（2000年4月24日　農(nóng)銀發(fā)[2000]53號） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行： 　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行（人民幣）資金營運(yùn)計劃管理辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 附一：　　中國農(nóng)業(yè)銀行(人民幣)資金營運(yùn)計劃管理辦法 ?　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為全面建立農(nóng)業(yè)銀行資金營運(yùn)管理機(jī)制，提高資金使用的效益性、安全性和流動性，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運(yùn)管理制度》和《中國農(nóng)業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃管理辦法》，制定本辦法。 　?第二條　資金營運(yùn)計劃管理是通過編制下達(dá)資金營運(yùn)計劃，運(yùn)用系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度手段，對全行資金總量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行主動調(diào)節(jié)和量化控制，保證存款支付和信貸收支計劃的順利實(shí)施，減少不合理資金占用、提高資金使用效益；同時監(jiān)測計劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債總量平衡及結(jié)構(gòu)調(diào)整狀況，指導(dǎo)分行的資金營運(yùn)活動。 　?第三條　資金營運(yùn)計劃管理遵循的原則： 　　（一）全面性。資金營運(yùn)計劃管理范圍涵蓋轄內(nèi)全部人民幣資金。即遵循商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的要求，管理人民幣資金來源與運(yùn)用的所有項(xiàng)目活動，防止擠占信貸資金和違規(guī)經(jīng)營行為發(fā)生。 　　（二）約束性。資金營運(yùn)計劃是總行實(shí)施信貸資源配置、約束分行資金營運(yùn)活動過程的一項(xiàng)操作性計劃。通過運(yùn)用資金調(diào)度手段和利率杠桿約束分行資金營運(yùn)行為，保證業(yè)務(wù)經(jīng)營目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。 　　（三）聯(lián)動性。資金營運(yùn)計劃是正確處理資金來源和運(yùn)用多種資金流相互聯(lián)動關(guān)系的動態(tài)計劃。通過計劃的方式理順信貸、財務(wù)和結(jié)算等資金的關(guān)系，把業(yè)務(wù)經(jīng)營的資金配置行為和內(nèi)部分支機(jī)構(gòu)間的資金擺布、調(diào)度行為統(tǒng)一起來，配合業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃控制，引導(dǎo)分行調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。 　　（四）效益性。資金營運(yùn)計劃作為配置全行經(jīng)營資源的一種手段，以資金的投入產(chǎn)出效益為基礎(chǔ)，確定資金的擺布結(jié)構(gòu)，大力壓縮各種非生息資金和結(jié)算性在途資金占用，提高全行資金營運(yùn)的整體效益。 　?第四條　本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營業(yè)部。 ?　　　　　　　第二章　資金營運(yùn)計劃管理內(nèi)容 　?第五條　資金營運(yùn)計劃管理的內(nèi)容包括全部資金來源和運(yùn)用項(xiàng)目。 　?第六條　資金來源內(nèi)容包括： 　　（一）付息負(fù)債 　　１．各項(xiàng)存款 　　２．向中央銀行借款 　　３．同業(yè)存放款項(xiàng) 　　４．同業(yè)拆入款項(xiàng) 　　５．