附件：　 國際金融組織與日本國際協(xié)力銀行貸款管理暫行規(guī)定

　　　　　　　　　　　　　　第一章　總則

　第一條　為明確和規(guī)范國際金融組織貸款及日本國際協(xié)力銀行貸款管理的程序和要求，理順貸款管理中地方及中央各有關(guān)部門之間的關(guān)系，建立“借用還”與“責(zé)權(quán)利”相統(tǒng)一的外債管理體制，切實(shí)加強(qiáng)國際金融組織貸款及其項(xiàng)目和日本國際協(xié)力銀行貸款及其項(xiàng)目的管理，規(guī)范管理行為，提高管理工作效率，根據(jù)國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革要求及批準(zhǔn)的有關(guān)管理方案，制定本規(guī)定。

　第二條　國際金融組織貸款及貸款項(xiàng)目和日本國際協(xié)力銀行貸款及貸款項(xiàng)目適用本規(guī)定。

　第三條　本規(guī)定所指的國際金融組織貸款包括世界銀行貸款（國際復(fù)興開發(fā)銀行貸款和國際開發(fā)協(xié)會(huì)信貸）和亞洲開發(fā)銀行貸款以及與其相關(guān)的聯(lián)合融資貸款；日本國際協(xié)力銀行貸款系指日本國際協(xié)力銀行非官方發(fā)展援助不附帶條件貸款（即原日本輸出入銀行貸款）。
　　本規(guī)定所指的國際金融組織貸款項(xiàng)目系指利用和準(zhǔn)備利用國際金融組織貸款實(shí)施的項(xiàng)目；日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目系指利用和準(zhǔn)備利用日本國際協(xié)力銀行非官方發(fā)展援助不附帶條件貸款實(shí)施的項(xiàng)目。

　第四條　國際金融組織貸款與日本國際協(xié)力銀行貸款管理工作的原則是“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，分工合作，各司其職”。
　　財(cái)政部是國務(wù)院批準(zhǔn)的國際金融組織貸款和日本國際協(xié)力銀行貸款的管理部門，負(fù)責(zé)代表政府對外進(jìn)行貸款的磋商、談判及協(xié)議的簽署，對內(nèi)進(jìn)行貸款的統(tǒng)一管理，以及與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的對外政策協(xié)調(diào)與宏觀管理工作。
　　國家開發(fā)銀行是國務(wù)院批準(zhǔn)的國際金融組織貸款的主要轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)，在財(cái)政部的統(tǒng)一安排下承擔(dān)部分國際金融組織貸款項(xiàng)目的國內(nèi)轉(zhuǎn)貸及相關(guān)的項(xiàng)目執(zhí)行管理工作；中國銀行是國務(wù)院批準(zhǔn)的日本國際協(xié)力銀行貸款的主要轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)，在財(cái)政部的統(tǒng)一安排下承擔(dān)日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目的國內(nèi)轉(zhuǎn)貸及相關(guān)的項(xiàng)目執(zhí)行管理工作。
　　地方財(cái)政部門是地方政府利用國際金融組織貸款與日本國際協(xié)力銀行貸款的歸口管理部門，負(fù)責(zé)根據(jù)本規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)對當(dāng)?shù)氐拇祟愘J款業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)與管理。

　第五條　國際金融組織貸款和日本國際協(xié)力銀行貸款是我國政府的主權(quán)外債，貸款資金的借入與使用以國家財(cái)政和地方各級財(cái)政（或轉(zhuǎn)貸銀行）的信譽(yù)為基礎(chǔ)，貸款項(xiàng)目的管理應(yīng)以貸款資金的債權(quán)債務(wù)關(guān)系為主線，做到債務(wù)責(zé)任清晰明確，責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，借、用、還相統(tǒng)一。

　第六條　除單獨(dú)說明者外，本規(guī)定中所提及的“貸款”是對國際金融組織貸款和日本國際協(xié)力銀行貸款的統(tǒng)稱；“貸款項(xiàng)目”是對國際金融組織貸款項(xiàng)目和日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目的統(tǒng)稱；
　　“國外貸款機(jī)構(gòu)”系指世界銀行、亞洲開發(fā)銀行和日本國際協(xié)力銀行；
　　“轉(zhuǎn)貸銀行”包括國家開發(fā)銀行、中國銀行及其他有關(guān)國有商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)；
　　“項(xiàng)目單位”系指具體執(zhí)行和實(shí)施國際金融組織貸款項(xiàng)目或日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目的單位、機(jī)構(gòu)或企業(yè)；
　　“地方政府”、“地方財(cái)政部門”和“地方項(xiàng)目單位”（或“地方項(xiàng)目辦”）均指省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市一級人民政府、財(cái)政廳（局）和項(xiàng)目單位（或項(xiàng)目辦）。

