第一章　總則

　　第二章　透支對象、條件和用途

　　第三章　透支額度的核定和期限

　　第四章　透支業(yè)務(wù)處理流程

　　第五章　透支的利率、計(jì)息和費(fèi)用

　　第六章　透支的日常監(jiān)控

　　第七章　罰則

　　第八章　附則

　　各管轄直屬分行：

　　為了加強(qiáng)金融服務(wù)和規(guī)范授信業(yè)務(wù)創(chuàng)新品種的運(yùn)作，總行制定了《交通銀行公司客戶賬戶透支管理辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，并將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、對公客戶的透支業(yè)務(wù)必須納入統(tǒng)一授信額度，同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格內(nèi)部控制，透支資金用途不得違反國家信貸政策。

　　二、根據(jù)各行不良貸款狀況，本次總行授權(quán)辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)的分行為：上海、南京、武漢、青島、天津、北京、鄭州、杭州、西安、寧波、合肥、蘭州、烏魯木齊、貴陽、廈門、無錫、常州、溫州、紹興、珠海、洛陽以及廣州、深圳等23個(gè)分行。

　　三、上述授權(quán)分行辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，須持《中國人民銀行業(yè)務(wù)備案回復(fù)通知書》（銀管備準(zhǔn)〔2002〕第0002號(hào)）（附件1）及授權(quán)通知，向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)告，并接受其監(jiān)督、檢查。

　　四、上述各行可根據(jù)實(shí)際，在遵照本管理辦法原則的前提下制定實(shí)施細(xì)則，開展透支業(yè)務(wù)。

　　五、透支業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算辦法和公司客戶賬戶透支協(xié)議書將另行下發(fā)。

　　附一：

　　密級(jí)（非密）

　　緩急（　　）

　　中國人民銀行業(yè)務(wù)備案回復(fù)通知書編號(hào)：銀管備準(zhǔn)〔2002〕第0002號(hào)

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　　｜　主送單位　｜　　　　　　　　　　　　交通銀行　　　　　　　　　　｜
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　　｜　　　　　　｜關(guān)于對美國通用電器公司在華企業(yè)開辦專用委托貸款和活存｜
　　｜　收文標(biāo)題　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
　　｜　　　　　　｜透支業(yè)務(wù)試點(diǎn)的請示　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　收文文號(hào)　｜交銀〔2002〕54號(hào)　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　準(zhǔn)入部門　｜中國人民銀行銀行管理司　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜新開業(yè)務(wù)名稱｜專用委托貸款和對公客戶活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)　　　　　｜
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　　｜　　　　　　｜　經(jīng)審核，同意你行開辦專用委托貸款和對公客戶活期存款｜
　　｜　　　　　　｜賬戶透支業(yè)務(wù)，透支利率按照中國人民銀行利率管理有關(guān)規(guī)｜
　　｜　　　　　　｜定執(zhí)行。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
　　｜　　　　　　｜　　你行應(yīng)將對公客戶活期存款賬戶透支業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信｜
　　｜　　通　　　｜額度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格內(nèi)部控制，透支資金用途不得違｜
　　｜　　知　　　｜反國家信貸政策。你行應(yīng)根據(jù)上述要求制定和完善有關(guān)管理｜
　　｜　　內(nèi)　　　｜辦法和操作規(guī)程，不得授權(quán)不良貸款較高的分支機(jī)構(gòu)辦理此｜
　　｜　　容　　　｜項(xiàng)業(yè)務(wù)。你行授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，須持本通知書｜
　　｜　　　　　　｜及你行授權(quán)文件，向中國人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袌?bào)告，并接受｜
　　｜　　　　　　｜其監(jiān)督、檢查。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　二00二年七月二十五日　　｜
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　　｜　　附件　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　｜　內(nèi)部發(fā)送　｜辦公廳　貨幣政策司　銀行二司　支付辦　　　　　　　　｜
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　　｜　抄送單位　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜
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　　附二：交通銀行公司客戶賬戶透支管理辦法(試行)

