（１９９６年７月１６日　農發行字［１９９６］１２８號） 中國農業發展銀行、中國農業銀行各省、自治區、直轄市分行： 　　根據中國人民銀行“關于推廣票據結算，防止收購資金流失”的要求，為了加強糧棉油調銷結算資金的管理，在糧棉油調銷過程中全面推行專用銀行承兌匯票結算方式，以促進政策性收購資金的良性循環。現將《中國農業發展銀行糧棉油調銷專用銀行承兌匯票結算暫行辦法》印發給你們，望遵照執行。執行過程中有什么問題和建議，請及時向總行反映。 附：　　 中國農業發展銀行糧棉油調銷專用銀行承兌匯票結算暫行辦法 　　第一條　為了加強對糧棉油調銷結算資金的管理，保證調銷貨款及時回籠，促進政策性收購資金封閉運行并逐步實現良性循環，根據中國人民銀行“關于推廣票據結算，防止收購資金流失”的要求，特制定本辦法。 　　第二條　專用銀行承兌匯票結算是指由糧棉油調入（含購進，下同）企業簽發，其開戶銀行承兌，專門用于糧棉油調銷結算的一種結算方式。 　　第三條　辦理專用銀行承兌匯票結算，必須符合《中華人民共和國票據法》和國務院關于糧棉油政策性收購資金管理的有關規定，執行中國人民銀行有關結算辦法和核算手續的規定，遵循有商品交易基礎、專票專用和及時清算的原則。 　　第四條　本辦法適用于在中國農業發展銀行及代理行開戶的政策性糧棉油企業。 　　第五條　專用銀行承兌匯票使用范圍是： 　　（一）國家特種儲備和國家及地方專項儲備糧棉油的調銷、移庫等； 　　（二）國家定購糧油的調銷； 　　（三）縣以上各級政府的計劃內調撥以及在縣級以上糧食批發市場調銷的市場調劑糧油； 　　（四）企業間購銷額在５０萬元（含５０萬元）以上的大宗糧棉油商品交易。 　　第六條　糧棉油調銷專用銀行承兌匯票，不準背書轉讓、貼現（包括轉貼現、再貼現）和用于質押。 　　第七條　糧棉油調入企業申請辦理專用銀行承兌匯票結算，必須具備以下條件： 　　（一）結算雙方必須在中國農業發展銀行及代理行開立基本存款帳戶； 　　（二）提供國家儲備糧、國家或地方專項儲備及縣以上各級政府的計劃內糧棉油調撥文件、調撥計劃和糧棉油購銷雙方企業簽訂的購銷合同； 　　（三）糧棉油調銷過程中若發生費用、利息和差價等各種補貼的，必須落實補貼的資金來源。 　　第八條　根據糧棉油調銷的交貨時間、運輸情況等確定專用銀行承兌匯票的付款期限，一般為１－３個月。對國家專項儲備糧棉油的調銷、移庫等，參照調銷計劃要求和財政利費補貼時間等確定，最長不能超過６個月。 　　采取分期付款的，可一次簽發若干張不同期限的匯票，也可按糧棉油調銷進度分次簽發匯票。 　　第九條　調入企業開戶銀行（即承兌行）接到企業的申請后，信貸、會計和資金計劃部門要相互配合，認真履行各自的職責： 　　（一）信貸部門要按照貸款審批權限和審批程序，認真審查調入企業的調撥文件、調撥計劃和購銷合同、企業的資信情況、各項補貼資金來源落實情況、倉容情況以及調入后的銷售預測情況。對符合條件的，與企業簽訂承兌協議； 　　（二）會計部門負責專用銀行承兌匯票記載內容、使用對象和承兌協議的復審，對符合規定的方可辦理承兌會計手續，并登記《專用銀行承兌匯票結算報表》（見附表，下同），按月匯總后，抄送本行資金計劃部門； 　　（三）資金計劃部門負責每月分地（市）內、省內跨地區、跨省逐級匯總上報《專用銀行承兌匯票結算報表》。 　　第十條　承兌行承專用銀行承兌匯票，必須在匯票上加蓋“糧棉油調銷結算匯票”專用章，并在匯票正面注明“不準背書轉讓、貼現和用于質押”字樣。 　　第十一條　對已承兌的專用銀行承兌匯票，承兌行負有到期無條件支付全部票款的責任，不得以交易糾紛和本身承兌的責任拒付票款。 　　第十二條　糧棉油調出（含銷售，下同）企業（即匯票收款人）收到專用銀行承兌匯票后，必須在規定的期限內送交其開戶銀行（即收款行（審查。