（中債字[1999]093號） 國泰、南方、華夏、華安、博時、鵬華、嘉實、長盛、大成、富國基金管理公司，中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行基金托管部，國通、國信、湘財、大鵬、光大證券公司、廣發證券公司、中信證券公司： 　　根據中國人民銀行銀辦發[1999]146號、147號和148號通知，十家基金管理公司和七家證券公司將進入銀行間同業市場參與債券交易。為使新入市機構能盡快參與業務操作，特依據中國人民銀行銀發[1999]288號文印發的兩項管理規定和中國人民銀行其它有關規定以及中央國債登記結算有限責任公司相關業務規則，我公司擬定了《證券投資基金參與銀行間同業市場債券交易托管結算業務規程（暫行）》和《證券公司參與銀行間同業市場債券交易托管結算業務規程（暫行）》，現印發使用，如有疑問和問題請隨時向我公司查詢。 　　附件一：證券投資基金參與銀行間同業市場債券交易托管結算業務規程（暫行） 　　第一章　開戶及聯網 　　第二章　債券托管與轉托管 　　第三章　帳戶管理 　　第四章　債券交易結算 　　第五章　債券發行及還本付息 　　第六章　信息服務 　　第七章　附則 　　附件二：證券公司參與銀行間同業市場債券交易托管結算業務規程（暫行） 　　第一章 開戶及聯網 　　第二章　債券托管與轉托管 　　第三章　帳戶管理 　　第四章　債券交易結算 　　第五章　債券發行及還本付息 　　第六章　信息服務 　　第七章　附則 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中央國債登記結算有限責任公司 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九九年九月二十二日 　　附件一 證券投資基金參與銀行間同業市場 債券交易托管結算業務規程(暫行) 　　證券投資基金進入銀行間同業市場進行債券交易，其債券托管結算業務的辦理須遵守中國人民銀行有關規定和中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱中央結算公司）的有關業務規則，并按本規程進行有關業務操作。 第一章　開戶及聯網 　　第一條　證券投資基金應通過基金托管銀行以每只基金名義直接在中央結算公司開立債券托管帳戶。 　　第二條　基金托管銀行的基金托管部須與中央結算公司的中央債券簿記系統（以下簡稱系統）聯網，為有關基金管理人達成的債券交易進行相關結算業務操作。基金管理公司可以通過中央結算公司的債券業務查詢系統以電話或傳真方式查詢本身管理的各只基金的帳戶余額情況。 　　第三條　各托管銀行在中央結算公司為由其托管的證券投資基金開立債券托管帳戶時，應提交以下文件： 　　1、一次性提交托管銀行對本行證券投資基金托管部辦理債券業務的法人授權書（格式見附件一）；基金托管銀行法人營業執照復印件。 　　2、一次性提交基金管理公司的法人營業執照復印件及其與托管 銀行簽訂的基金托管協議復印件。 　　3、主管部門關于批準基金設立和準入銀行間同業市場的有關文件。 　　4、提交加蓋托管銀行基金托管部和相應基金管理公司公章的債券托管帳戶開戶申請書（格式見附件二）。 　　5、提交加蓋基金托管銀行基金托管部公章及經辦人印鑒的預留印鑒卡（格式見附件三）。 　　第四條　基金托管銀行與系統聯網須按中央結算公司規定的配置裝配微機及操作系統和其它配套設施，并應已解決2000年問題。 　　第五條　托管銀行需對托管的每只基金分別領取一套進入系統進行債券結算操作的IC卡（共三張）。 　　第六條　基金托管銀行要指定專人辦理債券托管和交易結算業務，并經中央結算公司培訓合格、確認身份并領取IC卡和經單位收到確認后，方可經辦業務。 第二章　債券托管與轉托管 　　第七條　可在中央結算公司辦理托管的債券包括：財政部發行的國債、人民銀行發行的央行融資券、政策性銀行發行的金融債券以及經批準發行的企業債券。 　　第八條　證券投資基金在辦理債券交易結算業務前，須將其用于結算的真實自營債券托管于中央結算公司。 　　第九條　在中央結算公司托管的債券，使用中央結算公司統一編制的債券名稱和債券代碼。 　　