同業(yè)借入款項(xiàng) 　　６．向總行借款 　　（二）不付息負(fù)債 　　１．代理財政性存款 　　２．應(yīng)付利息 　　３．其他應(yīng)付款 　　４．各項(xiàng)準(zhǔn)備 　　（１）貸款呆賬準(zhǔn)備 　　（２）壞賬準(zhǔn)備 　　（３）投資風(fēng)險準(zhǔn)備 　　５．匯出匯款 　　（１）全國聯(lián)行匯出匯款 　　（２）省轄聯(lián)行匯出匯款 　　（３）縣轄聯(lián)行匯出匯款 　　６．撥入備付金 　　（三）所有者權(quán)益 　　１．撥入營運(yùn)資金 　　２．未分配利潤 　　（四）本年利潤 　　（五）其他資金來源 　　１．系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)（剔除與總行往來資金） 　　２．聯(lián)行存放款項(xiàng) 　　３．其他 　?第七條　資金運(yùn)用內(nèi)容包括： 　　（一）生息資產(chǎn) 　　１．各項(xiàng)貸款 　　２．存放中央銀行款項(xiàng) 　　３．拆放同業(yè)款項(xiàng) 　　其中：拆放外資銀行 　　４．存放同業(yè)款項(xiàng) 　　５．同業(yè)借出款項(xiàng) 　　６．投資 　　７．上存總行資金 　　８．繳存準(zhǔn)備金 　　９．存放總行電子匯兌匯差款項(xiàng) 　　（二）非生息資產(chǎn) 　　１．現(xiàn)金 　　２．應(yīng)收利息 　　３．其他應(yīng)收款 　　（１）待收結(jié)算款項(xiàng) 　　（２）待處理結(jié)算損失及出納短款 　　（３）待處理案件損失 　　（４）墊付國債及金融債券款項(xiàng) 　　（５）應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng) 　　（６）墊付訴訟費(fèi) 　　（７）其他 　　４．固定資產(chǎn)凈值 　　５．在建工程 　　６．無形資產(chǎn) 　　７．遞延資產(chǎn) 　　８．繳存財政性存款 　　９．撥付備付金 　　１０．待處理財產(chǎn)損益 　　１１．待清理資產(chǎn) 　　１２．待清理信托資產(chǎn) 　　１３．固定資產(chǎn)清理 　　１４．其他非生息資產(chǎn) 　　（三）其他資金運(yùn)用 　　１．外匯買賣借貸方軋差 　　（１）外匯買賣借貸方余額軋差占用資金（外匯占款） 　　（２）代客外匯買賣借貸方余額軋差占用資金 　　２．外匯營運(yùn)資金占款 　　３．存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)（剔除與總行往來資金） 　　４．存放聯(lián)行款項(xiàng) 　　５．其他 ?　　　　　 第三章　資金營運(yùn)計劃的編制、下達(dá)和執(zhí)行 　?第八條　資金營運(yùn)計劃編制的主要依據(jù)： 　　（一）人民銀行貨幣政策； 　　（二）當(dāng)期信貸收支計劃、財務(wù)計劃、固定資產(chǎn)購建計劃和不良資產(chǎn)下降計劃； 　　（三）總行資金營運(yùn)和調(diào)控指導(dǎo)思想； 　　（四）分行前期資金營運(yùn)狀況。 　?第九條　資金營運(yùn)計劃的編制以增量資金來源運(yùn)用的平衡關(guān)系為主，并以增量資金配置達(dá)到調(diào)整存量資金結(jié)構(gòu)的目的，從而逐步過渡到對存量資金的管理。 　?第十條　資金營運(yùn)計劃由分行預(yù)編上報，總行編制下達(dá)。 　　（一）分行根據(jù)總行下發(fā)的綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃有關(guān)指導(dǎo)原則和編制要求，于每年１月１５日前預(yù)編并上報本年度資金營運(yùn)計劃。 　　（二）總行根據(jù)確定后的信貸、財務(wù)等計劃，參照分行預(yù)編的資金營運(yùn)計劃編制并下達(dá)各分行年度資金營運(yùn)計劃。 　?第十一條　編制資金營運(yùn)計劃分兩個步驟進(jìn)行： 　　（一）預(yù)測分行當(dāng)年資金余缺。