中國農業發展銀行各省、自治區、直轄市分行，各計劃單列市分行，總行營業部：

　　4月份以來，各級行認真貫徹落實總行關于封閉運行管理的有關政策、規定，總的情況是好的。在保證夏季、秋季糧棉油收購資金供應的同時，收購資金封閉運行取得了較為明顯的成效。但是，從各地反映和總行調查了解的情況來看，也發現了一些不容忽視的問題，不少分支行程度不同地存在封閉運行管理操作不規范的現象，特別是少數地方封閉運行管理各項基礎工作仍然較為薄弱，如不盡快加以解決，將影響封閉運行各項政策、制度的有效落實，進而影響封閉運行管理目標的實現。為此，現就進一步加強封閉運行管理基礎工作提出如下意見：

　　一、進一步加強對封閉運行管理工作的領導

　　各級行行長是所轄分支機構封閉運行管理的指揮者和組織者，行長負責制是封閉運行管理責任制的核心。總行再次要求：各級行行長一要進一步提高認識，增強做好封閉運行管理工作的緊迫感和責任感，把組織領導本地區收購資金封閉管理作為頭等重要任務，切實抓緊抓好。二要帶頭和組織學習、領會國務院關于糧食流通體制改革的《決定》和收購資金封閉運行管理的各項政策性文件，不折不扣地執行總行下發的各項制度、規定，切實將總行關于信貸管理的各項制度措施落到實處。三要切實轉變工作作風。要加強對所轄地區的監督檢查力度，要深入基層，善于及時總結推廣好的經驗與做法，發現和幫助解決問題，該批評和嚴肅處理的要及時處理，必要時要進行跟蹤檢查，使監督檢查切實起到促進封閉運行管理工作的作用，切忌蜻蜓點水、走馬觀花，堅決避免形式主義，不要搞“花架子”。同時，要加強對下級行領導封閉運行業務工作的培訓和考核，對封閉運行業務和財務管理水平低、不重視學習提高、不認真履行行長職責的，要及時調整。

　　二、盡快解決封閉運行管理中操作不規范的問題

　　通過前一階段各級行的認真整改，目前絕大多數分支行信貸部門及人員已基本掌握封閉運行管理的各項規定和要求，并能夠按照總行的要求正確操作。但仍然有少數行在封閉運行管理中存在操作不規范的現象。主要表現在：一是賬戶設置和使用不合規。個別地方沒有按照總行的要求設立401企業基本存款賬戶，不能全面、迅速了解銷售回籠款、各項財政補貼的分解及撥付的總體情況，并且缺乏經常性的自我監督檢查。不少地方401基本存款賬戶上不能明確反映資金的分解和資金去向。有的基層行不及時分解進入基本存款賬戶的資金，致使基本賬戶存款余額較大，影響了及時收貸、收息。還有個別分支行隨意增加或減少企業存款專戶，或者對企業設立在其他銀行的輔助賬戶的資金運動監督不力等。二是信貸管理臺賬登記不準確、不及時。少數信貸人員還未完全掌握臺賬登記的要領，尤其不掌握各項數據之間的銜接關系；個別基層行對臺賬沒有完全按總行要求真實、序時和按收購站（廠）逐筆登記，而是“一個縣一本賬，一個月一筆賬”；有些信貸人員不加分析直接利用企業數據登記臺賬；有的地方對財政各項補貼政策規定不明確，每筆財政補貼到位后，不會正確計算多少補貼利息、多少補貼企業費用，而是隨意填報；有的信貸員臺賬登記的有關數據、金額與實際檢查核實差距較大。這些問題都使得月報的匯總數據失真，降低了月報數據的分析價值。三是收貸、收息有偏差。有的基層行信貸員素質較低，不會準確計算和分解應收貸款本息；有的沒有按照總行的要求準確分解貸款本金、利息和費用，在對當月應收利息的計算上，只計算應收回本批調銷回籠貨款占用貸款的利息，而沒有相應收回其應當分攤的正常周轉庫存、費用貸款等本期應付利息，導致將本應從銷售貨款中收回利息的一部分轉入企業財務資金賬戶；有的地方信貸人員和會計人員缺乏有機配合，收貸、收息通知單填寫不規范，責任分工不夠明確；有的沒有按規定分解財政補貼，導致利息和企業費用分配隨意性較大。四是貸款發放、糧食出庫等環節管理有所放松。有的行沒有對收購費用貸款在總行規定的標準范圍內據實發放，而是機械地按企業每收一斤糧核定給企業2.5分甚至3分錢的收購費用貸款；有的基層行信貸員在收購季節半個月才核打一次碼單；有的地方糧食收儲企業商品出庫報告制度不健全，有關責任信貸員對糧食出庫數量、單價、金額一知半解。