收款行在接到調出企業交來的專用銀行承兌匯票后，按有關規定做好結算工作： 　　（一）會計部門要嚴格審查匯票是否真實，內容是否完整，發現疑問要立即按規定向承兌銀行查詢核實。經審查無誤后，按銀行承兌匯票結算的要求辦理其它會計手續，并登記《專用銀行承兌匯票結算報表》，按月匯總后，抄送本行資金計劃部門； 　　（二）資金計劃部門每月分地（市）內、省內跨地區、跨省逐級匯總上報《專用銀行承兌匯票結算報表》； 　　（三）信貸部門要及時了解掌握調出企業的庫存情況，督促企業認真執行調撥計劃和履行購銷合同。 　　第十三條　采取專用銀行承兌匯票結算引起的資金調撥，原則上按照“此增彼減”的辦法進行調劑。上級行在分別接到承兌行和收款行上報的《專用銀行承兌匯票結算報表》后，按付款日期進行排列。所需資金分層次、分別由縣（市）支行及其代理行、地（市）分行、省級分行和總行的資金計劃部門負責調劑安排。由于承兌引起清算匯差資金不足時，應由上級農發行向承兌行注入啟動資金，增加承兌行的專項借款。在向受理行清算匯差資金的同時等額收回收款行的專項借款。 　　第十四條　所需貸款規模原則上由上級行按月匯總安排，按季調整。 　　第十五條　專用銀行承兌匯票承兌行的信貸部門在匯票承兌后，要經常深入企業進行跟蹤檢查，確保按規定的數量、質量調入糧棉油；匯票到期前，要督促企業籌措資金。對企業資金不足的，要區分不同情況，按有關貸款管理規定給予貸款支持。購銷雙方如發生經濟糾紛，由雙方企業自行協調解決。 　　第十六條　專用銀行承兌匯票收款行的信貸部門在票款收帳后，要全額收回調出企業的貸款本息。收款行將收回的資金要及時上劃，歸還上級行借款。 　　第十七條　專用銀行承兌匯票結算統一使用農業銀行現行的“銀行承兌匯票”結算憑證，加蓋專用章，并按照有關結算制度、辦法的規定執行。 　　第十八條　本《辦法》由中國農業發展銀行總行制定，解釋、修訂亦同。 　　第十九條　各省、自治區、直轄市分行可依據本《辦法》制定具體實施細則，報總行備案。 　　第二十條　本《辦法》自１９９６年８月１日起執行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ┌市地內┐ 附表：　　　　　　 專用銀行承兌匯票結算報表│省　內│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 └跨　省┘ 　　　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日 承兌行（收款行）：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元 ────────┬────┬────┬──────┬────┬───── 承兌行（收款行）│簽發日期│承兌日期│糧棉油品種　│承兌金額│備　　注 　名　　　　稱　│　　　　│　　　　│及數量（噸）│　　　　│ ────────┼────┼────┼──────┼────┼───── 　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　　│ ────────┼────┼────┼──────┼────┤ 　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　　│ ────────┼────┼────┼──────┼────┤ 　　　　　　　　│　　　　│　　　　│　　　　　　│　　　　│ ────────┴────┴────┴──────┴────┴───── 　　　　負責人（章）：　　　　　　　　　　　　　　　填表人（章）：