　　第一章　總則

　　第一條　為更好地滿足優(yōu)質(zhì)客戶的融資需求，對其提供方便快捷的信貸服務(wù)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱賬戶透支，是指根據(jù)客戶與我行訂立的協(xié)議，允許其在結(jié)算賬戶存款余額以外，可在核定的額度內(nèi)透支款項(xiàng)用以臨時(shí)支付不足，并得隨時(shí)歸還的融資便利。

　　第三條　公司客戶賬戶透支按照“先授信后使用”的原則，嚴(yán)格審核、監(jiān)控和管理。透支額度納入綜合授信額度統(tǒng)一管理。

　　第四條　本辦法所指的透支業(yè)務(wù)暫限于本幣透支業(yè)務(wù)。

　　第二章　透支對象、條件和用途

　　第五條　透支對象嚴(yán)格限定在財(cái)務(wù)狀況優(yōu)良且具有自律精神、管理規(guī)范、與我行有長期往來或重點(diǎn)爭取的客戶中。

　　第六條　申請透支須具備以下條件：在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，主要貿(mào)易結(jié)算往來在我行，銀行綜合收益明顯；提供我行認(rèn)可的擔(dān)保或滿足我行要求的有關(guān)條件。

　　第七條　透支用途僅限于公司正常經(jīng)營活動(dòng)的臨時(shí)資金不足。不得用于歸還貸款本金、支付貸款利息和項(xiàng)目投資，也不得以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權(quán)益性投資。

　　第八條　公司營運(yùn)性開支中對職工個(gè)人的各種補(bǔ)償費(fèi)包括公積金、統(tǒng)籌金等不得列入透支范圍。

　　第三章　透支額度的核定和期限

　　第九條　透支額度與其他分類額度一并核定，納入綜合授信額度管理。透支額度不能與其他分類授信額度互換使用。不得單獨(dú)核定透支額度作為客戶綜合授信額度。

　　第十條　透支額度應(yīng)根據(jù)客戶的償債能力、結(jié)算情況和業(yè)務(wù)規(guī)模等進(jìn)行綜合評(píng)定。原則上根據(jù)以下幾方面的最小一項(xiàng)審核確定：

　　（一）客戶申請的透支額度；

　　（二）客戶在本行上年的日均存款水平；

　　（三）扣除企業(yè)自有和視同自有資金后的流動(dòng)資金年度平均需求部分，按不超過10％予以測算；

　　（四）企業(yè)在交行的綜合授信額度，其中，透支部分按不超過10％予以測算。

　　第十一條　透支額度有效期最長不超過一年，自透支協(xié)議生效之日起計(jì)算，在有效期內(nèi)可循環(huán)使用。

　　第十二條　透支期限是客戶連續(xù)透支、未發(fā)生清償?shù)臅r(shí)間，一般掌握在10天以內(nèi)，最長不得超過3個(gè)月。透支期限超過3個(gè)月的，從到期后的次日起按逾期貸款管理。

　　第十三條　客戶一旦發(fā)生透支逾期未還，其剩余透支額度不得使用，直至其歸還為止。如果客戶在透支額度有效期內(nèi)累計(jì)發(fā)生二次逾期或單筆逾期超過30天的，我行即取消其透支額度，終止透支協(xié)議，下年度不再核定其額度。

　　第四章　透支業(yè)務(wù)處理流程

　　第十四條　授信承辦部門對申請透支的客戶，根據(jù)其信用表現(xiàn)和自律程度，作出是否受理的決策，同意受理的，本行授信承辦部門根據(jù)透支申請人提交的授信申請資料（除短期授信必需資料外，還應(yīng)對透支額度的測算依據(jù)進(jìn)行說明），根據(jù)本行透支條件、申請人財(cái)務(wù)、經(jīng)營等基本情況進(jìn)行審核，撰寫調(diào)查報(bào)告、提出調(diào)查意見并決定是否申報(bào)。

　　第十五條　授信管理部門對授信承辦部門申報(bào)的調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審查，審查的重點(diǎn)是透支對象和透支條件是否符合本辦法規(guī)定，透支用途是否合理。在肯定其誠信的前提下，依據(jù)本辦法第十條規(guī)定核定透支額度。

