的回避原則

　　受理舉報信的外匯管理部門人員，遇如下情況應(yīng)回避，不參加舉報案件的調(diào)查處理工作：

　　1、本人與舉報案件有關(guān)聯(lián)，個人主動申請或組織上要求回避的。

　　2、舉報人要求被舉報人或與舉報案件相關(guān)聯(lián)人員回避的，經(jīng)外匯管理部門負責(zé)人批準(zhǔn)后回避。

　　八、報告、存檔制度

　　（一）各分局必須在每年12月15日之前將該年度的舉報信的受理、查處工作，以正式文件的形式上報總局。

　?。ǘ┟磕杲K結(jié)，根據(jù)各分局上報的總結(jié)，匯總后以書面形式報告局領(lǐng)導(dǎo)。

　　（三）對于由局內(nèi)信訪辦轉(zhuǎn)辦的舉報信，每年終結(jié)向其反饋查處情況。

　　（四）每年終結(jié)，將本年度已處理完畢的舉報信（電、訪）及其結(jié)果專卷存檔兩年，以備查閱。