浙江省、寧波市分行：

　　建立健全科學有序的資產負債比例管理運行體制是商業銀行管理的核心。盡管目前全面推行完全的資產負債比例管理的外部條件并不完全具備，尤其是與人民銀行現階段的計劃管理模式不完全相同，但改革勢在必行。鑒于此，為了更好地積累比例管理的實踐經驗，同時對全行改善經營管理產生一定的示范效應，根據今年全國分行行長會議精神，經過分行積極申請，總行決定選擇浙江省分行（含寧波市分行）作為今年總行資產負債比例管理試點行。

　　一、試點的主要內容

　　根據國際上通行的資產負債比例管理模式，在《中國銀行人民幣資產負債比例管理實施辦法》的基礎上，結合去年兩行的實際情況，以及人民銀行今年對我行的總體要求——存款計劃850億元、貸款計劃500億元、余額存貸款比例100.35％、全年凈還貸50億元，本著“既符合目標性、又具有可操作性”的原則，總行決定今年試點的基本要求，并設計出對浙江省分行和寧波市分行進行試點的比例管理指標體系，主要按下列指標考核和監管：

　　1.余額存貸款比例指標：存款新增計劃48億元，其中寧波市10億元，基本上與去年實際持平。考慮到試點行應不低于人民銀行要求的全行平均水平，決定浙江省分行貸款余額與存款余額之比按98％掌握；寧波市分行貸款余額與存款余額之比按91％掌握，與省行相差7個百分點。年中下達的各類專項貸款均包括在這一比例指標內。

　　考慮到浙江省和寧波市分行的貸款余額與存款余額之比分別要從年初的109.08％和96.32％下降到98％和91％，需要有一個過程，權衡業務的正常發展與試點工作的順利進行，采取隨存款增長逐季遞減、分步到位的辦法，將比例分解為：浙江省分行一季度末不超過103％，二季度末不超過101％，三季度末不超過98％；寧波市分行一季度末不超過94％，二季度末不超過92％，三季度比例視專項貸款規模安排情況再定。每一階段的余額存貸比指標都是高限指標，試點行應嚴格按比例自我約束。

　　2.備付金比例指標：在人民銀行備付金存款加庫存現金余額與各項存款余額之比，浙江省分行5％—10％，寧波市分行4％—7％。除了傳統的存貸款業務外，試點行還要注重資產的多元化，在備付金比例指標之外，要注明報告期末持有國債和政策性銀行債券數量。在信貸資金比較寬松的情況下，可適當加大國債等流動性資產的比重。

　　3.拆借資金比例指標：在同業拆借市場拆入資金余額與各項存款之比不得超過2％；拆出資金余額與各項存款（扣除存款準備金、備付金、聯行占款）之比不得超過2％。兩行須按中銀綜〔1996〕38號文的要求執行，拆借資金以拆入資金為主，7天以上的資金拆出和1個月以上的資金拆入須報總行批準。

　　4.貸款質量指標：逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過7％；呆滯貸款不得超過2％，呆帳貸款不得超過1％。

　　5.貸款收息率指標：貸款實收利息與到期應收利息總額之比不得低于90％。

　　6.單一客戶貸款比例和最大10家客戶貸款比例：以全系統資本總額為準，對同一借款客戶的貸款余額與全系統資本總額之比不得超過15％，對最大10家客戶發放的貸款總額與全系統資本總額之比不得超過50％。

　　7.存款平均成本指標：試點行存款平均成本（不含保值）均不得超過8％。儲蓄存款和企業存款分檔次數字的來源，分別以中銀統65表和中銀統5表為準。

　　存款平均成本＝∑（各檔次存款余額×相應檔次存款利率）÷存款總余額

　　注（1）企業定期存款利率按半年期測算；

　　注（2）儲蓄定活兩便存款利率按法定利率4檔次利率平均數測算；

　　注（3）儲蓄其他定期存款利率按1年期利率測算。

　　8.平均營運資金利潤率指標：本、外幣利潤與營運資金之比，本、外幣利潤全并考核，兩行都不得低于去年實際水平。同時利潤指標完成率不低于100％。

　　9.《中國銀行人民幣資產負債比例管理實施辦法》中的其他比例指標均作為參考指標。

　　二、試點當中需要注意的幾個問題

　　1.總行對試點的原則是“以試點行自律性管理為主，總行間接管理為輔”。既然資產負債比例管理是對于試點行全方位的自律性管理，總行有關業務部門將從各自管理的比例指標出發，施以必要的指導。

　　2.試點行要研究加強自身經營管理，強化調控能力，特別是對于存款出現波動、出口增勢起伏等特殊情況的應付能力，充實適應比例管理要求的干部隊伍，加快計劃、信貸、財會等方面的電子化建設，以切實保證試點工作的順利進行。

　　3.試點行要完善比例管理委員會制度，并將季度例會的工作分析抄報總行。試點行要建立比例指標報表和分析制度，指定專人負責按時將報表和分析上報總行。每月后15日內上報前四項（1—4）比例指標情況，季后15日內同時上報后三項（5—7）比例指標情況，半年后15日內加報第八項比例指標情況，并按月、季、半年相應上報對下一報告期的預測。特別是在季末之前要配合總行核準本季度貸款規模使用量。

　　4.由總行在每季度的本外幣信貸計劃執行情況通報中，通報試點工作情況。

　　5.杭州市分行在省分行的各項指標內實行比例管理，不另帶帽。請浙江省分行將其作為轄內經營管理的一個主體，予以必要的指導和支持。

　　6.浙江省分行和寧波市分行從年初起以余額存貸款比例、備付金率比例、存款平均成本、貸款收息率、貸款質量比例與效益等指標定期進行綜合考核和監控。備付金率比例、存款平均成本、貸款收息率、貸款質量比例等四項指標若出現超過試點規定比例的現象，試點行應按自我約束原則，自行將余額存貸款比例下調，省分行按每項不合規下調0.5％掌握，寧波市按每項不合規下調0.6％掌握。總行也將視具體情況運用輔助管理方式加以控制。

　　7.試點行要加強資金來源與運用的匡算。一季度內完成歸還總行臨時貸款任務，分別為：浙江省5億元，寧波市0.6億元。總行可繼續給予臨時貸款支持，用于彌補短期頭寸周轉不足部分，確保正常支付。在不欠總行臨時貸款的前提下，多余資金可上存總行。同時總行財會部從聯行匯差的角度支持試點行的資金匡算，原則上掌握：試點行占用總行匯差不得超過總行下達的匯差限額，總行將根據試點行的要求，及時同試點行清算聯行匯差。

　　8.由總行按季公布貸款質量比例全國前6名排行榜，以促進分行提高信貸資產質量。

　　9.在總行審批權限內的有關浙江省分行和寧波市分行的專項，優先考慮審定，原則上在前11個月內完成，以利于兩行全年按比例均衡放款，不過多集中在年底，影響信貸資產質量。

　　10.為配合在浙江省分行進行資產負債比例管理試點，擬定由總行在寧波市舉辦一期浙江省轄計劃科長培訓班。

　　專此通知，請遵照執行。