第十條　通過銀行間債券市場發行的債券，中央結算公司將根據發行人的債券繳款確認書或承銷商的分銷確認書直接記入認購人的債券托管帳戶，并由中央結算公司出具債券余額確認書。 　　第十一條　如需將在證券交易所托管的國債轉至中央結算公司托管，可根據中央結算公司有關跨市場轉托管辦法辦理。 第三章　帳戶管理 　　第十二條　中央結算公司在托管帳戶中除設立各現券專戶外，還設立有關業務專戶和臺帳。債券托管結算帳戶中反映的可用余額為該帳戶所有人當前可進行交易結算的債券數額，對處于待付及待購回和待返售狀態的債券數額也在有關專戶和臺帳中予以記載。 　　第十三條　基金托管銀行如需查詢托管帳戶余額，可在系統運行時間內，通過系統查詢；基金管理人可通過查詢系統用電話傳真進行查詢。 　　第十四條　中央結算公司定期向托管銀行發送債券余額對帳單。 第四章　債券交易結算 　　第十五條 中央結算公司辦理債券交易結算的原則是：實時全額結算；帳戶支配權屬于帳戶所有人；為帳戶所有人保密；不辦理透支。 　　第十六條　目前中央結算公司為系統用戶辦理債券現券交易和封閉式債券回購（買方在回購期內不得動用債券）結算業務。 　　第十七條　中央結算公司營業日為每周一至周五，法定節假日除外。目前營業日的營業時間為9：00-17：00， 結算指令接收時間截止到16：30。 　　第十八條　中央結算公司辦理債券交易結算的依據是債券買賣雙方發送的各結算要素項匹配的結算指令。 結算指令是債券買賣雙方要求中央結算公司辦理交易結算的正式委托書。基金托管銀行應于交割日前或當日將各項要素完整的結算指令書通過系統發送至中央結算公司。 　　第十九條　在辦理債券交易結算過程中，證券投資基金作為付券方時，要保證于交割日在債券托管帳戶中有足額債券用于交割；作為付款方時，要保證如期將足額的資金劃至收款方指定的資金帳戶。對賣空、買空的違規行為，中央結算公司將按照人民銀行及業務規則的有關規定對責任方進行處理。 　　第二十條　中央結算公司為系統用戶提供三種債券結算方式：(1)純券交割；(2)見款付券；(3)見券付款。具體單筆業務使用何種方式由交易雙方自行協商而定，并反映在結算指令的要素中。 　　第二十一條　選擇見款付券結算方式的收款方，以及選擇見券付款方式的付款方，應根據實際收款或付款情況如實向中央結算公司發送有關確認指令，如有意拖延或發送虛假確認指令，則應承擔違約責任。 　　第二十二條　基金管理人與債券交易相關的資金結算由基金托管人負責直接辦理。 　　第二十三條　如遇不可抗力，按銀行間債券交易結算應急細則辦理債券交易結算業務。 第五章　債券發行及還本付息 　　第二十四條　各只基金的管理人可參與債券發行時承銷商的分銷認購業務。 　　第二十五條　中央結算公司依據帳戶記錄，按有關規定代理發行人向帳戶所有人支付債券本息或按期付息。 　　第二十六條　本金及利息支付以轉帳方式，不支付現金。 第六章　信息服務 　　第二十七條　基金管理公司及基金托管人應辦理加入“中國債券信息網”（http/www.Chinabond.com.cn）的有關手續。 　　第二十八條　基金管理公司及基金托管人可通過“中國債券信息網”及時了解有關銀行間債券市場債券發行的公告、發行情況和交易結算業務公告、業務規則和業務情況。 第七章　附則 　　第二十九條　本規程未盡事宜請參閱中國人民銀行有關規定和本公司業務規則。 　　第三十條　本規程報中國人民銀行備案。 　 附件二 證券公司參與銀行間同業市場 債券交易托管結算業務規程(暫行) 　　進入銀行間同業市場的證券公司辦理債券托管結算業務，須遵守中國人民銀行有關規定和中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱中央結算公司）的有關業務規則，并按本規程進行有關業務操作。 第一章　開戶及聯網 　　第一條 經中國人民銀行批準后，證券公司應以法人名義在中央結算公司開立債券托管帳戶，并應按中央結算公司債券托管與結算帳戶開戶管理規定（見附件）辦理有關開戶手續。 　　第二條　開戶時應向中央結算公司提交以下文件： 　　1、 證券公司法人營業執照及證券業務經營許可證復印件； 　　2、 加蓋證券公司法人公章的開戶申請書（格式見附件）； 　　3、 開戶經辦人授權委托書（格式見附件）； 　　4、 提交包括法人公章及經辦部門和經辦人員印章的預留印鑒卡（格式見附件）。 　　