第一章　總則

　　第一條　為改善信貸服務，提高信貸管理水平，發揮供銷合作社（以下簡稱供銷社）在商品流通中主渠道作用，促進國民經濟持續、穩定、協調的發展，根據《中華人民共和國銀行管理暫行條例》和《借款合同條例》以及國家產業政策的要求及《中國農業銀行貸款管理通則》，特制定本辦法。

　　第二條　辦理供銷社貸款，要堅持資金的效益性、流動性和安全性，支持和促進企業擴大商品購銷，參與市場競爭，平抑和穩定物價，開拓服務領域，完善為農業產前、產中、產后服務的各種體系，擴大城鄉物資交流，維護統一的社會主義市場。

　　第三條　辦理供銷社貸款，必須遵守國家有關經濟、金融的方針、政策，堅持計劃經濟與市場經濟相結合的原則，正確處理宏觀調控與微觀搞活的關系，堅決執行貸款原則，優化貸款結構，推進信貸資金集約經營，更好地為發展商品生產和商品流通服務。

　　第四條　辦理供銷社貸款，必須堅持貸款條件和信貸的基本原則，尊重和維護銀行自主權，任何單位和個人不得強令銀行貸款和阻撓銀行收回貸款。

　　第二章　貸款的對象和條件

　　第五條　貸款對象

　　一、供銷社系統的商業零售、批發企業、飲食、服務、旅游業、廢舊物資回收、儲藏、運輸企業；

　　二、供銷社系統的生產、加工企業；

　　三、以供銷社為主體的聯營公司或聯合集團，合資、合營和“三來一補”的企業；

　　四、供銷社系統的農副產品批發市場和農、工產品分購聯銷、聯購分銷、承包、租賃等小型企業；

　　五、其他經營形式的企業。

　　第六條　貸款條件

　　一、經工商行政管理部門核準注冊，頒發正式營業執照；

　　二、在農業銀行開戶，實行獨立核算，自負盈虧，自主經營，有固定的生產、經營場地、設施及從業人員，有健全的財務、會計制度，并按規定向開戶銀行和同級農業銀行報送商品流轉、財務計劃和有關統計資料；

　　三、有符合銀行規定比例的自有流動資金，或能按規定補充自有流動資金；

　　四、遵守國家的政策法令，依法進行經營；

　　五、有經濟效益，守信用，有償還貸款本息的能力。

　　第三章　貸款種類、用途和方式

　　第七條　流動資金貸款

　　一、商品流轉貸款：用于供銷社系統在商品流通及飲食、服務、旅游業的正常經營活動中的周轉資金需要。

　　二、商辦工業貸款：用于供銷社系統為農副土特產品、廢舊物資加工，出口創匯，增加國內市場有效供給的企業，在生產過程中的周轉資金需要。

　　三、農業生產資料貸款：用于供銷社系統經營及為國家儲備化肥、農藥、農膜等農業生產資料的資金需要。

　　第八條　農副產品收購貸款。用于供銷社系統收購農副產品企業的資金需要，經國家批準安排的專項農副產品儲備貼息貸款的資金需要。

　　第九條　設備和基礎設施貸款。分別用于供銷社系統工業企業的技術改造和從事商品經營、服務的企業為擴大經營、服務規模或改善經營條件所必須的網點、倉儲、交通、運輸等為農業服務的小型基礎設施的資金需要。

　　第十條　科技開發貸款。供銷社系統事業單位實行企業化經營，具有償還貸款本息能力的科研部門，因購買或推廣應用農業科學技術，其資金不足，可申請此種貸款。為確保貸款的安全，對新產品、新技術的試驗費用，不予貸款。辦理這項貸款要實行具有法人資格的經濟實體擔保。

　　第十一條　買方貸款。供銷社系統為滿足市場需要，建立的商品基地而與農民結成的生產聯合體，在具備貸款償還能力，堅持雙方自愿的原則，并簽定了經濟合同的前提下，因扶持生產資金不足，可適當發放一定比例一年以內的短期買方貸款。

　　第十二條　貸款方式。供銷社系統企業申請流動資金貸款，銀行可視其經營管理水平、經濟效益好壞、信用程度高低、貸款風險程度分別實行信用貸款、抵押貸款、擔保貸款三種方式。對被評為特級和一級的企業，可采用信用貸款；對二級企業則采用擔保或抵押貸款；對三級或虧損企業以及虛盈實虧、資不抵債的企業，原則上不增加新貸款，對確有需要必須辦理抵押貸款。

