各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市、經濟特區分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行，總行營業部（5）：

　　《國際收支統計申報制度》實施近一個月來，各分行積極落實各項操作規程，較好地配合了國際收支申報制度的實施。各分行在申報執行過程中遇到的問題和建議，總行匯總向國家外匯管理局作了反映。近日，國家外匯管理局對總行作了回復。現將國家外匯管理局和總行有關文件轉發如下，請各分行在具體業務操作中按照國家外匯管理局文件精神辦理，有關問題和建議請繼續恰當地外匯管理局并告總行國際業務部，以便進一步向國家外匯管理局反映。

　　附一：　中國銀行關于《國際收支統計申報辦法》問題反映的函（1996年1月9日　中銀業〔1996〕11號）

　　國家外匯管理局：

　　為執行中國人民銀行發布的《國際收支統計申報辦法》，我行已將你局制定的各項細則及操作規程轉發全系統，要求各級行認真執行并積極聯系當地外匯管理局，落實有關的實務操作辦法，做好對客戶的正面宣傳解釋工作，實施中遇到的問題與困難要及時向當地外匯管理局請示處理意見。

　　自1月1日以來，我行系統反映較為集中的問題有：

　　一、國際收支統計申報辦法涉及的范圍非常廣，但宣傳力度不夠，影響了申報的進行。很多客戶在辦理業務時不了解或不理解有關規定和辦法（如有的客戶擔心與繳納稅款有關；有的認為有權對自己的個人財產來源保密等，拒絕填表），給銀行柜臺工作帶來了較大困難。建議你局加大宣傳力度，逐步建立和強化居民的申報意識，從而更好地實施申報制度并達到預期目的。

　　二、《通過金融機構進行國際收支統計申報的業務操作規程》（下稱《規程》）中第23條規定：“解付銀行須于收到涉外收入款項并貸記收款人帳戶當中，按照《涉外收入統計表》的格式和要求，將涉外收入款項的情況，通過計算機系統逐筆傳送至同級外匯管理局”；第41條規定：“付款銀行會計部門須于其工作日會計處理業務結束前，將在本工作日進帳的對外付款的信息按《對外付款日結單》的格式和要求，通過計算機系統分幣種傳送至同級外匯管理局”。目前銀行與外匯局間的計算機系統尚未聯網，銀行尚不能按此執行。我行建議，如果對申報的數據不是即時處理而只是日后統計，在手工匯總階段是否可適當延長報送期限，待銀行與外匯局電腦聯網后再作相應調整。

　　三、對公單位的三種申報單——《涉外收入申報單》、《貿易進口付匯核銷單（代申報單）》、《非貿易（含資本）對外付款申報單》中的“收（付）款企業編碼”欄需填寫國家技術監督局公布的統一代碼，很多客戶在辦理業務時不清楚有關代碼，無法填寫。

　　四、對公單位《涉外收入申報單》和《非貿易（含資本）對外付款申報單》背面“付款人所屬行業”一欄中沒有國內各大貿易進出口公司的代碼，只能列入“其他”類，但這些公司的業務量占有較大比重，計入“其他”項里意義不大。

　　五、據你局《關于中銀營（1995）3號文的答復》〔（95）匯國函字第213號〕稱：“雖然國際金融組織貸款項下的信用證托收款不屬于進口付匯核銷范圍，易貨貿易、轉口貿易項下不核銷，記帳貿易也并不涉及現匯收付，但它們均屬于國際收支統計申報范圍，須填報相應的申報單”。那么這些貿易項下不在核銷范圍卻屬于國際收支統計申報范圍的業務應使用何種申報單？

　　六、涉及對公業務時，根據申報單背面的填報要求——“‘付（收）款人章’一欄加蓋付（收）款人單位財務章”，但實際上單位的財務章一般是不允許隨身攜帶的。如按此規定辦理，客戶為辦理一筆業務至少要往返銀行兩次。

