（１９９４年１１月２３日　農(nóng)銀發(fā)〔１９９４〕２４０號） 浙江、廣東、福建、湖北省分行、上海市分行，寧波市分行： 　　為加快出納管理工作改革步伐，以適應(yīng)出納業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，提高農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)競爭能力和經(jīng)濟(jì)效益，總行決定有計(jì)劃、有步驟地在出納業(yè)務(wù)工作中推行出納柜員制管理辦法，制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行出納柜員制管理辦法》（試行），現(xiàn)將《辦法》印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下： 　　一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)行出納柜員制管理辦法，是一項(xiàng)復(fù)雜細(xì)致的工作，各級行領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，擺上行長議事日程，認(rèn)真做好組織工作。財(cái)務(wù)會計(jì)管理部門要按照“柜員制管理辦法”要求，對所轄營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類排隊(duì)，做出規(guī)劃。待總行試點(diǎn)工作取得經(jīng)驗(yàn)后，再逐步推廣。未經(jīng)總行同意不得自行試點(diǎn)或進(jìn)行推廣。 　　二、試點(diǎn)工作。凡被確定為試點(diǎn)的單位，其主管行長要親自過問，指定專人負(fù)責(zé)；試點(diǎn)單位在試點(diǎn)以前，要根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行出納柜員制管理辦法》研究制定實(shí)施方案和實(shí)施細(xì)則以及各項(xiàng)具體管理辦法；要做好有關(guān)人員上柜前的培訓(xùn)工作；要做好有關(guān)機(jī)具設(shè)備的安裝調(diào)試工作，以確保試點(diǎn)工作的正常進(jìn)行。已經(jīng)搞了出納柜員制試點(diǎn)的行也要按照本通知精神和《中國農(nóng)業(yè)銀行出納柜員制管理辦法》的規(guī)定實(shí)行。 　　三、試點(diǎn)單位。總行決定在上海市分行營業(yè)部；浙江省分行桐鄉(xiāng)支行；寧波市分行余姚支行；福建省分行莆田支行；廣東省分行順德支行；湖北省分行鄂州支行進(jìn)行試點(diǎn)。請各行試點(diǎn)單位按照要求切實(shí)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，抓緊進(jìn)行試點(diǎn)。請將試點(diǎn)情況于明年３月底前書面報(bào)告總行。 　　各試點(diǎn)行在執(zhí)行本辦法過程中出現(xiàn)的情況和問題，請及時(shí)向總行財(cái)會部反映。 附： 　　　　　　　　 中國農(nóng)業(yè)銀行出納柜員制管理辦法（試行） 　　第一條　隨著農(nóng)業(yè)銀行向商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)經(jīng)營中的管理方式需要加大改革力度。為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和提高業(yè)務(wù)競爭能力的需要，以達(dá)到優(yōu)化勞動組合，簡化操作環(huán)節(jié)，節(jié)約人力資源，提高工作效率，增強(qiáng)競爭能力的目的。特制定本辦法。 　　第二條　出納柜員制是出納柜面業(yè)務(wù)運(yùn)用現(xiàn)代科技手段實(shí)行單人操作的工作制度。各級行的領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)出納部門要高度重視出納柜員制的管理工作。凡確定實(shí)行出納柜員制的營業(yè)單位，都要成立由領(lǐng)導(dǎo)牽頭，部門參加的領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)研究制定實(shí)施細(xì)則和方案，完善管理辦法，檢查督促落實(shí)和認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。 　　第三條　各級會計(jì)出納部門要指定專人負(fù)責(zé)出納柜員制的各項(xiàng)具體工作，確保柜員制工作順利進(jìn)行。 　　第四條　實(shí)行柜員制的原則和條件： 　　（一）必須堅(jiān)持符合出納業(yè)務(wù)發(fā)展需要和提高經(jīng)濟(jì)效益原則； 　　（二）日人均現(xiàn)金收付量（不包括內(nèi)部現(xiàn)金調(diào)撥）在三十五萬以上的營業(yè)機(jī)構(gòu)； 　　（三）營業(yè)機(jī)構(gòu)必須具有完善的規(guī)章制度和管理辦法； 　　（四）主管出納業(yè)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)必須懂業(yè)務(wù)和熟悉規(guī)章制度； 　　（五）臨柜人員必須具有柜員資格證書； 　　（六）柜員工作環(huán)境必須既能防范不測，又能便于顧客監(jiān)督。柜員之間必須隔離，防止款項(xiàng)混淆； 　　（七）實(shí)行柜員制的營業(yè)機(jī)構(gòu)收、付款業(yè)務(wù)必須全部使用微機(jī)處理，配齊出納微機(jī)系統(tǒng)，安裝監(jiān)控系統(tǒng)；對柜面業(yè)務(wù)操作全過程及安全情況進(jìn)行監(jiān)控、錄像。