第三條　開戶的證券公司須與中央結算公司的中央債券簿記系統(以下簡稱系統)聯網，在債券交易后直接向中央結算公司發送結算指令，辦理結算，查詢帳務。 　　第四條　與系統聯網須按中央結算公司規定的配置裝配微機及操作系統和其它配套設施，并應已解決2000年問題。 　　第五條　證券公司要指定專人辦理債券托管和交易結算業務，并經中央結算公司培訓合格、確認身份和領取IC卡并經單位確認收到后，方可經辦業務。 第二章　債券托管與轉托管 　　第六條　可在中央結算公司辦理托管的債券包括：財政部發行的國債、人民銀行發行的央行融資券、政策性銀行發行的金融債券以及經批準發行的企業債券。 　　第七條　證券公司在辦理債券交易結算業務前，須將其用于結算的真實自營債券托管于中央結算公司。 　　第八條　在中央結算公司托管的債券，使用中央結算公司統一編制的債券名稱和債券代碼。 　　第九條　通過銀行間債券市場發行的債券，中央結算公司將根據發行人的債券繳款確認書或承銷商的分銷確認書直接記入認購人的債券托管帳戶，并由中央結算公司出具債券余額確認書。 　　第十條　如需將在證券交易所托管的國債轉至中央結算公司托管，可根據中央結算公司有關跨市場轉托管辦法辦理。 第三章　帳戶管理 　　第十一條　中央結算公司在托管帳戶中除設立各現券專戶外，還設立有關業務專戶和臺帳。債券托管結算帳戶中反映的可用余額為該帳戶所有人當前可進行交易結算的債券數額，對處于待付及待購回和待返售狀態的債券數額在有關專戶和臺帳中予以記載。 　　第十二條　聯網證券公司如需查詢托管帳戶余額，可在系統運行時間內，通過系統進行查詢。 　　第十三條　中央結算公司定期向系統用戶發送債券對帳單。 第四章　債券交易結算 　　第十四條　中央結算公司辦理債券交易結算的原則是：實時全額結算；帳戶支配權屬于帳戶所有人；為帳戶所有人保密；不辦理透支。 　　第十五條　目前中央結算公司為系統用戶辦理債券現券交易和封閉式債券回購（買方在回購期內不得動用債券）結算業務。 　　第十六條　中央結算公司營業日為每周一至周五，法定節假日除外。目前營業日的營業時間為9：00-17：00， 結算指令接收時間截止到16：30。 　　第十七條　中央結算公司辦理債券交易結算的依據是債券買賣雙方發送的各結算要素項匹配的結算指令。 結算指令是債券買賣雙方要求中央結算公司辦理交易結算的正式委托書。應于交割日前或當日將各項要素完整的結算指令書通過系統發送至中央結算公司。 　　第十八條　開戶的證券公司在聯網前或聯網后遇不可抗力，應按照中央結算公司有關債券交易結算的應急實施細則的規定，采用密押傳真方式辦理債券交易結算業務。 　　第十九條　在辦理債券交易結算過程中，證券公司作為付券方時，要保證于交割日在債券托管帳戶中有足額指定債券用于交割；作為付款方時，要保證如期將足額的資金劃至收款方指定的資金帳戶。對違約行為，中央結算公司將按照人民銀行及業務規則的有關規定進行處理。 　　第二十條　中央結算公司為系統用戶提供三種結算方式的服務：(1)純券交割；(2)見款付券；(3)見券付款。具體單筆業務使用何種方式由交易雙方自行協商而定，并反映在結算指令的要素中。 　　第二十一條　選擇“見款付券”結算方式的收款方，以及選擇“見券付款”結算方式的付款方，應根據實際收款或付款情況如實向中央結算公司發送有關確認指令，如有意拖延或發送虛假確認指令，則應承擔違約責任。 　　第二十二條　證券公司的與債券交易相關的資金結算應通過各自的清算銀行自行劃轉。 第五章　債券發行及還本付息 　　第二十三條　證券公司可參與債券發行時承銷商的分銷認購業務。 　　第二十四條　中央結算公司依據帳戶記錄，按有關規定代理發行人向帳戶所有人支付債券本息或按期付息。 　　第二十五條　本金利息支付以轉帳方式，不支付現金。 第六章　信息服務 　　第二十六條　證券公司應申請加入“中國債券信息網” （http://www.chinabond.com.cn）。 　　第二十七條　證券公司可通過“中國債券信息網”及時了解有關銀行同業間債券市場債券發行的公告、發行情況和交易結算業務公告、業務規則和業務情況。 第七章　附則 　　第二十八條　本規程未盡事宜請參閱中國人民銀行有關規定和本公司業務規則。 　　第二十九條　本規程報中國人民銀行備案。