　　　　　　　　　　　 第二章　貸款的轉(zhuǎn)貸管理

　第七條　國際金融組織貸款的轉(zhuǎn)貸管理，按照貸款項(xiàng)目的不同性質(zhì)采取不同的方式進(jìn)行：
　　（一）公益性項(xiàng)目，包括衛(wèi)生、教育、水利、環(huán)保、扶貧、市政設(shè)施等，其貸款由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府，地方財(cái)政部門作為地方政府的代表承擔(dān)管理與還貸責(zé)任；
　　（二）基礎(chǔ)性項(xiàng)目，包括能源、交通、通訊及農(nóng)業(yè)、林業(yè)等，其貸款主要由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給國家開發(fā)銀行，再由國家開發(fā)銀行轉(zhuǎn)貸給項(xiàng)目單位；但屬于非經(jīng)常性質(zhì)的基礎(chǔ)性項(xiàng)目貸款（主要是農(nóng)、林類項(xiàng)目），其轉(zhuǎn)貸管理按公益性項(xiàng)目進(jìn)行；
　　（三）競爭性項(xiàng)目，主要包括工業(yè)項(xiàng)目等，其貸款由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給國有商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，再由國有商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)貸給具體項(xiàng)目單位。

　第八條　日本國際協(xié)力銀行貸款的轉(zhuǎn)貸管理，按下列方式進(jìn)行：
　　（一）公益性項(xiàng)目及非經(jīng)營性質(zhì)的基礎(chǔ)性項(xiàng)目貸款，由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府，地方財(cái)政部門作為地方政府的代表負(fù)責(zé)承擔(dān)管理與還貸責(zé)任；
　　（二）有關(guān)競爭性項(xiàng)目及經(jīng)營性質(zhì)的基礎(chǔ)性項(xiàng)目貸款，由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給中國銀行，再由中國銀行負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)貸給具體項(xiàng)目單位。

　第九條　每個(gè)具體貸款項(xiàng)目所采取的轉(zhuǎn)貸方式，在財(cái)政部與國家計(jì)委商定相應(yīng)的國際金融組織貸款規(guī)劃（世行貸款三年滾動(dòng)規(guī)劃和亞行貸款三年滾動(dòng)規(guī)劃）或日本國際協(xié)力銀行貸款規(guī)劃后，由財(cái)政部根據(jù)本規(guī)定第八條和第九條予以確定并通知轉(zhuǎn)貸銀行或地方政府（財(cái)政部門）。

　第十條　確定由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府的項(xiàng)目貸款，財(cái)政部應(yīng)在貸款的對外談判工作完成、協(xié)定簽署后，與地方政府簽署該項(xiàng)目貸款的轉(zhuǎn)貸協(xié)議。　　
　　地方財(cái)政部門應(yīng)全權(quán)負(fù)責(zé)由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給該地方政府貸款的轉(zhuǎn)貸工作，辦理轉(zhuǎn)貸協(xié)議的簽署。

　第十一條　確定由轉(zhuǎn)貸銀行負(fù)責(zé)向項(xiàng)目單位轉(zhuǎn)貸的項(xiàng)目貸款，財(cái)政部應(yīng)在貸款的對外談判工作完成、協(xié)定簽署后，與相關(guān)轉(zhuǎn)貸銀行簽署該項(xiàng)目貸款的轉(zhuǎn)貸實(shí)施協(xié)議，明確轉(zhuǎn)貸銀行的有關(guān)責(zé)任與權(quán)利。
　　由轉(zhuǎn)貸銀行負(fù)責(zé)向項(xiàng)目單位轉(zhuǎn)貸的貸款項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)按時(shí)向財(cái)政部償還該項(xiàng)目貸款的全部本息費(fèi)，并承擔(dān)全部的信貸風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)。

　第十二條　轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)就其承擔(dān)具體轉(zhuǎn)貸責(zé)任的項(xiàng)目貸款與項(xiàng)目單位簽署再轉(zhuǎn)貸協(xié)議。轉(zhuǎn)貸銀行與項(xiàng)目單位的再轉(zhuǎn)貸協(xié)議應(yīng)在財(cái)政部對外簽署協(xié)定并與轉(zhuǎn)貸銀行就該項(xiàng)目簽署轉(zhuǎn)貸實(shí)施協(xié)議之后簽署。

