第一章　總則

　　第二章　貸款對象和條件

　　第三章　貸款方式、期限和利率

　　第四章　貸款的發(fā)放與收回

　　第五章　貸款的監(jiān)督與檢查

　　第六章　貸款的基礎(chǔ)管理與責(zé)任制考核

　　第七章　罰則

　　第八章　附則

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行，總行營業(yè)部：

　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行國家儲備肉、儲備糖、儲備煙葉、儲存羊毛貸款管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，并遵照執(zhí)行。執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，請及時報告總行。

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行國家儲備肉、儲備糖、儲備煙葉、儲存羊毛貸款管理辦法（試行）

　　第一章　總則

??? 第一條　為了加強(qiáng)國家儲備肉、儲備糖、儲備煙葉和儲存羊毛等糧、棉儲備以外的其他專項儲備（存）貸款［以下簡稱其他儲備（存）貸款］的管理，根據(jù)國務(wù)院關(guān)于肉、糖、煙葉、羊毛等農(nóng)副產(chǎn)品的管理政策和收購資金封閉管理有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條　承擔(dān)其他儲備（存）商品貸款管理任務(wù)的行（以下簡稱“承貸行”）和承擔(dān)其他儲備（存）商品的企業(yè)（以下簡稱“承儲企業(yè)”）應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法。

　　第三條　其他儲備（存）貸款是指國家儲備肉貸款、儲備糖貸款、儲備煙葉貸款和儲存羊毛貸款。

　　第四條　其他儲備（存）貸款管理的主要任務(wù)是：認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)其他儲備（存）商品的管理政策和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡稱農(nóng)發(fā)行）貸款管理有關(guān)規(guī)定，按照庫貸掛鉤、封閉管理的要求，加強(qiáng)信貸管理，防范和化解金融風(fēng)險。

　　第五條　貸款管理的基本原則。

　　（一）貸款的發(fā)放應(yīng)符合國家有關(guān)專項儲備（存）商品管理的政策規(guī)定和農(nóng)發(fā)行信貸管理的要求。

　　（二）貸款實(shí)行專款專用，只能用于解決承儲企業(yè)按國家規(guī)定的價格、數(shù)量、質(zhì)量儲備國家指定商品的合理資金需要，禁止任何形式的擠占挪用。

　　（三）貸款的發(fā)放要有相應(yīng)的物資做保證，并落實(shí)利息補(bǔ)貼來源，實(shí)行錢隨物走、庫貸掛鉤、儲貸銷還、封閉運(yùn)行。

　　第二章　貸款對象和條件

??? 第六條　儲備肉貸款、儲備糖貸款、儲備煙葉貸款和儲存羊毛貸款發(fā)放對象是由國家有關(guān)部門或受國家委托管理儲備（存）商品的有關(guān)部門指定的承儲企業(yè)。

　　第七條　貸款條件。借款人申請儲備（存）貸款，除應(yīng)具備符合法律、國家行政法規(guī)規(guī)定的企業(yè)設(shè)立一般條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　（一）是自主經(jīng)營店負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的經(jīng)濟(jì)實(shí)體；

　　（二）必須在農(nóng)發(fā)行開立基本賬戶，并在該賬戶下開立收購（儲備）資金存款賬戶、企業(yè)財務(wù)資金存款賬戶和企業(yè)應(yīng)付利息存款賬戶。在其他銀行開戶必須經(jīng)農(nóng)發(fā)行同意和中國人民銀行批準(zhǔn)。

　　（三）持有國家發(fā)展計劃委員會、財政部、主管部門和農(nóng)發(fā)行聯(lián)合下達(dá)的國家專項儲備（存）計劃；

　　（四）具有符合國家規(guī)定的倉儲設(shè)施；

　　（五）按國家有關(guān)規(guī)定專庫、專賬、專人管理儲備（存）商品，將儲備（存）商品與企業(yè)自行經(jīng)營的同類商品嚴(yán)格分開；

　　（六）落實(shí)財政負(fù)擔(dān)的利息和費(fèi)用補(bǔ)貼；

　　（七）及時向農(nóng)發(fā)行提供儲備（存）商品進(jìn)出日、收儲、出庫、輪庫、移庫計劃和有關(guān)庫存、財務(wù)、統(tǒng)計報表，接受農(nóng)發(fā)行的信貸管理和監(jiān)督。

