一、管理原則。經營性基金的管理和使用，必須嚴格遵守財經法規，根據國家計劃安排項目，堅持有借有還和專款專用的原則。

　二、借款責任。為適應投資體制改革的要求，經營性基金的借用、還款和交納資金占用費等事宜統一由借款單位負責。借款債務的承擔，分以下三種類型：
　　（一）國務院直屬的公司（含計劃單列的公司）作為債務人直接與我部簽訂借款合同，并負責還款；
　　（二）中央部門直屬單位借用經營性基金，由其主管部門與我部簽訂統借統還借款協議，并負責還款。各主管部門要與用款單位簽訂借款合同；
　　（三）按照中央與地方事權劃分原則和現行財政體制，中央各部門一般不應將經營性基金用于補助地方項目。如確需安排的，由主管部門與我部簽訂統借統還借款協議。主管部門要與用款單位簽訂借款合同。

　三、申請借款。借用經營性基金的部門（公司），應按以上三種類型分別向我部提交年度預算內基本建設投資計劃、借款項目清單；大中型建設項目，同時應提交項目建議書、可行性研究報告、設計任務書、設計概算和其它有關資料。財政部審核批準后簽訂借款合同（協議）。

　四、資金撥付。主管部門（公司）要按借款合同（協議）的規定，分次向我部申請用款。我部根據項目進度和資金調度情況核定用款金額，并將資金劃撥到主管部門（公司）在建設銀行總行營業部開設的經營性基金帳戶，主管部門（公司）負責將資金匯撥到用款單位在當地建設銀行開設的經營性基金帳戶。

　五、占用費費率。經營性基金占用費費率，比照“撥改貸”利率的有關規定，按不同行業由我部分別確定，其他部門不得加收。占用費按年計算。

　六、借款期限。根據借款單位還款能力、項目規模、建設期并參照“撥改貸”有關規定由我部分別確定。

　七、本通知自１９９５年１月１日起實施。
附件：一、中央預算內基本建設經營性基金借款合同
　　　二、中央預算內基本建設經營性基金借款協議
　　　三、中央預算內基本建設經營性基金借款項目清單

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中華人民共和國財政部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九五年四月十二日
附件一：
　　　　　　　　　中央預算內基本建設經營性基金借款合同


　　立合同單位：
　　　　　　甲方：
　　　　　　乙方：
　　根據國家計委　　　　文和財政部
　　文，甲方向乙方借款，經乙方審查，同意辦理。為明確雙方責任，特簽訂本合同。
　　一、甲方向乙方借用中央預算內基本建設經營性基金（大寫）　　　　萬元。規定用于

　　二、借款期限為　　年，即從　　年　　月　　日至　　年　　月　　日。
　　三、資金年占用費率為　　％。
　　四、乙方保證按本合同供應資金，甲方保證按規定用途用款，并按期還款和交付資金占用費。
　　五、本合同一式二份，甲乙雙方各一份。
　　甲　方：（蓋章）　　乙　方：（蓋章）
　　負責人：　　　　　　負責人：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九　　年　　月　　日

附件二：
　　　　　　　　　中央預算內基本建設經營性基金借款協議
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號：

　　立協議單位：
　　　　　　甲方：
　　　　　　乙方：
　　根據國家計委　　　　　　　　文和財政部
　　文．甲方向乙方借款，經乙方審查，同意辦理。為明確雙方責任，特簽訂本協議。
　　一、甲方向乙方借用中央預算內基本建設經營性基金（大寫）　　　　　萬元。規定用于

　　二、借款期限為　　年，即從　　年　　月　　日至　　年　　月　　日。
　　三、資金年占用費率為　　％。
　　四、乙方保證按本協議供應資金、甲方保證按規定用途用款，并按期還款和交付資金占用費。
　　五、甲方要按規定用途與各具體用款單位簽訂借款合同（合同格式見附件），并抄報財政部一份　。
　　六、本協議一式二份，甲乙雙方各一份。
　　　　甲　方：（蓋章）　　　　乙　方：（蓋章）
　　　　負責人：　　　　　　　　　負責人：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九九　年　月　日

附件三：
　　　　　　　　中央預算內基本建設經營性基金借款項目清單

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元

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│項目名稱　│總投資額　│本年計劃　　│本次申請借款│本年累計借款　　│
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│合計　　　│　　　　　│　　　　　　│　　　　　　│　　　　　　　　│
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│主管部門（公司）審核意見：　　　　　│財政部審核意見：　　　　　　　│
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│　　　　（簽章）　　年　　　月　　日│　　 （簽章）　　年　　月　 日│
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說明：１．“總投資額”指項目概算確定的投資總額；
　　　２．“本年計劃”指年度預算內基本建設投資計劃。