　第十三條　轉(zhuǎn)貸銀行的轉(zhuǎn)貸條件應(yīng)為國外貸款機(jī)構(gòu)（國際金融組織或日本國際協(xié)力銀行）和財(cái)政部所認(rèn)可。
　　為體現(xiàn)國際金融組織貸款的優(yōu)惠性，國家開發(fā)銀行作為國家政策性銀行，在向項(xiàng)目單位轉(zhuǎn)貸國際金融組織貸款時(shí)，原則上應(yīng)按國際金融組織貸款的原條件進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，但可根據(jù)業(yè)務(wù)需要在原貸款的利率基礎(chǔ)上加收一定幅度的轉(zhuǎn)貸利差作為業(yè)務(wù)成本。該轉(zhuǎn)貸利差的最高限額不得超過年率０．４％。
　　中國銀行在轉(zhuǎn)貸日本國際協(xié)力銀行貸款時(shí)，可在原貸款利率的基礎(chǔ)上加收一定幅度的轉(zhuǎn)貸利差作為業(yè)務(wù)成本。該轉(zhuǎn)貸利差的最高限額不得超過年率０．６％。
　　其他商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)在轉(zhuǎn)貸國際金融組織貸款時(shí)，可根據(jù)商業(yè)原則確定其轉(zhuǎn)貸利差，但利差水平應(yīng)符合國際慣例、國外貸款機(jī)構(gòu)的要求和國內(nèi)相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)。

　第十四條　轉(zhuǎn)貸銀行在轉(zhuǎn)貸國際金融組織貸款或日本國際協(xié)力銀行貸款時(shí)，可要求接受轉(zhuǎn)貸的項(xiàng)目單位出具銀行或企業(yè)提供的償還擔(dān)保，但不得要求地方政府（財(cái)政）為項(xiàng)目單位提供任何形式的貸款償還擔(dān)保；地方政府亦不得主動(dòng)為此類項(xiàng)目提供任何形式的償還擔(dān)保。

　第十五條　由轉(zhuǎn)貸銀行負(fù)責(zé)向項(xiàng)目單位轉(zhuǎn)貸的國際金融組織貸款項(xiàng)目或日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目，除項(xiàng)目中所包含的事先確定由轉(zhuǎn)貸銀行自主選擇的子項(xiàng)目外，均由國家統(tǒng)一計(jì)劃和安排，但轉(zhuǎn)貸銀行有權(quán)對準(zhǔn)備由其轉(zhuǎn)貸的貸款項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評估。
　　轉(zhuǎn)貸銀行可以根據(jù)其評估結(jié)果提出不承擔(dān)某個(gè)項(xiàng)目的貸款轉(zhuǎn)貸責(zé)任，但不能據(jù)此否決國家計(jì)劃已經(jīng)安排和批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目。
　　轉(zhuǎn)貸銀行如決定不承擔(dān)某個(gè)項(xiàng)目的貸款轉(zhuǎn)貸，應(yīng)以書面形式在相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)完成項(xiàng)目評估前正式向財(cái)政部提出。
　　某個(gè)轉(zhuǎn)貸銀行以書面形式明確表示不承擔(dān)轉(zhuǎn)貸責(zé)任的貸款項(xiàng)目，由財(cái)政部根據(jù)具體情況選擇其他愿意承擔(dān)轉(zhuǎn)貸任務(wù)的轉(zhuǎn)貸銀行來進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，或采取由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給項(xiàng)目地方政府的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，已退出轉(zhuǎn)貸任務(wù)的轉(zhuǎn)貸銀行對此不得有任何形式的干涉。

　　　　　　　　　　　第三章　貸款項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)

　第十六條　對由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸的國際金融組織貸款和日本國際協(xié)力銀行貸款的日常綜合管理，地方人民政府應(yīng)授權(quán)并通過同級財(cái)政部門進(jìn)行。地方財(cái)政部門作為地方人民政府的債權(quán)債務(wù)代表和外債歸口管理機(jī)構(gòu)，全面負(fù)責(zé)由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的貸款的統(tǒng)一管理、項(xiàng)目指導(dǎo)、協(xié)調(diào)及監(jiān)督，同時(shí)負(fù)責(zé)有關(guān)貸款的財(cái)務(wù)管理工作。
　　對于由轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸給項(xiàng)目單位的貸款項(xiàng)目，地方財(cái)政部門應(yīng)按本規(guī)定有關(guān)條款參與其貸款申請的審查與提出及項(xiàng)目有關(guān)前期準(zhǔn)備工作，同時(shí)對其實(shí)施必要的貸款債務(wù)監(jiān)督與統(tǒng)計(jì)，但不參與其項(xiàng)目的具體執(zhí)行活動(dòng)與管理工作，也不承擔(dān)任何債務(wù)責(zé)任。
　　地方財(cái)政部門應(yīng)設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)并配備足夠的、合格的人員具體承擔(dān)上述工作。