　　擔保、抵押貸款應按照《中國農業銀行抵押、擔保貸款暫行辦法》辦理。

　　第四章　貸款的發放與收回

　　企業向銀行申請貸款，銀行發放與收回貸款，必須按照下列程序辦理：

　　第十三條　貸款申請。企業向開戶銀行申請借款時，必須提前十天向開戶銀行報送借款計劃和借款申請書。開戶銀行還必須根據具體情況，要求借款單位提供相應的證明材料和必要的資料。

　　第十四條　貸款審查。對借款人的借款申請，信貸人員要對政策性、安全性、效益性和償還能力等進行全面嚴格的審查、評估，提出初審意見，按貸款審批權限報批。

　　第十五條　貸款審批。各級行要按照貸款金額大小建立分級的貸款審批制度，明確責任。企業申請借款，應由分管的信貸員提出初審意見，信貸部門審查簽署意見，按照審批權限提交有關責任人員審批貸款。審批人員應按照信貸政策和制度的規定行使審批權，不得擅自越權審批，非信貸部門和無權審批人員不得審批貸款。

　　第十六條　貸款發放。開戶銀行對貸款審批后，應依照《借款合同條例》與借款企業簽訂借款合同（合同內容包括貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款來源、還款方式、違約責任、擔保條款等），借貸雙方簽章生效后才能發放貸款。

　　第十七條　貸款檢查。貸款發放后，銀行有權對借款企業貸款的使用、財務管理、資金占用、經濟效益、利潤分配以及商品庫存、抵押物和保證人的資信等情況進行定期檢查和監督，企業應給予積極配合，如實反映情況并提供工作方便，否則應提出警告、停止貸款或收回貸款。

　　第十八條　貸款收回。對各種貸款要按照借款合同確定的償還期限，收回貸款。開戶銀行應在貸款到期前十天向借款企業發出催收貸款通知單，保證貸款按期收回。借款企業如遇特殊情況不能按期償還借款，必須在貸款到期前十天向開戶行提出申請，辦理延期手續，經批準后方可延期。擔保貸款一般不允許延期，借款企業不能按期償還借款的，銀行有權要求保證人代償或依法處理抵押物抵償。如保證人也暫無償還能力，方可批準延期，但須要求保證人在延期協議上簽章。貸款延期原則上只準辦理一次，延期時間不得超過原訂期限的一半。貸款到期不還，又不申請延期的，均按逾期貸款處理。

　　第五章　貸款的管理

　　第十九條　貸款計劃管理。辦理供銷社貸款，必須按照上級行下達的信貸計劃合理安排。對供銷社的設備貸款和基礎設施貸款必須按照規定比例擇優安排投向和使用重點。各項貸款計劃未經批準不得突破。

　　第二十條　資金定額管理。對批發（包括發揮蓄水池作用的批發企業）和零售企業應根據商品購銷規律、商品庫存、銷售資金率、資金周轉加速率和自有資金比例，由銀行會同主管部門分別核定資金定額。定額原則上按年核定，分季調整。對定額內的資金需要，銀行按照國家產業發展政策，根據優先支持、適當支持、不予支持的原則和信貸資金能力掌握發放。如定額內資金發生不足，可申請超定額臨時貸款，逐筆審查，規定期限，按期償還，逾期加息。

　　第二十一條　專項管理。對農副產品收購貸款要實行專項管理，單獨反映考核，嚴禁弄虛作假。按照國家收購政策和計劃內、計劃外不同情況實行區別對待的資金供應政策。對季節性下降的農副產品收購貸款，由農業銀行使用的部分，要隨著收購進度及時歸位，收購資金不足的，要依靠政府多方籌集，督促有關部門落實資金來源。對實行化肥、農藥、農膜專營的貸款，按照國家專營政策落實專營資金來源，實行專項管理，單獨考核。

　　第二十二條　項目管理。對供銷社系統發放設備貸款、基礎設施貸款，實行按項目管理。貸款的發放要嚴格按程序辦理，堅持“三查”制度，實行“包放、包收、包效益、包管理”的四包責任制。專項貸款要統籌安排，確保重點，有保有壓，優化結構。重點支持投資少、產出快、效益好、有發展前途的項目。基礎設施貸款只限于加工、倉儲、運輸和必須的小型網點建設資金的需要，不得用于貿易大樓和賓館的建設。

　　第二十三條　信用等級管理。要按照《中國農業銀行商業企業信用等級評定和信貸管理辦法》，對供銷社實行按信用等級管理和發放貸款。對信用等級之外的虧損企業要按風險等級管理，采取綜合治理措施，促其轉虧為盈。對關、停、并、轉企業不予貸款，并積極收回舊貸款。

