非法集資和民間公司借貸的行為，在現(xiàn)實生活中，都是比較常見的，對于民事主體個人來說，若不能正確進行區(qū)分，有可能會導致自己的財產(chǎn)權(quán)益受到不必要的侵害，根據(jù)我國相關(guān)的法律規(guī)范，以及一些商業(yè)規(guī)則，該如何界定非法集資和公司借款?

一、如何界定非法集資和公司借款?

(一)非法集資及其后果

1、什么是非法集資

非法集資是單位或個人未經(jīng)有權(quán)機構(gòu)審批，向社會上不特定的公眾(較為廣泛的群體)吸收存款。在這里，“特定的”和“不特定的”對象是區(qū)分合法與非法的一個重要界限。

非法集資活動主要以承諾高額回報、編造虛假項目(如投資房地產(chǎn)、境外理財、墓穴、企業(yè)周轉(zhuǎn)資金等)，以虛假宣傳造勢、利用親情誘騙為常用手段。

典型形式如民間所謂的“標會”采用跑腿形式，以高利息為誘餌勸說、誘惑熟人集資，以達到非法占有為目的。非法集資具有以下特征:

未經(jīng)有關(guān)部門依法批準，包括沒有批準權(quán)限部門批準的集資以及有審批權(quán)限的部門超越權(quán)限批準的集資;承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息，還本付息以貨幣形式為主，還包括實物形式或其他形式;

向社會不特定對象即社會公眾籌集資金，以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

2、非法集資的后果

行政法律后果

(1)調(diào)查、取締

根據(jù)《取締辦法》的規(guī)定，中國人民銀行負責調(diào)查、認定、取締非法集資行為，如需要偵察，應與公安機關(guān)互相配合。對犯罪嫌疑人、涉案資金采取強制措施，由公安機關(guān)負責。

(2)清退

根據(jù)《取締辦法》第17條規(guī)定：“非法金融機構(gòu)一經(jīng)中國人民銀行宣布取締，有批準部門、主管單位或者組建單位的，由批準部門、主管單位或者組建單位負責組織清理清退債權(quán)債務;沒有批準部門、主管單位或者組建單位的，由所在地的地方人民政府負責組織清理清退債權(quán)債務。”

(3)處罰

根據(jù)《取締辦法》第22條規(guī)定，從事非法金融業(yè)務尚不構(gòu)成犯罪的“由中國人民銀行沒收非法所得，并處非法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有非法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款。”

(4)非法發(fā)行有價證券行為由證監(jiān)會負責取締

《取締辦法》第28條規(guī)定：“取締非法證券機構(gòu)和非法證券業(yè)務活動參照本辦法執(zhí)行，由中國證券監(jiān)督管理委員會負責實施。”

刑事法律后果

非法集資的惡性程度如果達到定罪量刑的標準，則主要涉嫌《刑法》第192條集資詐騙罪、第179條擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪、第176條非法吸收公眾存款罪、第225條非法經(jīng)營罪等。

(二)什么是民間借貸?

而民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間借貸。只要雙方當事人意見表示真實即可認定有效，因借貸產(chǎn)生的抵押相應有效，但利率不得超過人民銀行規(guī)定的相關(guān)利率。《合同法》規(guī)定，建立在真實意思基礎(chǔ)上的民間借款合同受法律保護;2015年9月正式施行的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十七規(guī)定：借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。

二、非法集資罪的犯罪構(gòu)成要件分析

(一)犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。這里要特別強調(diào)法律擬制人格主體——單位，否則，我們將無法對司法實踐中大量存在的單位(既可以是一個單位單獨實施，也可以是單位與自然人、單位與單位共同實施)實施的非法集資行為通過《刑法》來規(guī)范。

(二)犯罪主觀方面是故意。當事人明知自己的非法集資行為會發(fā)生危害社會的結(jié)果，并且希望這種結(jié)果的發(fā)生。在單位進行非法集資的情況下，這種故意體現(xiàn)為單位的主管人員、直接責任人員和其他責任人員，以單位的名義為單位的利益故意追求特定危害社會的結(jié)果的發(fā)生。單位犯罪故意是單位成員的共同認識和意志，嚴格區(qū)別于單位成員個人的認識和意志。

(三)犯罪客體是國家金融管理秩序。非法集資在形式上表現(xiàn)為一種資本的運作過程，即以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證的方式將不特定對象的資金集中起來，使他們成為形式上的投資者(股東、債權(quán)人)，往往是人數(shù)眾多，涉案金額大，嚴重破壞國家金融管理秩序。因此，我們建議將非法集資罪列入《刑法》第三章第四節(jié)的破壞金融管理秩序罪，以確立其在整個《刑法》體系中的應有地位。

(四)犯罪客觀方面表現(xiàn)為未依法定程序經(jīng)有關(guān)部門批準的集資行為。主要是以非法發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證的方式向社會不特定對象募集資金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物及其他方式向出資人還本付息或給予其他回報。

是在沒有得到國家機關(guān)的允許的情形之下，實施的以侵害他人的權(quán)益為橋梁的行為，由于會造成的社會危害性比較大，故而非法集資的參與者會受到的處罰也是比較嚴重的。

非法集資罪立案標準是怎么規(guī)定的

非法集資罪的構(gòu)成要件包括哪些

非法集資罪的數(shù)額怎么確定