　第十七條　對于由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府的每個(gè)貸款項(xiàng)目，可根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和需要單獨(dú)設(shè)立一個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行管理辦公室（下稱“項(xiàng)目辦”），負(fù)責(zé)具體組織、協(xié)調(diào)項(xiàng)目的準(zhǔn)備以及具體執(zhí)行工作。項(xiàng)目辦的一般應(yīng)設(shè)立在地方項(xiàng)目行業(yè)主管部門。
　　項(xiàng)目辦在業(yè)務(wù)上接受財(cái)政部門的監(jiān)督和指導(dǎo)。

　第十八條　對于需要中央行業(yè)部門組織或協(xié)調(diào)實(shí)施的、財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的多省聯(lián)合項(xiàng)目，中央行業(yè)部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要，在本部門內(nèi)建立或確定一個(gè)項(xiàng)目執(zhí)行辦公室或類似執(zhí)行機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)本單位內(nèi)部的協(xié)調(diào)管理以及必需的項(xiàng)目組織、實(shí)施及技術(shù)協(xié)調(diào)與指導(dǎo)工作。
　　中央項(xiàng)目辦在組織或協(xié)調(diào)實(shí)施多省聯(lián)合項(xiàng)目時(shí)，要加強(qiáng)與地方財(cái)政部門以及地方項(xiàng)目辦的工作協(xié)調(diào)與溝通；涉及項(xiàng)目準(zhǔn)備與執(zhí)行的重要事項(xiàng)，中央項(xiàng)目辦必須事先征求地方的意見，未經(jīng)地方財(cái)政部門和項(xiàng)目辦同意，中央項(xiàng)目辦不應(yīng)對外承諾或著手實(shí)施。

　第十九條　對于由轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸的貸款項(xiàng)目，地方和部門項(xiàng)目單位可根據(jù)項(xiàng)目管理的需要及轉(zhuǎn)貸銀行的要求成立相應(yīng)的具體項(xiàng)目執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)。

　　　　　　　　　　 第四章　貸款項(xiàng)目規(guī)劃的制訂

　第二十條　國家利用國際金融組織貸款和日本國際協(xié)力銀行貸款規(guī)劃由國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)會(huì)同財(cái)政部研究制訂。其程序?yàn)椋?br/>　　（一）地方政府或國務(wù)院行業(yè)主管部門，根據(jù)其地區(qū)或部門經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略和優(yōu)先重點(diǎn)，向國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)與財(cái)政部提出本地區(qū)或本部門利用國際金融組織貸款或日本國際協(xié)力銀行貸款的計(jì)劃與申請，并隨同貸款申請?zhí)峤豁?xiàng)目初始文件，包括簡明項(xiàng)目建議書。
　　（二）國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)會(huì)同財(cái)政部以各地方和各部門報(bào)送的貸款申請和項(xiàng)目初始文件為原始依據(jù)，按照國家利用外資的方針政策，分別制訂全國利用世行貸款的三年滾動(dòng)規(guī)劃、亞行貸款三年滾動(dòng)規(guī)劃和日本國際協(xié)力銀行貸款規(guī)劃，經(jīng)與有關(guān)貸款機(jī)構(gòu)磋商后報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。
　　國家開發(fā)銀行應(yīng)參與其承擔(dān)具體轉(zhuǎn)貸責(zé)任行業(yè)利用國際金融組織貸款規(guī)劃的制訂工作；中國銀行應(yīng)參與日本國際協(xié)力銀行貸款規(guī)劃的制訂工作。

　第二十一條　地方性項(xiàng)目的貸款申請，由地方發(fā)展計(jì)劃部門商同級財(cái)政部門同意后上報(bào)或與同級財(cái)政部門聯(lián)合上報(bào)國家計(jì)委和財(cái)政部。由國務(wù)院行業(yè)主管部門牽頭提出的貸款申請，如貸款債務(wù)需由地方承擔(dān)，則需經(jīng)地方財(cái)政和發(fā)展計(jì)劃部門同意后方可上報(bào)。
　　地方財(cái)政部門應(yīng)積極參與本地所有利用國際金融組織貸款與日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目的篩選、計(jì)劃制訂和申報(bào)工作。對于無地方財(cái)政部門審查意見的有關(guān)貸款申請，財(cái)政部在對外磋商貸款規(guī)劃時(shí)，將不予列入提交給相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)的備選項(xiàng)目清單。

