（１９８９年２月１８日　（８９）工銀發(fā)字第２９號(hào)） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行： 　　根據(jù)一九八九年一月十二日《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)借用國(guó)際商業(yè)貸款管理的通知》，為切實(shí)做好對(duì)外借款工作，現(xiàn)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作如下規(guī)定： 　　一、各行要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家利用外資計(jì)劃，不得自行對(duì)外借用各種形式的國(guó)際商業(yè)貸款，不得向我國(guó)在境外的機(jī)構(gòu)和銀行借款。已經(jīng)辦理對(duì)外借款的行，未經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)，不得將借款存放在境外。 　　今后工商銀行如需借款，統(tǒng)由總行向中國(guó)人民銀行逐筆或?qū)ｍ?xiàng)申請(qǐng)，由總行統(tǒng)一辦理。 　　二、要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家對(duì)借用短期國(guó)際商業(yè)貸款實(shí)行余額管理的辦法，未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)，不得超過(guò)核準(zhǔn)的余額。短期對(duì)外借款只能用于流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，不得用于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。 　　三、要嚴(yán)格審查借款項(xiàng)目。對(duì)借用中長(zhǎng)期國(guó)際商業(yè)貸款項(xiàng)目，必須事先認(rèn)真進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估，對(duì)項(xiàng)目的償還能力和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行可行性研究，落實(shí)還款責(zé)任。 　　四、總行利用國(guó)家批準(zhǔn)的借款指標(biāo)出面向境外銀行借款，簽署借款協(xié)議，然后根據(jù)分行申請(qǐng)，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)貸給分行。分行在申請(qǐng)時(shí)要提交用款說(shuō)明和還款計(jì)劃等必要資料、文件。 　　五、各分行接受有關(guān)省、市委托，籌借國(guó)際商業(yè)貸款，由總行統(tǒng)一對(duì)外談判、簽約。 　　（一）委托單位要出具籌資委托書(shū)及人民銀行和外管局同意籌資的有關(guān)證明。 　　（二）借款必須納入國(guó)家分配給地方的借款指標(biāo)，用款單位有可靠的貸款償還能力。 　　（三）有關(guān)分行接受委托進(jìn)行審查和評(píng)估后，應(yīng)及時(shí)將委托單位的籌資委托書(shū)及其要求（包括借入貨幣各類(lèi)、籌資方式、金額、期限、利率水平及其它費(fèi)用等）報(bào)總行。 　　（四）有關(guān)分地負(fù)責(zé)資金的使用和管理。為防止利率損失，支用款時(shí)間與金額應(yīng)與項(xiàng)目工程進(jìn)度相吻合。 　　（五）委托借款必須由當(dāng)?shù)負(fù)碛型鈪R和有權(quán)支配外匯的單位或經(jīng)濟(jì)實(shí)體向我行出具擔(dān)保書(shū)，委托借款人如不能按期償還借款本息，由擔(dān)保人負(fù)責(zé)償還。 　　（六）代地方籌資的會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)工作，均應(yīng)區(qū)別于我行本身的外匯信貸業(yè)務(wù)。 　　六、外債登記，按國(guó)家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。原則上，誰(shuí)對(duì)外借款誰(shuí)登記。各分行須將有關(guān)外債登記號(hào)和債務(wù)編號(hào)報(bào)送總行備案。 　　七、加強(qiáng)對(duì)外匯擔(dān)保的管理。外匯擔(dān)保不僅是對(duì)外信譽(yù)的保證，而且對(duì)外承擔(dān)了償還債務(wù)的責(zé)任，必須嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供外匯擔(dān)保的暫行管理辦法》和我行的《中國(guó)工商銀行外匯擔(dān)保暫行辦法》。 　　以上各項(xiàng)規(guī)定，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。