（1992年10月16日　農銀發(fā)[1992]221號） 吉林、山東、江蘇、福建、廣東省分行，長春、青島、南京、廈門、福州、廣州市分行： 　　現(xiàn)將《亞洲開發(fā)銀行貸款項目監(jiān)測與評價辦法(試行)》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。 　　本辦法(試行)自文到之日起執(zhí)行，執(zhí)行中有何問題、建議，請及時報告總行。 　　附件： 亞洲開發(fā)銀行貸款項目監(jiān)測與評價辦法(試行) （1992年10月16日） 　　為加強對亞洲開發(fā)銀行貸款管理工作，配合亞行對貸款項目的監(jiān)測與評價，保證亞行貸款項目的順利實施，達到預期效益、最終收回貸款，并通過一系列項目監(jiān)測管理活動，達到總結經驗、吸取教訓，不斷提高項目管理與評估水平的目的，特制定本辦法。 　　一、定義 　　1.本辦法中所提及“項目”均指亞行對中國農業(yè)銀行貸款項下的分貸款項目。 　　2.項目監(jiān)測旨在對項目實施連續(xù)、定期的檢查和監(jiān)督，并對項目進程信息進行反饋，了解項目實施進度，及時解決貸款項目實施中存在的問題。 　　3.項目評價是指根據(jù)項目的目標，對項目的實施、效果進行系統(tǒng)的客觀分析、反饋的過程。 　　亞行貸款項目的評價主要有： 　　①完工評價：指在項目貸款支付結束、基本建設完工后，所進行的評價活動。 　　②效益評價：指項目進入正常生產期、體現(xiàn)效益之后進行的評價活動。 　　③項目進行中的評價：指在項目實施過程中，根據(jù)情況，必要時進行的評價活動。 　　二、項目監(jiān)測與評價的對象和依據(jù) 　　1.凡由總行、項目省分行批準，經亞行確認同意使用亞行貸款的項目及使用亞行貸款收回再貸的項目均為本監(jiān)測與評價的對象。 　　2.實施項目監(jiān)測與評價的主要文件和材料依據(jù)包括：中國人民銀行、農業(yè)銀行與亞行簽署的《貸款協(xié)議》、《項目協(xié)議》，亞行《中國農業(yè)銀行項目評估報告》；經批準的項目可行性研究報告、設計文件；銀行的項目評估報告、貸款文件；項目建設進度和完成情況數(shù)據(jù)、財務報表、階段性經營報告、涉及該項目有關行業(yè)政策、經濟環(huán)境方面的資料。 　　三、項目檔案的建立與保存 　　1.各項目省分行和項目經辦行應對每個亞行貸款項目建立完整的項目檔案。100萬美元以上(含100萬美元)貸款的項目檔案由省分行管理、保存；100萬美元以下貸款項目的檔案可由項目經辦行管理、保存。 　　2.完整的項目檔案應包括：項目的審批、立項文件，可行性研究報告和論證批準文件；項目單位的貸款申請報告、銀行的評估報告和項目審查意見、批文；貸款擔保、抵押文件，貸款合同；設備采購合同及有關文件；各類財務憑證；項目單位的報告、報表；監(jiān)測與評價的報告、報表以及一切與本項目有關的重要文件、材料和談話記錄。 　　四、項目監(jiān)測的階段、任務與要求 　　1.亞行貸款項目的監(jiān)測按項目進行順序分為：貸款支付期、建設期和生產期三個階段。各階段監(jiān)測的主要任務是： 　　①貸款支付期 　　——貸款協(xié)議簽訂后，檢查、督促并協(xié)助項目單位在貸款支付前達到各項要求，如完成貸款擔保或抵押，落實自有資金和其它資金，辦理一切未盡事項，促進其早日提款。 　　——滿足貸款各項要求后，按貸款用途支付貸款，并認真審查貸款是否按規(guī)定使用。 　　