　第二十二條　地方政府或國務(wù)院行業(yè)主管部門在接到國家計(jì)委與財(cái)政部關(guān)于其項(xiàng)目已列入有關(guān)貸款規(guī)劃的通知后，方可正式開始進(jìn)行與利用貸款有關(guān)的準(zhǔn)備工作，并應(yīng)按照國內(nèi)基本建設(shè)或技術(shù)改造程序的要求與規(guī)定，準(zhǔn)備和報(bào)批項(xiàng)目建議書，以便項(xiàng)目正式立項(xiàng)。
　　項(xiàng)目建議書應(yīng)由項(xiàng)目單位提出，限額以上的，經(jīng)地方發(fā)展計(jì)劃部門商同級財(cái)政部門初審或經(jīng)國務(wù)院行業(yè)主管部門初審后報(bào)國家計(jì)委（技改項(xiàng)目報(bào)國家經(jīng)貿(mào)委）審批，抄報(bào)財(cái)政部；限額以下的，由地方發(fā)展計(jì)劃部門會(huì)同同級財(cái)政部門審批或由國務(wù)院行業(yè)主管部門審批，報(bào)國家計(jì)委和財(cái)政部備案。
　　轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)參與其計(jì)劃承擔(dān)轉(zhuǎn)貸任務(wù)項(xiàng)目的立項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

　　　　　　　　　　第五章　貸款項(xiàng)目前期準(zhǔn)備管理

　第二十三條　國際金融組織貸款項(xiàng)目和日本國際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備必須符合國內(nèi)有關(guān)程序，在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段必須完成國內(nèi)有關(guān)各項(xiàng)報(bào)批工作，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目利用外資方案、項(xiàng)目環(huán)境評價(jià)報(bào)告及移民安置計(jì)劃等重要審批環(huán)節(jié)；項(xiàng)目單位應(yīng)在國外貸款機(jī)構(gòu)的幫助下，制訂出與貸款項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的各項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃。

　第二十四條　貸款項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作主要由項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)完成。財(cái)政部對項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作進(jìn)行宏觀監(jiān)控和指導(dǎo)。
　　地方財(cái)政部門應(yīng)對由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的貸款項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查，并應(yīng)切實(shí)參與項(xiàng)目前期準(zhǔn)備各個(gè)階段的工作；對于項(xiàng)目設(shè)計(jì)和實(shí)施方案中的非技術(shù)性問題，尤其是經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、計(jì)劃以及貸款使用和償還方案等方面的問題，地方財(cái)政部門應(yīng)負(fù)責(zé)進(jìn)行審查并向財(cái)政部出具書面審查意見。
　　轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)參與由其轉(zhuǎn)貸的貸款項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作。轉(zhuǎn)貸銀行對貸款項(xiàng)目的評估應(yīng)與項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作同步進(jìn)行，且應(yīng)盡量與貸款機(jī)構(gòu)對該項(xiàng)目的評估相結(jié)合；轉(zhuǎn)貸銀行對項(xiàng)目的評估結(jié)論應(yīng)報(bào)送財(cái)政部和國家計(jì)委，并抄送項(xiàng)目所在地方財(cái)政部門。

　第二十五條　項(xiàng)目單位須在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段充分落實(shí)項(xiàng)目所需的國內(nèi)配套資金，提出具體的資金來源和安排計(jì)劃，并提供有效的資金承諾文件。
　　地方財(cái)政部門對當(dāng)?shù)赜韶?cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的貸款項(xiàng)目配套資金的落實(shí)負(fù)有監(jiān)督檢查責(zé)任。在國外貸款機(jī)構(gòu)對貸款項(xiàng)目進(jìn)行評估之前，地方財(cái)政部門應(yīng)向財(cái)政部報(bào)送該項(xiàng)目配套資金落實(shí)情況的審查意見（包括詳細(xì)的資金來源和安排計(jì)劃及有關(guān)承諾文件等）；無地方財(cái)政部門審查意見或配套資金不落實(shí)的項(xiàng)目，財(cái)政部將通知相關(guān)國外貸款機(jī)構(gòu)推遲項(xiàng)目的進(jìn)行。
　　由轉(zhuǎn)貸銀行負(fù)責(zé)具體轉(zhuǎn)貸的項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)在國外貸款機(jī)構(gòu)評估前向財(cái)政部提交詳細(xì)的項(xiàng)目配套資金安排計(jì)劃及承諾文件，包括轉(zhuǎn)貸銀行的有關(guān)審查意見；配套資金不落實(shí)的項(xiàng)目，財(cái)政部將通知相關(guān)國外貸款機(jī)構(gòu)推遲項(xiàng)目的進(jìn)行。