　　第三章　貸款方式、期限和利率

??? 第八條　其他儲備（存）貸款一般采用信用貸款方式。

　　第九條　其他儲備（存）貸款期限原則上按計劃儲備（存）期限或保質(zhì)期限確定。

　　（一）儲備肉貸款期限：儲備凍肉貸款期限一般為6個月；活體儲備貸款期限一般為3個月。

　　（二）儲備糖貸款期限；儲備白砂糖貸款期限一般為2～3年；儲備原糖貸款期限一般為5～8年。

　　（三）儲備煙葉貸款期限一般為6個月至2年。

　　（四）儲存羊毛貸款期限一般為6個月至1年。

　　第十條　儲備（存）貸款到期，借款人不能按期歸還貸款時應(yīng)及時向開戶行提出貸款展期申請。符合下列情況之一者，借款人可申請貸款展期。

　　（一）貸款到期，但國家仍未批準(zhǔn)動用儲備（存）商品的；

　　（二）貸款到期，國家已批準(zhǔn)動用儲備（存）商品，但因市場原因未能及時實(shí)現(xiàn)出庫銷售并報國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的；

　　（三）貸款到期，商品已銷售，但貨款尚未回籠，且仍在合理結(jié)算期（國內(nèi)銷售為3個月，出口銷售為6個月）內(nèi)的。

　　第十一條　貸款展期遵循以下規(guī)定：

　　（一）儲備向貸款只可展期1次，期限最長不超過3個月；

　　（二）儲備糖貸款可多次展期，每次展期不超過1年；

　　（三）儲備煙葉貸款可多次展期，每次展期不超過6個月；

　　（四）羊毛儲存貸款只可展期一次，期限最長不超過6個月。

　　第十二條　承貸行收到借款人的貸款展期申請后，要認(rèn)真審查核實(shí)。對符合展期條件的，應(yīng)予以批準(zhǔn)。借款人未申請展期，或開戶行未批準(zhǔn)展期的，從貸款到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款科目核算。

　　第十三條　貸款利率。其他儲備（存）貸款利率按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定和農(nóng)發(fā)行總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十四條　貸款嚴(yán)格按貸款期限管理，執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的加罰息制度。

　　第十五條　除國務(wù)院決定外，任何單位和個人無權(quán)豁免借款人償還儲備（存）貸款的責(zé)任，無權(quán)決定儲備（存）貸款停息、減息、和免息。

　　第四章　貸款的發(fā)放與收回

??? 第十六條　貸款的發(fā)放，原則上經(jīng)上級行批準(zhǔn)后，由承儲企業(yè)所在地農(nóng)發(fā)行直接發(fā)放和管理。

　　第十七條　借款人依據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定從事國家專項儲備（存）業(yè)務(wù)，可向承貸行申請儲備（存）貸款。借款人要向承貸行提供《借款申請書》。承貸行接到《借款申請書》后要及時組織信貸人員進(jìn)行調(diào)查，提出書面調(diào)查意見；信貸部門要對調(diào)查情況和意見進(jìn)行認(rèn)真審查核實(shí)，提出審查意見后，按規(guī)定權(quán)限和程序?qū)徟?/p>

　　第十八條　貸款的發(fā)放要嚴(yán)格按照國家有關(guān)部門下達(dá)的其他儲備（存）計劃、規(guī)定的收儲價格和相關(guān)的合理費(fèi)用等確定貸款發(fā)放額度，不得超量和超范圍發(fā)放儲備（存）貸款。對無中央財政貼息的煙葉儲備貸款，在確保承儲企業(yè)能夠還本付息后方可放貸。

　　第十九條　貸款本息的收回。銷售收入回籠歸行后，要按規(guī)定及時足額收貸。其他儲備（存）貸款利息一般實(shí)行中央財政定期撥補(bǔ)制度，承貸行要密切關(guān)注中央財政利息撥補(bǔ)情況，及時足額收息。

　　第二十條　嚴(yán)格遵循銷售貨款的分解順序。

　　（一）按規(guī)定預(yù)提稅款；

　　（二）全額收回當(dāng)期當(dāng)批銷售商品占用的貸款本金；

　　（三）收回欠息；

　　（四）剩余部分按國家有關(guān)規(guī)定分解處理。

　　第五章　貸款的監(jiān)督與檢查

??? 第二十一條　收儲環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。承貸行要加強(qiáng)對其他儲備（存）貸款的監(jiān)督檢查，按照信貸資產(chǎn)分類管理的要求，采取有效措施，防范和化解金融風(fēng)險。

　　（一）監(jiān)督檢查借款人是否嚴(yán)格按照國家規(guī)定的價格、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、質(zhì)量等級要求收儲國家指定的商品；