　　七、貿易進口付匯核銷單（代申報單）中注明“以下由付匯銀行填寫”，但是一些項目銀行并不掌握（如“遲到貨原因”），銀行無法按照《規程》的要求填寫。

　　八、《規程》第27條規定銀行對客戶實行“不申報不解付”的作法（“解付銀行審核無誤并確認該收款人已補報其未按期申報的涉外收入款項后，方可為其辦理該筆涉外收入款項的解付手續”），在實際辦理業務時，若銀行按此規定執行，勢必會引起國外匯款銀行、匯款人和國內收款人的不滿和投訴，造成多方面的矛盾，同時也不盡符合國際慣例。

　　九、《國際收支統計申報辦法》、《實施細則》及五種申報單沒有英文版本，外國人難以申報。鑒于涉及外國人填寫申報單的情況多是非貿易及對私業務，我行國際業務部已將對私業務的涉外收入和對外付款申報單譯成英文并轉發全系統各有關分行參考。建議外匯管理局盡快翻譯和印發有關規定、規程及申報單的英文版，方便客戶的申報和銀行的操作。

　　綜上所述，請你局考慮我行提出的有關問題和建議，進一步修訂完善國際收支統計申報操作規程和辦法。

　　附二：　國家外匯管理局關于中銀業〔1996〕11號函的回復（1996年1月24日　（96）匯國函字第016號）

　　中國銀行：

　　貴行《關于〈國際收支統計申報辦法〉問題反映的函》（中銀業〔1996〕11號）收悉。現答復如下：

　　一、關于國際收支統計申報辦法的宣傳，目前《人民日報》已于1996年1月2日在2版全文公布，此外《金融時報》也已于1996年1月1日前后分別刊登了國際收支統計申報辦法及實施細則。至于保密條款，根據申報辦法及實施細則的有關規定，國家外匯管理局及其分支局應當對申報者申報的具體數據嚴格保密，只將其用于國際收支統計。在加大宣傳力度，逐步建立和強化居民的申報意識方面，我們正在做進一步的工作。同時，這也需要銀行等金融機構的共同努力。

　　二、根據《通過金融機構進行國際收支統計申報的業務操作規程》，在手工階段，銀行及金融機構每天須將每日發生的《涉外收入統計表（逐筆）》以及《對外付款日結單》報送至國家外匯管理局，報送時間可在下一個工作日完成。

　　三、申報單中有關企業代碼的問題：在客戶尚不清楚有關代碼時，應要求客戶填寫其中文全稱；但同時宜建議客戶在第二季度前向國家技術監督局及其分支局查詢或申請該代碼。

　　四、關于行業代碼的問題：國內各大貿易進出口公司的代碼應為“批發零售貿易及餐飲業”所對應的號碼“008”，而非“其他”項所對應的“016”。

　　五、不屬于進口付匯核銷范圍的對公單位的對外付款，填寫“進口付匯核銷單（代申報單）”，但要在“現匯金額”一欄中注明“外貸”字樣。每日由銀行將注明“外貸”字樣的代申報單和未注明該字樣的核銷單（代申報單）分別寄送至國家外匯管理局國際收支統計部門和核銷部門。

　　六、涉及對公業務時，無論是涉外收入申報單還是付款申報單，均可由銀行在發出到款通知書或事先交由客戶，由客戶填寫相應內容，加蓋財務章后交銀行。

　　七、關于來函中的第八條，根據細則和業務規程規定，要求客戶先申報后解付，是一種懲罰性措施；只有當客戶不遵守有關規定時，才能采用該措施；此外，銀行在采用該措施之前，必須有外匯管理局發出的有關通知。

　　八、至于對私業務的申報單的英文本，國家外匯管理局目前正在審校核定；此外，有關辦法、規程及申報單均在翻譯校訂過程之中。

　　特此答復，如果在執行當中另有問題，請及時與我局聯系。