　第二十六條　在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段，財(cái)政部應(yīng)與地方政府或轉(zhuǎn)貸銀行確定基本的貸款轉(zhuǎn)貸條件。
　　地方政府或轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)相應(yīng)確定其再轉(zhuǎn)貸條件。再轉(zhuǎn)貸條件應(yīng)報(bào)經(jīng)財(cái)政部審核同意。
　　項(xiàng)目單位在準(zhǔn)備項(xiàng)目時(shí)，其經(jīng)濟(jì)與財(cái)務(wù)的預(yù)測應(yīng)按照財(cái)政部同意的轉(zhuǎn)貸和再轉(zhuǎn)貸條件進(jìn)行。

　　　　　　　 第六章　對外貸款協(xié)定的談判、簽署與生效

　第二十七條　財(cái)政部負(fù)責(zé)組織、安排和協(xié)調(diào)和國際金融組織及日本國際協(xié)力銀行就每個(gè)具體項(xiàng)目所進(jìn)行的相關(guān)協(xié)定的談判、簽署與生效工作。
　　協(xié)定談判、簽署及生效所需的有關(guān)文件，由財(cái)政部匯總整理后提交給相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)。

　第二十八條　有關(guān)的轉(zhuǎn)貸銀行或地方財(cái)政部門、項(xiàng)目單位以及主管部門，應(yīng)按要求參與和進(jìn)行談判的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并按要求準(zhǔn)備和提供完成協(xié)定談判、簽署和生效所需的有關(guān)文件。

　　　　　　　　第七章　貸款項(xiàng)目執(zhí)行、監(jiān)督與運(yùn)營管理

　第二十九條　財(cái)政部負(fù)責(zé)對所有貸款項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)行宏觀監(jiān)控與政策指導(dǎo)，包括項(xiàng)目執(zhí)行中所涉及的重大業(yè)務(wù)與政策問題的處理和對外協(xié)調(diào)。
　　項(xiàng)目執(zhí)行中涉及對外貸款協(xié)定內(nèi)容修改的任何事項(xiàng)，包括貸款使用方案的調(diào)整、項(xiàng)目內(nèi)容的變更、項(xiàng)目執(zhí)行方案的變化等，均應(yīng)由財(cái)政部正式對外提出與協(xié)商，任何轉(zhuǎn)貸銀行、項(xiàng)目單位或地方均無權(quán)自行對外正式提出或承諾。

　第三十條　項(xiàng)目單位應(yīng)負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的具體執(zhí)行。
　　項(xiàng)目執(zhí)行中的有關(guān)各項(xiàng)活動(dòng)，包括貸款項(xiàng)目的招標(biāo)采購、貸款資金的提款報(bào)帳、技術(shù)援助與人員培訓(xùn)內(nèi)容的具體實(shí)施、項(xiàng)目執(zhí)行監(jiān)測和報(bào)告等，均應(yīng)按照財(cái)政部和相關(guān)國外貸款機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定和要求組織進(jìn)行。
　　項(xiàng)目單位應(yīng)通過地方財(cái)政部門（或轉(zhuǎn)貸銀行），及時(shí)將項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表提交相應(yīng)的國外貸款機(jī)構(gòu)和財(cái)政部。

　第三十一條　貸款資金的使用必須符合與相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)簽署的貸款協(xié)定中所規(guī)定的范圍與用途，任何單位和個(gè)人均不得以任何形式擅自挪用貸款資金或改變貸款用途。
　　對所有貸款項(xiàng)目的年度審計(jì)由國家審計(jì)署負(fù)責(zé)。地方財(cái)政部門、項(xiàng)目單位和轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)積極配合審計(jì)部門做好審計(jì)工作；審計(jì)署應(yīng)向財(cái)政部通報(bào)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問題，并將提交給國外貸款機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告同時(shí)抄送財(cái)政部。

　第三十二條　對于由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的貸款項(xiàng)目，項(xiàng)目所在地方財(cái)政部門應(yīng)負(fù)責(zé)對項(xiàng)目執(zhí)行的各項(xiàng)主要活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理與檢查，并應(yīng)隨時(shí)了解、跟蹤和反映項(xiàng)目執(zhí)行過程中所存在的各種問題以及項(xiàng)目單位的有關(guān)要求。項(xiàng)目執(zhí)行中需要財(cái)政部處理和協(xié)調(diào)的重大問題，項(xiàng)目單位需通過地方財(cái)政部門向財(cái)政部報(bào)告。