總行根據(jù)信貸、財務(wù)等項(xiàng)計劃，預(yù)測分行資金來源與運(yùn)用主要項(xiàng)目的當(dāng)期總量，根據(jù)貨幣市場政策、信息及總行資金營運(yùn)和調(diào)控的指導(dǎo)思想確定同業(yè)拆借調(diào)節(jié)力度、分行非生息資金及其他非信貸資金來源運(yùn)用項(xiàng)目，最后測算出分行年度資金余缺。 　　（二）確定對分行調(diào)撥資金的方式。通過對分行資金來源和資金運(yùn)用全科目的測算，最終確定向分行增加或減少上存（借款）計劃的方式，消化或彌補(bǔ)分行資金營運(yùn)過程中出現(xiàn)的資金余缺，最終達(dá)到資金來源與運(yùn)用的綜合平衡。 　?第十二條　根據(jù)資金營運(yùn)計劃項(xiàng)目測算最終確定的分行向總行借款和上存總行資金數(shù)額，從鼓勵分行多組織存款、減少不合理資金占用、減輕超負(fù)荷經(jīng)營負(fù)擔(dān)的角度，分別核定為計劃內(nèi)、計劃外借款和計劃內(nèi)、計劃外上存，執(zhí)行相應(yīng)檔次的利率。 　　（一）資金來源與運(yùn)用全科目計劃測算資金有缺口的分行。剔除盈虧計劃（虧損計劃是減項(xiàng)，盈利計劃是加項(xiàng)）、不合理應(yīng)收款計劃資金占用因素后的資金缺口核定為計劃內(nèi)借款；計劃外借款是在資金營運(yùn)計劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計劃內(nèi)借款數(shù)額以外的借款。 　　（二）資金來源與運(yùn)用全科目計劃測算資金有余的分行，剔除盈虧計劃、不合理應(yīng)收款計劃（不含待收結(jié)算款項(xiàng)、墊付國債及金融債券款項(xiàng)、墊付訴訟費(fèi)和應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)）資金來源因素而向總行上存的資金核定為計劃內(nèi)上存；計劃外上存是在資金營運(yùn)計劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計劃內(nèi)上存資金額度外的上存資金。 　?第十三條　資金營運(yùn)計劃一經(jīng)下達(dá)，分行要嚴(yán)格按照計劃開展資金營運(yùn)活動。因各種原因而出現(xiàn)資金營運(yùn)計劃執(zhí)行結(jié)果與下達(dá)計劃的偏差，分行須及時說明原因，報總行備案，并作為調(diào)整資金營運(yùn)計劃的參考依據(jù)。 　?第十四條　資金營運(yùn)計劃隨信貸、財務(wù)和固定資產(chǎn)購建等計劃指標(biāo)的調(diào)整而按季調(diào)整，在其他項(xiàng)目基本保持不變的前提下，分行按照調(diào)整后的資金營運(yùn)計劃執(zhí)行。 　?第十五條　因各種因素引起的資金來源與運(yùn)用科目的變化需向總行增加借款或上存資金時，按照先執(zhí)行計劃內(nèi)，后執(zhí)行計劃外的原則進(jìn)行資金平衡；歸還借款或退上存資金時，按照先執(zhí)行計劃外，后執(zhí)行計劃內(nèi)的原則進(jìn)行資金平衡。總行核定的計劃內(nèi)借款計劃為最高限額，并隨計劃的調(diào)整而調(diào)整；計劃外借款計劃為指導(dǎo)性計劃。 　?第十六條　分行接到下達(dá)的資金營運(yùn)計劃后，應(yīng)逐級分解下達(dá)。 ?　　　　　　　　 第四章　資金營運(yùn)計劃的監(jiān)測考核 　?第十七條　總行按月對增量和存量資金進(jìn)行監(jiān)測。監(jiān)測重點(diǎn)包括留存準(zhǔn)備金率（備付率）、同業(yè)往來資金、內(nèi)部往來資金（系統(tǒng)內(nèi)往來資金、聯(lián)行往來等結(jié)算性資金）等其他非生息資金占用。 　?第十八條　總行根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)監(jiān)測結(jié)果，及時對分行不明資金來源和運(yùn)用以及異常的資金波動進(jìn)行核實(shí)。分行要按照總行要求作出詳盡解釋。 　?第十九條　總行對資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況實(shí)行分季監(jiān)測。季后２０日內(nèi)，總行將根據(jù)分行的執(zhí)行結(jié)果，對存在不明資金來源、運(yùn)用和資金出現(xiàn)異常波動的分行采取不同方式進(jìn)行檢查。