　　（二）監(jiān)督檢查借款人是否按規(guī)定使用儲備（存）貸款，是否擠占挪用儲備（存）貸款；

　　（三）檢查借款人入庫有關(guān)憑證，確保專項儲備（存）商品完整入庫。

　　第二十二條　儲存環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。

　　（一）監(jiān)督檢查借款人承儲的專項儲備（存）商品庫存實(shí)物總量、品種、等級，核對庫存賬，保證賬實(shí)相符；

　　（二）監(jiān)督檢查借款人承儲的專項儲備（存）商品入庫憑證和庫存賬，保證賬賬相符；

　　（三）監(jiān)督檢查專項儲備（存）商品的庫存臺賬和借款人承儲儲備（存）商品的庫存賬，保證賬賬相符；

　　（四）監(jiān)督檢查借款人承儲的專項儲備（存）商品質(zhì)量，保證專項儲備（存）商品的質(zhì)量安全。

　　第二十三條　銷售環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。

　　（一）監(jiān)督檢查借款人執(zhí)行出庫銷售專項儲備（存）商品報告制度情況，是否持有國家或主管部門批準(zhǔn)的專項儲備（存）商品出庫的文件；核對銷售價格和成本，防止違規(guī)降價和虧本銷售。特殊情況下，屬國家批準(zhǔn)的降價銷售，要檢查是否落實(shí)差價虧損彌補(bǔ)來源，否則不得同意出庫銷售。

　　（二）監(jiān)督檢查其專項儲備（存）商品的銷售結(jié)算方式是否符合規(guī)定；

　　（三）監(jiān)督檢查其儲備（存）商品銷售貨款回籠、歸行情況，防止承儲企業(yè)以任何形式截留坐支現(xiàn)金、擠占挪用銷售回籠貨款；

　　（四）監(jiān)督檢查承儲企業(yè)結(jié)算資金占用情況，逐筆查明超期結(jié)算應(yīng)收賬款的原因，督促其逐筆收回。

　　第六章　貸款的基礎(chǔ)管理與責(zé)任制考核

??? 第二十四條　其他儲備（存）貸款管理的基礎(chǔ)工作包括監(jiān)測臺賬和月報表的填制與分析，貸款管理情況分析和報告制度，貸款風(fēng)險管理和貸款檔案資料的收集與管理。建立臺賬、月報表登記責(zé)任制度。

　　（一）建立其他儲備（存）貸款臺賬和報表管理制度，對企業(yè)的經(jīng)營活動和資金活動進(jìn)行監(jiān)測；

　　（二）臺賬數(shù)據(jù)采集應(yīng)依據(jù)信貸管理憑證，做到有據(jù)可查；

　　（三）臺賬、月報表的填制應(yīng)落實(shí)責(zé)任人，必須嚴(yán)格按照要求，認(rèn)真、及時地逐筆登記臺賬；及時、準(zhǔn)確填報月報表，嚴(yán)禁弄虛作假；

　　（四）臺賬月報表的真實(shí)性實(shí)行行長負(fù)責(zé)制。

　　第二十五條　臺賬主要包括其他儲備（存）商品調(diào)入臺賬（含進(jìn)口），其他儲備（存）商品調(diào)出臺賬（含出口），其他儲備（存）商品庫存臺賬，其他儲備（存）貸款收貸臺賬，財政補(bǔ)貼及收息臺賬，不合理占用貸款臺賬。

　　第二十六條　其他儲備（存）貸款的風(fēng)險防范與管理，按照《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行棉花購銷貸款管理（試行）辦法》的相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十七條　建立銀企聯(lián)席會議制度。承貸行要定期或不定期組織召開銀企聯(lián)席會議，通報有關(guān)信貸政策，提出改進(jìn)銀企雙方工作的意見和建議，在嚴(yán)格監(jiān)管的基礎(chǔ)上密切銀企關(guān)系，幫助企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　第二十八條　建立貸款管理情況分析和報告制度。每月要根據(jù)臺賬匯總據(jù)實(shí)填制月報表，分析其他儲備（存）商品管理和貸款運(yùn)用情況，并按時上報。對其他儲備（存）貸款管理中出現(xiàn)的重大問題和新情況，及時向上級行報告。上級行對下級行的請示要及時研究并予以明確答復(fù)。

　　第二十九條　建立檔案管理制度。檔案材料要收集齊全，要專人保管，科學(xué)管理；認(rèn)真收集、歸檔上級行、上級有關(guān)部門下發(fā)的各類政策文件和報表資料；認(rèn)真收集整理歸檔本行呈報和下發(fā)的有關(guān)文件和報表；認(rèn)真收集歸檔轄區(qū)內(nèi)各行、轄區(qū)內(nèi)各企業(yè)及主管部門的報表、背景材料及相關(guān)的宏觀政策、行業(yè)生產(chǎn)、發(fā)展?fàn)顩r等資料。對收集歸檔的資料，要做好保密工作。