　第三十三條　地方財(cái)政部門應(yīng)負(fù)責(zé)由財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督工作，具體包括：
　　（一）負(fù)責(zé)制訂項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法等有關(guān)規(guī)章制度，對項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)與監(jiān)督；
　　（二）根據(jù)財(cái)政部的授權(quán)負(fù)責(zé)貸款專用帳戶（或周轉(zhuǎn)金帳戶）的管理以及貸款的支付與提款報(bào)帳（經(jīng)財(cái)政部同意和授權(quán)，地方財(cái)政部門也可委托項(xiàng)目單位或省轄市一級財(cái)政部門負(fù)責(zé)專用帳戶或周轉(zhuǎn)金帳戶的管理和提款報(bào)帳工作，但應(yīng)對其進(jìn)行監(jiān)督與檢查）；
　　（三）負(fù)責(zé)貸款的還本付息付費(fèi)；
　　（四）監(jiān)督項(xiàng)目配套資金的落實(shí)與使用；
　　（五）其它與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理工作。

　第三十四條　由轉(zhuǎn)貸銀行承擔(dān)具體轉(zhuǎn)貸任務(wù)的項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對項(xiàng)目的具體執(zhí)行進(jìn)行全面的監(jiān)督、管理和指導(dǎo)，包括項(xiàng)目的貸款財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督工作。對于項(xiàng)目中出現(xiàn)的重大執(zhí)行問題和政策協(xié)調(diào)問題，轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)政部。
　　轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告、年度審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表提交相應(yīng)的國外貸款機(jī)構(gòu)和財(cái)政部。

　第三十五條　貸款項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算并及時(shí)對項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行全面的評價(jià)和總結(jié)，編寫項(xiàng)目竣工報(bào)告。
　　地方財(cái)政部門應(yīng)密切參與財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府項(xiàng)目的評價(jià)與總結(jié)。
　　轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)參與或組織由其轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的完工評價(jià)與總結(jié)。

　第三十六條　項(xiàng)目建設(shè)完成后，項(xiàng)目單位應(yīng)制訂出項(xiàng)目未來的運(yùn)營計(jì)劃，并根據(jù)該運(yùn)營計(jì)劃，監(jiān)測項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行情況。
　　地方財(cái)政部門應(yīng)參與財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府項(xiàng)目運(yùn)營計(jì)劃的制訂工作，并安排適當(dāng)?shù)慕?jīng)費(fèi)用于項(xiàng)目的后續(xù)管理。
　　轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)參與或負(fù)責(zé)組織由其轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的運(yùn)營計(jì)劃的制訂工作。
　　項(xiàng)目運(yùn)營計(jì)劃應(yīng)送財(cái)政部備案。

　第三十七條　地方財(cái)政部門或轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)對項(xiàng)目運(yùn)營計(jì)劃的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并應(yīng)隨時(shí)對項(xiàng)目的效益情況進(jìn)行了解、跟蹤和預(yù)測分析，并將有關(guān)情況報(bào)財(cái)政部。

　第三十八條　各項(xiàng)目單位（包括轉(zhuǎn)貸銀行）在項(xiàng)目實(shí)施階段，必須在執(zhí)行本行業(yè)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算制度的同時(shí)，按照財(cái)政部制訂的相關(guān)貸款項(xiàng)目財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)管理辦法，就利用相關(guān)國際金融組織貸款或日本國際協(xié)力銀行貸款的項(xiàng)目，進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。
　　已完成項(xiàng)目實(shí)施、辦理整個(gè)項(xiàng)目竣工決算手續(xù)的項(xiàng)目單位執(zhí)行所屬行業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

　第三十九條　利用國際金融組織貸款或日本國際協(xié)力銀行貸款建成的項(xiàng)目，在有利于項(xiàng)目效益的發(fā)揮和投資回收的情況下，原則上可以進(jìn)行經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，包括對外商合資、合作、股票海外上市等，但經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整必須符合國家的有關(guān)法規(guī)、政策并得到國家有關(guān)審批部門的批準(zhǔn)。
　　對于在建項(xiàng)目或貸款債務(wù)尚未償還完畢的已完工項(xiàng)目，在進(jìn)行上述經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)調(diào)整前，必須征得財(cái)政部和國外貸款機(jī)構(gòu)的同意，并與財(cái)政部就有關(guān)剩余債務(wù)的償還安排達(dá)成協(xié)議。

　　　　　　　　　　　　第八章　貸款債務(wù)管理

　第四十條　地方政府或轉(zhuǎn)貸銀行，應(yīng)嚴(yán)格遵守與財(cái)政部簽署的轉(zhuǎn)貸協(xié)議或轉(zhuǎn)貸實(shí)施協(xié)議，就本地方或本銀行承擔(dān)的貸款項(xiàng)目提前做好貸款還本付息付費(fèi)的資金需求預(yù)測和準(zhǔn)備，保證到期按時(shí)足額地償還貸款本金、利息和承諾費(fèi)。