同時對分行未按資金營運(yùn)計劃開展業(yè)務(wù)活動的行，實(shí)行如下處罰： 　　（一）對不按資金營運(yùn)計劃擺布資金結(jié)構(gòu)、擠占信貸資金，而不能實(shí)現(xiàn)正常貸款投放的分行，總行不予借款支持，其責(zé)任由分行自負(fù)。 　　（二）在季末和年末監(jiān)測后，對因超計劃運(yùn)用資金多占用借款和少上存資金的分行設(shè)立處罰性借款和處罰性存款賬戶實(shí)行加息和降息處罰。處罰性借款和存款數(shù)額分別從借款或上存資金賬戶中轉(zhuǎn)出。處罰性借款和處罰性存款賬戶的利率標(biāo)準(zhǔn)在原利率的基礎(chǔ)上分別上浮和下浮１．２個百分點(diǎn)計收利息，期限為一個月，并根據(jù)下季度資金營運(yùn)計劃考核情況增減處罰性借款和存款數(shù)額。處罰性借款和存款確定的依據(jù)是： 　　１．超計劃（比例）貸款； 　　２．虧損超計劃； 　　３．固定資產(chǎn)購建超計劃； 　　４．未完成利息收回計劃； 　　５．剔除待收結(jié)算款項(xiàng)、墊付訴訟費(fèi)、墊付國債金融債券款項(xiàng)、應(yīng)收再貼現(xiàn)款項(xiàng)后應(yīng)收款占用超計劃； 　　６．未完成同業(yè)拆出資金收回計劃； 　　７．系統(tǒng)內(nèi)往來和聯(lián)行往來資金經(jīng)查實(shí)存在不合理資金占用； 　　８．其他資金占用超計劃。 　?第二十條　資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況實(shí)行按年考核。次年一月份根據(jù)年度資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況，在對照下達(dá)計劃進(jìn)行逐項(xiàng)目客觀分析的基礎(chǔ)上，對年度實(shí)施的計劃內(nèi)、外存、借款和處罰性存、借款進(jìn)行一次性調(diào)整。處罰性賬戶資金期限一個月。 　?第二十一條　分行須于季后１５日內(nèi)，將《資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況分析報告》及《資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況表》上報總行（綜合計劃部）。 　　執(zhí)行情況分析報告的主要內(nèi)容包括： 　　（一）資金營運(yùn)總體態(tài)勢； 　　（二）資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況及存在的問題； 　　（三）對《資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況表》的具體說明。 　?第二十二條　根據(jù)資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況編寫分析報告，反映資金營運(yùn)過程中出現(xiàn)的重要情況，提出解決意見和改進(jìn)措施，并建議資產(chǎn)負(fù)債管理委員會責(zé)成有關(guān)部門落實(shí)和處理。 　?第二十三條　總行每季下發(fā)資金營運(yùn)計劃執(zhí)行情況的通報，對計劃執(zhí)行較好的分行提出表揚(yáng)，反之提出批評。對出現(xiàn)的重大問題核實(shí)后，可依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度對有關(guān)分行及責(zé)任人提出處理建議。 ?　　　　　　　　　　　　 第五章　附則 　?第二十四條　分行應(yīng)根據(jù)本辦法，制定實(shí)施細(xì)則，并報總行備案。 　?第二十五條　本辦法自下發(fā)之日起施行。原《中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運(yùn)計劃管理暫行辦法》自本文下發(fā)之日起同時廢止。 附二：　　　　　 中國農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度管理辦法 ?第一章　總則 　?