　　第二十四條　貸款期限管理。為保證貸款按期限收回，對供銷社系統的貸款要切實執行期限管理制度。定額內貸款一年為一個期限。臨時貸款，要根據實際需要，期限最長不超過三個月，逐筆核貸，按期收回，逾期實行加息。

　　第二十五條　帳戶管理。凡是在農業銀行開戶的供銷社企業一律實行存款戶和貸款戶分戶管理。

　　一、存款帳戶管理。企業在開戶行只設置一個結算帳戶。如當地沒有銀行機構，可委托當地信用社辦理。企業的存款帳戶要保持合理的業務周轉資金需要，存款不宜過高或過低。對每個企業設立商品流轉存款帳戶和專用基金存款帳戶，分戶進行管理。

　　二、貸款帳戶管理。企業開立貸款帳戶，貸款帳戶下可分設定額、臨時和非正常貸款帳戶。

　　第六章　信貸監督與制裁

　　第二十六條　銀行要加強信貸的管理與監督，認真執行貸款“三查”和審批制度，貸款增長要與商品庫存、銷售和經濟效益的增長基本適應。定期對貸款企業進行經濟活動分析，發現問題及時糾正。對承包、租賃企業，開戶銀行應參與其承包、租賃的全過程，對原貸款本著誰出租誰承擔債務或債隨物走的原則，落實貸款債務，并重新簽定貸款合同，凡貸款債務不落實的，開戶銀行不得發放新貸款。凡由集體承包的按集體企業對待，由個人承包、租賃的一律按個體工商業貸款掌握。

　　第二十七條　建立、健全企業自有流動資金補充制度。供銷社的自有資金應包括社員股金、社員社股金、公積金、特種公積金及視同自有資金。對沒有達到銀行規定自有資金比例要求的，開戶銀行要與企業制定按年補充自有流動資金計劃，每年要按稅后留利的20—30％進行補充。銀企雙方要簽訂補充自有流動資金合同，實行“補貸掛鉤”。對不按規定、計劃補充的企業，要相應扣減同額貸款或停止發放新貸款，并對多占用的貸款實行加息。

　　第二十八條　對違反信貸政策、制度規定的實行信貸制裁。

　　一、對清理出來的有問題商品、有問題資金，開戶銀行要建立專戶或設專卡，單獨反映和監測。銀行要與企業區別情況，區別主、客觀原因，商定處理計劃和期限，對不積極處理的，要實行加息，停止發放新貸款，提前收回部分或全部舊貸款。因處理積壓商品而發生的虧損，經銀行審查同意后暫不按虧損企業對待，可繼續給予貸款支持。

　　二、對不按合同規定用途用款，對擠占、挪用流動資金和貸款搞基本建設和固定資產購置的，以及轉借他人的，要按違反信貸紀律處理，加罰利息，限期收回。

　　三、對不遵守國家物價政策，任意抬價搶購、囤積居奇、待價而沽的企業，不貸款、不付現、不結算，已貸的要限期收回。

　　四、對國家不許經營的商品，非經營單位要求貸款的，一律不予貸款。對國家儲備棉的貸款要按照有關規定嚴格管理。

　　五、要加強結算資金的管理。銀行要協助企業加強財務管理，改進結算工作。對企業要核定結算資金最高占用額，超過限額的要限期壓回。

　　六、加強關停企業貸款管理。企業因經營管理不善，長期虧損，資不抵債，無法繼續經營需要關停的，須征求開戶行同意，并經縣以上地方政府和主管部門批準。對經批準關停的企業要抓緊落實貸款債務，對實行破產還貸者，開戶行要及時向法院提出申訴。對不足償還貸款的應由保證單位或主管部門負責償還，并辦理貸款債務轉移手續，定期歸還，決不許將貸款債務掛帳懸空。

　　七、各開戶銀行要堅持審查企業會計、財務決算中的資金平衡表。對該攤未攤、該報損而不報損等虛盈實虧的企業，銀行要提出處理意見，并積極協助解決。對擠占挪用貸款的，銀行要實行加息或停止發放新貸款。

　　第七章　附　則

　　第二十九條　供銷社系統企業存款、借款利率和利率浮動、加息、優惠利率等應按照中國人民銀行總行和中國農業銀行總行的有關規定執行。

　　第三十條　本辦法由中國農業銀行總行制定，解釋、修改亦同。各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行可根據本辦法制定實施細則，并報總行備案。

　　第三十一條　本辦法自公布之日起執行。過去的規定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。