　　第三十條　信貸管理部門和信貸員的崗位職責(zé)按照總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十一條　其他儲備（存）貸款管理責(zé)任制考核，按照收購資金封閉管理有關(guān)規(guī)定對其他儲備（存）貸款管理及其崗位責(zé)任制的執(zhí)行情況進(jìn)行考核。具體考核按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十二條　信貸員負(fù)責(zé)配合有關(guān)部門做好其他儲備（存）商品的財政性價差補(bǔ)貼和利費(fèi)補(bǔ)貼工作，督促補(bǔ)貼款按時足額到位。對到位的財政性補(bǔ)貼要按規(guī)定及時分解，并相應(yīng)做好收貸收息工作。

　　第三十三條　信貸員要對承儲企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查，做好檢查記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，并按貸款管理有關(guān)規(guī)定提出處理意見。

　　第七章　罰則

??? 第三十四條　為了監(jiān)督借款人落實(shí)信貸政策，開戶銀行有權(quán)對發(fā)生違規(guī)行為的借款人，視其情節(jié)輕重，分別實(shí)施加收利息、警告、不提供貸款、強(qiáng)制收回貸款等信貸制裁措施。

　　第三十五條　對借款人存在下列情況之一，致使其他儲備（存）貸款的形態(tài)發(fā)生變化，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時加收貸款利息。

　　（一）貸款到期后不及時申請辦理展期手續(xù)，造成貸款逾期的；

　　（二）貸款到期后申請展期理由不充分，未得到批準(zhǔn)展期的；

　　（三）借款人違反規(guī)定，擠占挪用其他儲備（存）貸款的。

　　第三十六條　借款人存在下列情況之一，對其他儲備（存）貸款質(zhì)量造成不利影響，存在擠占挪用其他儲備（存）貸款的可能性，要及時提出警告，責(zé)令限期糾正。

　　（一）不按規(guī)定使用專用存款賬戶的；

　　（二）未將付款行開具的銀行承兌匯票及時送交農(nóng)發(fā)行保管的。

　　第三十七條　借款人存在下列情況之一，經(jīng)開戶行明確要求在規(guī)定期限內(nèi)改正而未改正的，不得提供貸款。

　　（一）不向開戶行提供其他儲備（存）商品進(jìn)出口、收儲、出庫、輪庫、移庫等有關(guān)文件、合同、報表等資料的；

　　（二）拒絕接受農(nóng)發(fā)行信貸監(jiān)督檢查的；

　　（三）承儲企業(yè)產(chǎn)權(quán)變更，未落實(shí)好農(nóng)發(fā)行貸款債務(wù)的；

　　（四）開戶行已實(shí)行停貸措施，借款人未挽回貸款損失的。

　　第三十八條　對借款人存在下列情況之一，致使開戶行無法實(shí)施有效監(jiān)管或造成其他儲備（存）貸款被擠占挪用，經(jīng)開戶銀行警告限期改正，而在限改期內(nèi)未改正的，不提供新增貸款，情節(jié)嚴(yán)重的強(qiáng)制收回原有貸款，并建議有關(guān)主管機(jī)關(guān)追究主要責(zé)任人的行政責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究有關(guān)單位及個人的刑事責(zé)任。

　　（一）不向開戶銀行定期提供其他儲備（存）商品有關(guān)憑證、合同。報表。文本等資料的；

　　（二）虛報收購、調(diào)銷、儲備（庫存）數(shù)量、品種、質(zhì)量，或者謊報收購、調(diào)銷價格，套取其他儲備（存）貸款并挪用的；

　　（三）違規(guī)多頭開戶，或坐支回籠貨款的；

　　（四）利用兼并、改制、破產(chǎn)等名義，懸空、逃廢銀行債務(wù)的；

　　（五）借款人經(jīng)營發(fā)生重大失誤，造成巨額虧損的；

　　（六）擠占挪用其他儲備（存）貸款購置固定資產(chǎn)、投資有價證券、轉(zhuǎn)借他人的或從事非其他儲備（存）業(yè)務(wù)之外其他業(yè)務(wù)的；

　　（七）擠占其他儲備（存）貸款用于交納稅金，或上繳主管部門管理費(fèi)以及集資攤派的；

　　（八）以其他儲備（存）貸款及其形成的資產(chǎn)對外提供擔(dān)保的。

　　第八章　附則

??? 第三十九條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行解釋和修改。各省級分行可結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際制定實(shí)施細(xì)則，并報總行備案。

　　第四十條　本辦法自印發(fā)之日起施行，總行以前有關(guān)文件凡與本辦法不一致的，一律以本辦法為準(zhǔn)。