第一條　為加強(qiáng)資金管理，規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度，實(shí)現(xiàn)資金營運(yùn)盈利性、安全性和流動性的最佳結(jié)合，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行資金營運(yùn)計劃管理辦法》和中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。 　?第二條　本辦法適用于中國農(nóng)業(yè)銀行總行與各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，總行營業(yè)部。 　?第三條　本辦法所稱系統(tǒng)內(nèi)資金是指系統(tǒng)內(nèi)人民幣資金。 　?第四條　系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度的基本原則是：統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)，全額調(diào)度，利率調(diào)節(jié)。 　　統(tǒng)一管理：農(nóng)業(yè)銀行對系統(tǒng)內(nèi)資金實(shí)行統(tǒng)一管理。總行是全系統(tǒng)資金營運(yùn)管理中心，擁有全系統(tǒng)資金的配置權(quán)和調(diào)度權(quán)，負(fù)責(zé)制定總分行的資金營運(yùn)計劃，核定分行歸還借款、上存資金和借款計劃；負(fù)責(zé)分行的資金平衡，及時兌付上存資金，提供計劃內(nèi)、外借款資金。 　　分級負(fù)責(zé)：分行是系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度的中間環(huán)節(jié)及轄內(nèi)資金營運(yùn)管理中心，負(fù)責(zé)編制轄區(qū)資金營運(yùn)計劃；執(zhí)行總行資金調(diào)度指令；平衡轄區(qū)資金并保證轄區(qū)內(nèi)的支付。系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度實(shí)行下管一級，不允許越級調(diào)度資金。 　　全額調(diào)度：總行對資金營運(yùn)計劃所列科目平衡后的差額實(shí)行全額調(diào)度。 　　利率調(diào)節(jié)：系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度主要運(yùn)用利率杠桿，引導(dǎo)資金合理有序流動，促使分行積極組織資金，減少非生息資產(chǎn)占用，增強(qiáng)競爭能力。 ?　　　　　　　　　　　 第二章　上存資金 　?第五條　上存總行資金的形式有：繳存準(zhǔn)備金、計劃內(nèi)上存、計劃外上存、特種上存和存放電子匯兌匯差款項(xiàng)。 　?第六條　繳存準(zhǔn)備金由各分行按各項(xiàng)存款增加額的規(guī)定比例按月繳存，利率按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。分行要在月后１０日內(nèi)向總行辦理劃繳手續(xù)，總行在月后１１日若未收到人民銀行的進(jìn)賬通知或其他劃繳方式通知，將從分行在總行開立的存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶內(nèi)自動收繳。存款下降，需要調(diào)退時，總行于月后１０日內(nèi)辦理調(diào)退手續(xù)。 　　繳存準(zhǔn)備金的計算公式為：本月應(yīng)繳（應(yīng)退）金額=本月各項(xiàng)存款增加（減少）額×繳存比例。 　?第七條　計劃內(nèi)上存是總行根據(jù)資金營運(yùn)計劃核定分行的上存資金；包括農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)發(fā)行資金清算而形成的上存總行資金及當(dāng)期分行的計劃內(nèi)上存和到期約期上存總行資金。 　?第八條　特種上存是因剝離不良貸款與長城資產(chǎn)管理公司資金清算而形成的上存總行資金。從次年始，總行以不同形式分次返還分行。 　?第九條　計劃外上存是在資金營運(yùn)計劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計劃內(nèi)上存以外的上存資金。 　?