②項目建設期 　　檢查、監(jiān)督： 　　——項目建設時間進度，是否按計劃進行； 　　——各項資金是否按時、按量投入，按計劃使用，有否超計劃投資； 　　——進口設備的采購是否符合亞行有關程序和要求； 　　——項目單位存在的問題和隱患。 　　——設備安裝、試車、試產和機器、設備運行情況； 　　——對項目實施中已發(fā)現(xiàn)的問題、所提建議及有關部門對問題解決的措施和效果情況。 　　③生產期 　　——檢查項目單位是否遵守貸款協(xié)議，按時還本付息； 　　——定期審查客戶財務和經營狀況，掌握項目行業(yè)動態(tài)，及時解決出現(xiàn)的問題。 　　2.項目經辦行應要求項目單位定期提交項目建設進度季度報告、財務季報、項目完成后的竣工報告、年度經營狀況報告。 　　3.項目經辦行應指定專人對監(jiān)測項目按季走訪、實行定期監(jiān)測；對有問題項目進行不定期監(jiān)測。 　　4.監(jiān)測人員應在每次監(jiān)測后，寫出監(jiān)測報告，將情況反饋有關人員和領導部門并存檔備案。 　　5.亞行貸款項目的監(jiān)測工作應在項目省分行的監(jiān)督、指導下進行。由省分行制定具體實施方案，并定期檢查實施情況。 　　五、項目評價的實施和實施要點 　　1.亞行貸款項目的評價工作應在省分行的直接參與下與項目經辦行共同完成。報告完成后，應將情況反饋評估人員和領導部門，并存檔備案。 　　2.項目省分行和項目經辦行應按下達內容和要求完成評價報告： 　　(1)項目完工報告，應在項目竣工后3個月內完成。內容包括： 　　①綜合評價項目建設、投資、設備安裝、試生產等整個建設期情況；②以項目評估報告為依據(jù)對照評價：a.項目資金實際投入與計劃投入；b.項目實際施工進度與計劃進度，對比較結果進行說明；③根據(jù)項目建設及完工時的市場條件、原料、勞力等條件，探討可能出現(xiàn)的問題和解決的措施；④總結經驗、吸取教訓、改進評估工作。 　　(2)效益評價報告，在項目投產后18個月內完成。以投產后的實際效益與評估預期效益相對照的方式進行。內容包括：①財務效益，如產值、產量、銷售、利、稅及主要財務比率；②經濟和社會效益，如創(chuàng)、節(jié)匯，提供就業(yè)情況(直接、間接就業(yè))；項目對發(fā)展當?shù)亟洕淖饔谩⒂绊懀虎郗h(huán)境保護措施的落實情況；④就上述問題進行綜合評價；總結經驗，提出項目評估的改進意見。 　　(3)對有問題的項目，根據(jù)情況，進行不定期的監(jiān)測與評價工作，分析問題，根據(jù)情況及時調整投資或經營計劃，使項目盡快擺脫困境。 　　六、對總行的報告、報表 　　為使總行及時掌握亞行貸款項目整體進度，監(jiān)督項目監(jiān)測與評價的實施，保證貸款協(xié)議的執(zhí)行，配合亞行監(jiān)測與評價工作的進行。各項目省分行應按下述內容和時間要求向總行提供下述報告、報表。 　　1.年度報告，于每年3月10日前報總行。以報表加說明的形式反映：上一年度亞行貸款項目的整體進度；評價處于各監(jiān)測階段項目的基本狀況；投產項目的效益情況；在貸款執(zhí)行中存在的問題及建議。 　　2.填報亞行貸款項目進度報表。 　　3.100萬美元以上(含100萬美元)的亞行貸款項目的監(jiān)測與評價活動屬總行直接檢查、監(jiān)督范圍。在總行的要求下，各分行要及時提供上述項目的完工評價報告和效益評價報告。 　　4.亞行對我行項目進行監(jiān)測、評價或檢查時，各項目省應按總行通知要求提供有關情況或做好接受監(jiān)測準備。 　　本辦法在試行中將根據(jù)各項目省分行意見，不斷修改使之完善。