　　針對上述問題，總行要求，今后要把加強封閉運行管理的主要力量放在對基層行貫徹落實和執行政策規定情況的督導與檢查上，重點是有針對性地幫助和督促基層行糾正和解決管理工作不落實和操作中的不規范問題。

　?。ㄒ唬┮獓栏癜凑湛傂杏嘘P賬戶管理的規定，正確設置和使用“一基三專”的賬戶管理體系。對沒有按照要求設立401基本存款賬戶的，要限期改正。要及時分解基本存款賬戶的資金，促進收貸、收息工作。要進一步健全會計登錄手續，必須在401賬戶上明確反映進入該賬戶資金的來源及分解去向，使基本存款賬戶及各種專用存款賬戶之間的資金往來關系一目了然。同時，要加強對企業設立在其他銀行的輔助賬戶的資金運動監督檢查，發現問題，及時按規定處理。

　?。ǘ┮ⅰ⒔∪刨J管理臺賬登記、審查制度。各級行要組織信貸人員反復學習、掌握總行關于信貸管理臺賬登記的有關規定，熟練掌握臺賬各項數據之間的內在關系。要堅持據實、序時登記，使臺賬真正成為了解、掌握收購資金運動情況的基礎工具。對臺賬登記存在的問題，要及時向上級行反映。對實行以縣級糧食收儲公司為統一核算單位、統借統還收購貸款的，要實行雙向監測，既要在收儲公司建立臺賬，又要以基層收購庫點為單位設置臺賬，并要序時進行登記并經常核對。上級行要對下級行的臺賬登記進行經常性的檢查，檢查工作要深入扎實，各營業機構領導要采取各種方法，每個月至少要抽查30%信貸員的臺賬登記情況。對檢查中發現的問題，要督促認真整改，并跟蹤了解整改情況，同時要建立監測檔案。各級行要嚴格執行總行《關于建立糧油貸款封閉運行月報質量管理責任制的通知》（農發行字[1998]371號）的要求，抓好報表質量管理責任制的落實工作，并按文件要求，將年度內臺賬、報表的質量高低與評選先進單位和優秀個人結合起來。

　?。ㄈ┮袑嵶龊檬召J、收息工作。關于收貸、收息的具體操作問題，1998年4月份以來總行曾多次發文予以明確規定，同時，對應收貸款、應收利息的計算，以及回籠銷售貨款歸行后的分配等，總行在《關于糧油收購貸款封閉運行管理中需要注意的若干具體問題》（農發行閱字[1998]6號）中，結合舉例作了詳細的說明，最近，總行又下發了《關于做好秋季糧油收購資金供應與管理工作的通知》（農發行字[1998]394號），再次強調了做好收貸、收息工作的有關要求，各級行要組織信貸員認真學習，認真領會。特別是信貸人員要清楚掌握各項資金的性質及其分配的政策規定，在計算應收貸款和利息時，要做到依據正確、數量準確、消除誤差。同時對企業做好資金分配的解釋和政策宣傳工作。要堅決杜絕為追求收貸率和利息收回率的高指標而在計算應收貸款、利息上的弄虛作假行為，一經發現，要嚴肅處理，同時追究有關領導的責任，并通報批評。