　第四十一條　由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給地方政府并由地方財(cái)政負(fù)責(zé)統(tǒng)還的貸款債務(wù)支出，應(yīng)統(tǒng)一納入地方財(cái)政預(yù)算管理。

　第四十二條　各地方政府、各項(xiàng)目單位和各轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)按財(cái)政部財(cái)世字〔１９９５〕１３５號文和財(cái)世字〔１９９８〕９３號文及其他有關(guān)文件的規(guī)定與要求設(shè)立貸款還貸準(zhǔn)備金，確保貸款債務(wù)按時(shí)足額的償還。
　　地方政府的還貸準(zhǔn)備金由地方財(cái)政部門設(shè)立并進(jìn)行專戶管理。

　第四十三條　財(cái)政部應(yīng)建立嚴(yán)格的貸款債務(wù)拖欠處罰制度。
　　對出現(xiàn)貸款債務(wù)拖欠的地方和轉(zhuǎn)貸銀行，應(yīng)從拖欠債務(wù)之日起，對所欠債務(wù)按日加收滯納金。
　　對拖欠財(cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府貸款債務(wù)的，在還清欠款或就該欠款作出財(cái)政部接受的償還承諾前，財(cái)政部應(yīng)暫停當(dāng)?shù)赜韶?cái)政部直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的新項(xiàng)目的準(zhǔn)備工作；對拖欠貸款債務(wù)的轉(zhuǎn)貸銀行，在該銀行還清欠款或就該欠款作出財(cái)政部接受的償還承諾前，財(cái)政部應(yīng)暫停對該銀行進(jìn)行新的貸款轉(zhuǎn)貸。
　　除上述規(guī)定外，對地方政府拖欠的貸款債務(wù)，財(cái)政部應(yīng)在每年與地方財(cái)政進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付結(jié)算時(shí)，予以相應(yīng)扣減；對轉(zhuǎn)貸銀行拖欠的貸款債務(wù)，財(cái)政部應(yīng)采取相應(yīng)財(cái)務(wù)及法律措施予以追收。

　第四十四條　財(cái)政部應(yīng)根據(jù)各部門、各地區(qū)的具體情況，負(fù)責(zé)審查各地區(qū)、各部門和項(xiàng)目單位的債信，實(shí)行債信等級評審和監(jiān)督制度，并參照國際通用的標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立相應(yīng)的債務(wù)控制警戒線，以防止債務(wù)償還出現(xiàn)困難。
　　地方財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)本地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)管理和決策的要求以及財(cái)政外債管理的需要，研究確立有關(guān)債務(wù)監(jiān)測指標(biāo)，建立本地區(qū)債務(wù)尤其是政府外債的宏觀監(jiān)控體系，加強(qiáng)對本地區(qū)外債的跟蹤與監(jiān)測，保證政府外債的及時(shí)償還。
　　各轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)協(xié)助地方財(cái)政部門建立地區(qū)債務(wù)監(jiān)控體系，積極提供向本地區(qū)的貸款轉(zhuǎn)貸情況，配合做好債務(wù)統(tǒng)計(jì)工作。

　第四十五條　各地方和各轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，重視相關(guān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理。
　　各轉(zhuǎn)貸銀行或各級債務(wù)人為降低風(fēng)險(xiǎn)需使用金融衍生工具的，必須報(bào)財(cái)政部及有關(guān)部門批準(zhǔn)并應(yīng)遵守國家的有關(guān)規(guī)定，同時(shí)要建立相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)督和控制系統(tǒng)，禁止以風(fēng)險(xiǎn)管理為名進(jìn)行投機(jī)。

　　　　　　　　　　　　　　第九章　附則

　第四十六條　各地方政府、財(cái)政部門、各有關(guān)轉(zhuǎn)貸銀行可根據(jù)本規(guī)定制定具體的實(shí)施辦法。

　第四十七條　現(xiàn)行與世界銀行貸款管理有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)定和辦法以及與日本國際協(xié)力銀行貸款（原日本輸出入銀行貸款）管理有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)定和辦法在本規(guī)定頒布后仍繼續(xù)有效，但其中若與本規(guī)定有沖突之處，應(yīng)以本規(guī)定為準(zhǔn)。現(xiàn)行與亞洲開發(fā)銀行貸款管理有關(guān)的規(guī)定和辦法自本規(guī)定發(fā)布之日起同時(shí)廢止。

　第四十八條　本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

　第四十九條　本規(guī)定由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。