國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），上海市、深圳市國(guó)有資產(chǎn)管理辦公室，各中央管理企業(yè)，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局，中國(guó)人民解放軍總后勤部：

　　為了加強(qiáng)上市公司國(guó)有股質(zhì)押的管理，規(guī)范國(guó)有股東行為，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)〈減持國(guó)有股籌集社會(huì)保障資金管理暫行辦法〉的通知》和國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就上市公司國(guó)有股質(zhì)押有關(guān)問(wèn)題通知如下：

　　一、國(guó)有股東授權(quán)代表單位將其持有的國(guó)有股用于銀行貸款和發(fā)行企業(yè)債券質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及有關(guān)國(guó)有股權(quán)管理等法律法規(guī)的規(guī)定，并制定嚴(yán)格的內(nèi)部管理制度和責(zé)任追究制度。

　　二、公司發(fā)起人持有的國(guó)有股，在法律限制轉(zhuǎn)讓期限內(nèi)不得用于質(zhì)押。

　　三、國(guó)有股東授權(quán)代表單位持有的國(guó)有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押。

　　四、國(guó)有股東授權(quán)代表單位用于質(zhì)押的國(guó)有股數(shù)量不得超過(guò)其所持該上市公司國(guó)有股總額的50％。

　　五、國(guó)有股東授權(quán)代表單位以國(guó)有股進(jìn)行質(zhì)押，必須事先進(jìn)行充分的可行性論證，明確資金用途，制訂還款計(jì)劃，并經(jīng)董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的由總經(jīng)理辦公會(huì)）審議決定。

　　六、國(guó)有股東授權(quán)代表單位以國(guó)有股質(zhì)押所獲貸款資金，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的用途使用，不得用于買賣股票。

　　七、以國(guó)有股質(zhì)押的，國(guó)有股東授權(quán)代表單位在質(zhì)押協(xié)議簽訂后，按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系報(bào)省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案，并根據(jù)省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)出具的《上市公司國(guó)有股質(zhì)押備案表》，按照規(guī)定到證券登記結(jié)算公司辦理國(guó)有股質(zhì)押登記手續(xù)。

　　（一）國(guó)有股東授權(quán)代表單位辦理國(guó)有股質(zhì)押備案應(yīng)當(dāng)向省級(jí)以上主管財(cái)政機(jī)關(guān)提交如下文件：

　　1、國(guó)有股東授權(quán)代表單位持有上市公司國(guó)有股證明文件；

　　2、質(zhì)押的可行性報(bào)告及公司董事會(huì)（或總經(jīng)理辦公會(huì)）決議；

　　3、質(zhì)押協(xié)議副本；

　　4、資金使用及還款計(jì)劃；

　　5、關(guān)于國(guó)有股質(zhì)押的法律意見(jiàn)書。

　　（二）各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）應(yīng)于每年1月31日前，將本地區(qū)上年度上市公司國(guó)有股質(zhì)押情況上報(bào)財(cái)政部。具體內(nèi)容包括：

　　1、國(guó)有股質(zhì)押總量；2、各國(guó)有股東授權(quán)代表單位國(guó)有股質(zhì)押情況；3、各國(guó)有股東授權(quán)代表單位國(guó)有股解除質(zhì)押情況；4、各國(guó)有股東授權(quán)代表單位國(guó)有股因質(zhì)押被人民法院凍結(jié)、拍賣情況。

　　八、國(guó)有股東授權(quán)代表單位將其持有的國(guó)有股用于銀行貸款和發(fā)行企業(yè)債權(quán)質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)按照證券市場(chǎng)監(jiān)管和國(guó)有股權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定履行信息披露的義務(wù)。

　　九、國(guó)有股用于質(zhì)押后，國(guó)有股東授權(quán)代表單位應(yīng)當(dāng)按時(shí)清償債務(wù)。若國(guó)有股東授權(quán)代表單位不能按時(shí)清償債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)法律、法規(guī)規(guī)定的方式和程序?qū)?guó)有股變現(xiàn)后清償，不得將國(guó)有股直接過(guò)戶到債權(quán)人名下。

　　十、國(guó)有股變現(xiàn)清償時(shí)，涉及國(guó)有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)按規(guī)定報(bào)財(cái)政部核準(zhǔn)；導(dǎo)致上市公司實(shí)際控制權(quán)發(fā)生變化的，質(zhì)押權(quán)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵循有關(guān)上市公司收購(gòu)的規(guī)定。

　　十一、本通知自印發(fā)之日起執(zhí)行。

　　財(cái)政部
二○○一年十月二十五日