　?。ㄋ模Q不能放松對貸款發放、糧食銷售等關鍵環節的監督檢查。各級行要在做好秋季收購資金供應工作的同時，繼續加強對貸款發放、糧食銷售等關鍵環節的監督檢查，鞏固和發展已取得的封閉運行成果。要嚴格按照糧食收儲企業實際收購進度、按照“收一斤糧，給一斤糧的錢”的原則發放收購貸款，禁止超量發放貸款。對企業收購費用需求和貸款額度，要在總行規定的標準范圍內據實從嚴核定、發放，不得突破，并對企業的使用情況加強監督。要督促信貸人員經常、細致核打企業收購碼單，及時登記收購臺賬，并根據企業的收購進度及時結清已發放的貸款，確保新發放的收購貸款與收購值相一致。要繼續加強對收儲企業銷售活動的檢查監督，重點要放在監督收儲企業落實順價銷售、妥善處理陳化糧，進一步完善庫存糧食銷售出庫報告制度等方面，堅決制止發生新的虧損掛賬。

　?。ㄎ澹┮叨戎匾暭訌娦刨J隊伍建設，進一步提高信貸人員素質。盡管1998年4月份以來，各級行在充實信貸力量、提高信貸人員比例方面做了大量工作，但上述管理工作中出現的種種不規范操作問題，說明信貸隊伍的整體素質還需要進一步提高，才能適應封閉運行管理不斷深化的要求。各級行都要高度重視此項工作，切實抓好信貸人員業務學習和各種形式的培訓，將其作為信貸隊伍建設工作的主要內容。要認真、及時學習文件，全面領會文件精神，切忌一知半解，斷章取義，生搬硬套。同時，要進一步強化各級信貸人員的責任，并為其履行職責盡可能地創造有利條件，關心信貸員的工作和生活。

　　三、切實加強封閉運行管理情況的定期分析

　　對封閉運行管理情況進行定期分析，及時掌握所轄地區封閉運行各項指標及其責任目標實現情況，研究解決存在的問題，改進下一步的工作，既是完善封閉運行管理的一項重要的基礎性、常規性工作，也是反映各級行封閉運行管理工作扎實和深入程度的重要標志，應當引起各級行的高度重視。目前，大部分分支行堅持對所轄地區信貸資產營運和封閉運行情況逐月進行認真分析，并向上級行及有關部門提交書面分析材料。但也有一部分行對此項工作重視不夠，對信貸管理臺賬、報表的各項基礎數據不加分析，而是為應付上級行的需要而匯總、上報，沒有起到其促進封閉運行管理的應有作用。因此，各級行行長和有關業務部門必須充分利用現有的各種統計報表和信息反饋資料，加強對封閉運行管理情況進行定期分析。省級分行要建立和堅持按月分析制度，并及時向總行上報分析情況；地、縣分支行除了按月分析之外，更要堅持經常性分析，每一周或十天應將有關人員召集起來，溝通匯總資金運作、貸款發放、收貸收息等方面的情況，有的放矢地部署下一步的工作。

　　四、一定要把加強基礎管理工作落到實處當前糧食流通體制改革和收購資金封閉運行管理工作任務十分繁重，各分行要迅速組織有關職能部門認真學習本文件精神，把進一步完善封閉運行管理各項基礎工作作為當前工作的重要任務，把工作重點放在縣級支行和分行營業部。對照文件中所提出的問題和相關要求，對前一段的工作進行認真總結檢查。同時，要立即將文件轉發到所轄分支行，并針對本地區存在的突出問題提出整改意見，要求分支行一并貫徹落實。要組織力量到信貸管理薄弱的分支機構進行督導、檢查，現場解決封閉運行管理操作中存在的問題。各分行要及時將本文件精神貫徹落實情況于1999年1月底前向總行提交書面報告。