第十條　分行在總行開立存放電子匯兌匯差款項(xiàng)專戶，該賬戶不允許透支。分行根據(jù)聯(lián)行匯差的收付數(shù)額隨時上存或提取。 　?第十一條　當(dāng)年新增的上存資金可在本年內(nèi)按照先計劃外，后計劃內(nèi)的次序進(jìn)行提取；次年根據(jù)總行核定的資金營運(yùn)計劃，全年資金來源與運(yùn)用科目測算出現(xiàn)資金缺口時，按上述順序提取上存資金，否則，不再動用計劃內(nèi)、外上存資金。 　?第十二條　上存總行資金不分期限，分別執(zhí)行相應(yīng)檔次利率。上存資金利息由總行分別于２、５、８、１１月月末通過系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)及時計付。 ?　　　　　　　　　　　　 第三章　借款 　?第十三條　分行向總行的借款按用途分為以下八種： 　　（一）計劃內(nèi)借款：是總行根據(jù)資金營運(yùn)計劃核定分行的向總行借款。 　　（二）計劃外借款：是在資金營運(yùn)計劃實(shí)際執(zhí)行過程中除總行核定的計劃內(nèi)借款以外的向總行借款。 　　（三）臨時借款：是指解決年初資金來源與運(yùn)用全科目測算資金有余的分行先支后收所出現(xiàn)的臨時資金需要而增加的借款。 　　（四）日拆性借款：是指證券業(yè)務(wù)清算銀行因系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌時間差形成的暫時資金需要而增加的借款。 　　（五）扶貧借款：是指專項(xiàng)用于發(fā)放扶貧貸款的借款，納入計劃內(nèi)借款統(tǒng)一考核，可因政策調(diào)整而相應(yīng)改變管理方式。 　　（六）特種借款：是指因劃轉(zhuǎn)信用社準(zhǔn)備金及轉(zhuǎn)存款而形成的向總行的借款。 　　（七）人行專項(xiàng)借款：是指因接收農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和人民銀行的人行專項(xiàng)貸款而形成的向總行借款。 　　（八）外資貸款轉(zhuǎn)借款：是指總行上收境外籌資科目轉(zhuǎn)為系統(tǒng)內(nèi)往來而形成的向總行借款。 　?第十四條　向總行申請借款應(yīng)符合下列條件： 　　（一）備付率低于總行核定的低限； 　　（二）同業(yè)拆出余額在授權(quán)限額內(nèi)； 　　（三）資金來源與資金運(yùn)用大賬清晰。 　?第十五條　分行向總行借款實(shí)行期限和利率管理相結(jié)合的辦法。 　　計劃內(nèi)借款、計劃外借款、扶貧借款、特種借款、人行專項(xiàng)借款和外資貸款轉(zhuǎn)借款均不分期限，分別執(zhí)行相應(yīng)檔次利率。 　　臨時借款最長為３個月，執(zhí)行相應(yīng)檔次利率，日拆性借款期限為一天，執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率。 　　外資貸款轉(zhuǎn)借款根據(jù)財政部有關(guān)規(guī)定，并參考人民銀行一年期再貸款利率隨時調(diào)整。 　?第十六條　分行要嚴(yán)格按照總行每年下達(dá)的資金營運(yùn)計劃主動歸還不同種類的借款，未按要求執(zhí)行的，按有關(guān)規(guī)定處理。 　?第十七條　臨時借款不能按期歸還時，可向總行申請展期；日拆性借款不予展期，到期日總行主動從分行存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶中收回。 　?第十八條　根據(jù)不同的借款用途，確定借款的利率檔次，具體標(biāo)準(zhǔn)按利率文件執(zhí)行。借款利息由總行分別于２、５、８、１１月月末通過系統(tǒng)內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)及時計收。 ?　　　　　　　　第四章　上存資金和借款的調(diào)撥程序 　?第十九條　分行調(diào)退上存總行資金或向總行借款必須事先填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行上存資金調(diào)退申請書》）（見附件一）或《中國農(nóng)業(yè)銀行借款申請書》（見附件二），加蓋分行公章及行長名章后，報送總行綜合計劃部審批。 　