　　第十六條　透支額度的審批權(quán)限包含在短期授信額度審批權(quán)限內(nèi)。

　　第十七條　透支額度經(jīng)最終批準(zhǔn)后，由授信承辦部門與透支人簽訂《公司客戶賬戶透支協(xié)議書》，并按規(guī)定收取透支承諾費(fèi)。需要擔(dān)保的，與保證人或抵押人辦理最高額擔(dān)保手續(xù)。授信承辦部門將《授信審批書》副本及《公司客戶賬戶透支協(xié)議書》副本交會(huì)計(jì)部門，作為客戶透支額度的依據(jù)。

　　第十八條　透支便利通過開設(shè)透支賬戶提供。會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)透支賬戶的開設(shè)，根據(jù)確定的透支額度和期限，做好客戶透支的有關(guān)賬務(wù)處理和控制，并反饋相關(guān)透支信息。

　　透支客戶在結(jié)算往來戶存款余額不足時(shí)，可按照協(xié)議約定事項(xiàng)，在一定期限和額度內(nèi)直接使用款項(xiàng)，并得隨時(shí)歸還。

　　第十九條　透支人應(yīng)掌握透支賬戶內(nèi)余額變化情況，本行會(huì)計(jì)部門應(yīng)按時(shí)提供對賬單。

　　第二十條　透支期限超過本規(guī)定，授信承辦部門須對透支和擔(dān)保人進(jìn)行催收，并在透支清償前，通知停止其透支額度的使用。

　　第二十一條　對符合透支條件、需要連續(xù)辦理透支業(yè)務(wù)的客戶，須在當(dāng)期透支額度有效期屆滿前一個(gè)月辦妥下期透支額度審批手續(xù)。

　　對不再敘做透支業(yè)務(wù)的客戶，透支額度有效期滿后不得再發(fā)生新的透支。尚未償還的透支款可給予1個(gè)月的寬限期。寬限期滿后仍未收回的透支款作逾期處理。授信承辦部門負(fù)責(zé)收回。

　　第五章　透支的利率、計(jì)息和費(fèi)用

　　第二十二條　透支利率應(yīng)高于同檔次短期貸款利率，一般可采用中國人民銀行頒布的1年期人民幣貸款利率（含浮動(dòng)）執(zhí)行。

　　第二十三條　賬戶透支按日計(jì)算積數(shù)計(jì)息。該積數(shù)以當(dāng)日最高透支余額計(jì)算。

　　第二十四條　開戶行在與客戶簽訂透支協(xié)議后，可向客戶收取一次性透支承諾費(fèi)。

　　透支承諾費(fèi)＝核定的透支額度×透支承諾費(fèi)年費(fèi)率

　　透支承諾費(fèi)年費(fèi)率最高不超過0．3％。

　　第六章　透支的日常監(jiān)控

　　第二十五條　透支額度的日常監(jiān)控由授信承辦部門信貸員負(fù)責(zé)。信貸員跟蹤透支人透支使用情況，定期與會(huì)計(jì)人員核對透支信息。對監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的下列現(xiàn)象，予以相應(yīng)處置并將違約處置信息通知授信管理和會(huì)計(jì)部門：

　　（一）發(fā)生挪用或其他違約用途的，信貸員須及時(shí)指出并責(zé)令糾正，再有發(fā)生，則取消其透支資格，所有已經(jīng)發(fā)生的透支視同提前到期予以收回；

　　（二）透支人發(fā)生逾期的，由信貸員通知停止其額度的使用；

　　（三）透支人發(fā)生2次逾期或單筆逾期超過30天，信貸員通知取消其額度的使用；

　　（四）對透支期限超過十天的，信貸員須密切監(jiān)控、進(jìn)行催收，無正當(dāng)理由應(yīng)責(zé)令其歸還。

　　第七章　罰則

　　第二十六條　交通銀行工作人員違反本辦法，造成不良影響和資產(chǎn)損失的，按照《交通銀行工作人員違反金融規(guī)章制度行為處理辦法》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

　　第二十七條　逾期不還透支款項(xiàng)的，按逾期貸款每日罰息率萬分之2．1計(jì)收罰息。

　　第二十八條　銀行未按透支合同履行相應(yīng)義務(wù)的，由銀行支付相應(yīng)比例的違約金。

　　第八章　附則

　　第二十九條　本實(shí)施辦法由交通銀行總行負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十條　本實(shí)施辦法自頒布之日起試行。