配備先進(jìn)出納機(jī)具和防偽設(shè)備，以加快業(yè)務(wù)辦理速度，增強(qiáng)安全性和準(zhǔn)確性。 　　第五條　實(shí)行柜員制是出納工作的一項(xiàng)重大改革，必須有計(jì)劃有步驟地進(jìn)行，各級行先要按照基本條件對所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類排隊(duì)，制定規(guī)劃，報(bào)省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市分行審批。各分行要將批準(zhǔn)實(shí)行柜員制的單位匯總上報(bào)總行，以配備相應(yīng)設(shè)備。 　　第六條　凡符合條件的營業(yè)單位，要加快實(shí)施步伐，以改變目前管理手續(xù)落后狀況。凡不具備條件的營業(yè)單位，一律不得實(shí)行柜員制辦法，堅(jiān)決防止不顧條件，一哄而上，影響出納工作的正常開展。 　　第七條　凡要求實(shí)行出納柜員制管理辦法的行，應(yīng)向省級分行和計(jì)劃單列市分行提交下列申報(bào)材料一式三份： 　　（一）申請報(bào)告； 　　（二）可行性報(bào)告； 　　（三）實(shí)施方案； 　　（四）實(shí)施柜員制領(lǐng)導(dǎo)小組人員名單； 　　（五）分行要求提交的其他資料。 　　第八條　操作基本準(zhǔn)則： 　　（一）現(xiàn)金收付必須依據(jù)合法憑證辦理。收款業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持先收款后記帳的原則；付款業(yè)務(wù)堅(jiān)持先記帳后付款的原則。除柜面業(yè)務(wù)由雙人收付改為單人收付外，仍須嚴(yán)格執(zhí)行《出納制度》的其他有關(guān)規(guī)定； 　　（二）錯(cuò)款處理。在收付過程中發(fā)生的錯(cuò)款要如實(shí)報(bào)告，并按照“長款歸公，短款自培”的原則處理，不得長款不交和以長補(bǔ)短； 　　（三）印章管理。業(yè)務(wù)印章實(shí)行自用、自管原則。營業(yè)終了，現(xiàn)金收付訖章必須裝箱入庫保管； 　　（四）嚴(yán)格查庫制度。實(shí)行柜員制后，要堅(jiān)持查庫制度。營業(yè)單位坐班主任每月至少不定期查庫三次；主管行行長每半年至少進(jìn)行一次全面查庫； 　　（五）加強(qiáng)檢查監(jiān)督。坐班主任和出納主管必須經(jīng)常檢查基本制度和各項(xiàng)配套管理辦法的執(zhí)行情況，監(jiān)督操作是否規(guī)范。對發(fā)現(xiàn)的問題和隱患要及時(shí)處理或報(bào)上級主管部門。 　　第九條　柜員的聘用： 　　（一）柜員要求。凡上崗的柜員，必須工作責(zé)任心強(qiáng)，熱愛本職工作，廉潔奉公，忠于職守；熟練掌握各項(xiàng)內(nèi)部管理制度、辦法，以及人民幣知識；能夠堅(jiān)持按規(guī)章制度辦事，并有從事柜面收、付款業(yè)務(wù)工作二年以上的出納人員。 　　（二）柜員考核。對上崗柜員由縣級支行進(jìn)行必要的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能，以及掌握使用微機(jī)處理業(yè)務(wù)能力等項(xiàng)內(nèi)容的考核，對合格者發(fā)給柜員資格證書。 　　（三）柜員聘用。具備柜員資格的出納人員，應(yīng)由本人提出書面申請，經(jīng)主管部門審核后，由所在單位負(fù)責(zé)人簽發(fā)上崗聘書，聘用期為一年。一年以后經(jīng)考核可根據(jù)情況繼續(xù)聘用。 　　第十條　實(shí)行柜員制后，出納人員承擔(dān)了較大的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)給予上崗柜員一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼。其補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)各分行根據(jù)實(shí)際情況自行確定。 　　綜合柜、復(fù)點(diǎn)柜以及其他管理人員的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼，應(yīng)視其業(yè)務(wù)量情況和承擔(dān)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)程度，也由各分行自行確定。 　　上崗柜員不再執(zhí)行超定額勞動補(bǔ)貼辦法，其他一切福利待遇不變。 　　第十一條　風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼在業(yè)務(wù)管理費(fèi)其他中列支。 　　第十二條　上崗柜員在工作中發(fā)生差錯(cuò)事故，除按有關(guān)規(guī)定處理外，對有損農(nóng)業(yè)銀行信譽(yù)，造成不良影響的，要視其情節(jié)輕重解聘下崗或給予行政處分。情節(jié)特別嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，交由司法機(jī)關(guān)處理。 　　第十三條　本辦法只適用于對公出納業(yè)務(wù)。 　　第十四條　各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行可根據(jù)本辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)鼐唧w情況，擬訂補(bǔ)充辦法，報(bào)總行備案。 　　第十五條　本辦法自公布之日起試行。