?第二十條　總行綜合計劃部接到分行的申請后，根據(jù)分行的最新資金狀況按條件逐項(xiàng)進(jìn)行審查。 　?第二十一條　總行綜合計劃部根據(jù)審查結(jié)果按權(quán)限上報審批后，由綜合計劃部根據(jù)批示，填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資金調(diào)撥通知書》，送達(dá)總行營業(yè)部，總行營業(yè)部據(jù)此通知書，可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金或利用存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬及時辦理劃款手續(xù)。 　?第二十二條　分行可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金上存資金或歸還借款，也可利用存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬上存資金或歸還借款，并于當(dāng)天電話通知總行綜合計劃部和總行營業(yè)部。 　?第二十三條　臨時借款展期，分行必須在借款到期前３個工作日向總行提交《中國農(nóng)業(yè)銀行借款展期申請書》（見附件三），總行在到期前１個工作日給予答復(fù)。 　　總行同意展期后，填制《中國農(nóng)業(yè)銀行借款展期通知書》分別寄送總行營業(yè)部和有關(guān)分行，每筆借款只能展期一次，展期不能超過原定期限。到期未提出展期申請或展期申請未獲同意而未歸還的借款，從到期次日起一律轉(zhuǎn)入逾期借款戶管理。 ?第五章　其他資金調(diào)度程序 　?第二十四條　分行上劃國債款項(xiàng)可通過人民銀行電子聯(lián)行實(shí)調(diào)資金，也可通過存放電子匯兌匯差款項(xiàng)賬戶轉(zhuǎn)賬，并及時通知總行綜合計劃部和總行營業(yè)部。 　?第二十五條　國債到期后，對財政部退還的國債款項(xiàng)和利息總行綜合計劃部據(jù)人民銀行到賬通知，及時劃撥分行。 　?第二十六條　總行與人民銀行及其他金融機(jī)構(gòu)開展的公開市場業(yè)務(wù)和拆借業(yè)務(wù)憑《成交單》辦理資金調(diào)度手續(xù)。 ?　第六章　罰則 　?第二十七條　凡違反資金調(diào)度有關(guān)規(guī)定的分行，區(qū)別不同情況分別給予下列處罰： 　　（一）未經(jīng)總行授權(quán)，擅自開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)，總行將按拆借資金協(xié)議利息收入與同額準(zhǔn)備金存款利息收入差額的兩倍罰款，并責(zé)令其糾正錯誤。 　　（二）向總行借款逾期，按借款金額的日萬分之五計收利息，并在限制分行借款的同時，實(shí)行內(nèi)部通報，必要時，追究責(zé)任人的責(zé)任。 　?第二十八條　總行違反資金調(diào)度有關(guān)規(guī)定，區(qū)別不同情況分別給予經(jīng)濟(jì)處罰： 　　（一）繳存準(zhǔn)備金應(yīng)退金額未有特殊情況不按期調(diào)退，互補(bǔ)退日止，按應(yīng)退金額的日萬分之五罰款計付有關(guān)分行； 　　（二）存放電子匯兌匯差款未按分行要求的提取時間調(diào)退，至調(diào)退日止，按到期金額的日萬分之五罰款計付有關(guān)分行。 ?　　　　　　　　　　　　　第七章　附則 　?第二十九條　本辦法發(fā)布之后，以前文件如有與此相抵觸的其他規(guī)定，以本辦法為準(zhǔn)，《中國農(nóng)業(yè)銀行資金調(diào)度調(diào)劑暫行辦法》同時廢止。 　?第三十條　本辦法的解釋、修改權(quán)屬中國農(nóng)業(yè)銀行總行。分行可根據(jù)本辦法制定轄內(nèi)資金調(diào)度細(xì)則，并報總行綜合計劃部備案。 　?第三十一條　本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。 　?附件：一、《中國農(nóng)業(yè)銀行上存資金調(diào)退申請書》（略） 　　　　　二、《中國農(nóng)業(yè)銀行借款申請書》（略） 　　　　　三、《中國農(nóng)業(yè)銀行借款展期申請書》（略）