第一章　　總　 則

第一條　根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》的規(guī)定，為加強(qiáng)對金融信托投資機(jī)構(gòu)的管理，保證信托業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，特制訂本規(guī)定。

第二條　凡經(jīng)營信托投資業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，均應(yīng)遵守本規(guī)定。

第三條　本規(guī)定所稱信托投資業(yè)務(wù)， 系指受托人按照委托人指明的特定目的或
要求，收受、經(jīng)理或運(yùn)用信托資金、信托財產(chǎn)的金融業(yè)務(wù)。

第四條　金融信托投資機(jī)構(gòu)的設(shè)置或撤并，必須按照規(guī)定程序提出申請。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門、單位一律不準(zhǔn)經(jīng)營信托投資業(yè)務(wù)。
　　禁止個人經(jīng)營信托投資業(yè)務(wù)。

第五條　金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的金融方針政策，其業(yè)務(wù)活動必須以發(fā)展經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定貨幣、提高社會經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)。

第六條　中國人民銀行應(yīng)當(dāng)在資金調(diào)度、工作協(xié)調(diào)、信息提供等方面，為金融信托投資機(jī)構(gòu)服務(wù)，支持其開展正常的業(yè)務(wù)活動。

第二章　　機(jī)　 構(gòu)　 管　 理

第七條　金融信托投資機(jī)構(gòu)只在大中城市設(shè)立，并應(yīng)具備下列條件：
　　一、　確屬經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要；
　　二、　具有合格的金融業(yè)務(wù)管理人員；
　　三、　符合經(jīng)濟(jì)核算原則；
　　四、　具有組織章程；
　　五、　具有法定的最低限額實收貨幣資本金。
　　縣及縣以下地區(qū)不得設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)。

第八條　金融信托投資機(jī)構(gòu)必須具有最低限額的實收貨幣資本金。
　　一、　設(shè)立全國性的金融信托投資機(jī)構(gòu)，其實收人民幣自有資本金最低限額為五千萬元；
　　二、　省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)，其實收人民幣自有資本金最低限額為一千萬元；
　　三、　地區(qū)、省轄市設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)，其實收人民幣自有資本金最低限額為五百萬元；
　　四、　在上述地區(qū)設(shè)立的經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融信托投資機(jī)構(gòu)，必須同時分別擁有五百萬、二百萬和一百萬美元現(xiàn)匯的最低限額實收外匯自有資本金。
　　金融信托投資機(jī)構(gòu)的自有資本金要保證完整無缺，任何部門不得抽調(diào)。

第九條　金融信托投資機(jī)構(gòu)的注冊資本，最高可以為實收貨幣資本金的三倍。

第十條　申請設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)，應(yīng)向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行提交下列資料：
　　一、　設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)的申請報告；
　　二、　主管部門審批意見書；
　　三、　組織章程， 其內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)名稱、 法定地址、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營宗旨、注冊資本數(shù)額、業(yè)務(wù)范圍和種類、組織形式、經(jīng)營管理等事項；
　　四、　由有權(quán)部門出具的驗資證明；
　　五、　機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人名單和簡歷。

第十一條　申請設(shè)立金融信托投資機(jī)構(gòu)（包括分支機(jī)構(gòu)），應(yīng)按下列規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)：
　　一、　全國性的機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行總行審核，報國務(wù)院批準(zhǔn)；
　　二、　設(shè)立省級（包括計劃單列城市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)）機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行省級分行審核，報中國人民銀行總行批準(zhǔn)；
　　三、　設(shè)立地區(qū)、省轄市級機(jī)構(gòu)，由中國人民銀行地、市級分行審核，報中國人民銀行省級分行批準(zhǔn)，并報中國人民銀行總行備案；
　　四、　經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)，一律報經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)，并向國家外匯管理局申請辦理外匯業(yè)務(wù)。

第十二條　經(jīng)批準(zhǔn)的金融信托投資機(jī)構(gòu) ，　 由中國人民銀行頒發(fā)《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，　 經(jīng)批準(zhǔn)后， 由國家外匯管理局頒發(fā)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。
　　金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)憑以上證件，向工商行政管理部門申請登記注冊。

第十三條　金融信托投資機(jī)構(gòu)實行合并，應(yīng)按本規(guī)定重新履行申報手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后，更換《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》、《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十四條　申請撤銷金融信托投資機(jī)構(gòu)，須在終止活動前六十天，以書面形式向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行提出報告。經(jīng)批準(zhǔn)后，在當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行和有關(guān)部門監(jiān)督下進(jìn)行清理，繳納稅款，償還債務(wù)，繳銷《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》、《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》，并持中國人民銀行通知書，向工商行政管理部門報請繳銷《營業(yè)執(zhí)照》。

第三章　　經(jīng)　 營　 范　 圍

第十五條　金融信托投資機(jī)構(gòu)可以吸收下列一年期（含一年）以上的信托存款：
　　一、　財政部門委托投資或貸款的信托資金；
　　二、　企業(yè)主管部門委托投資或貸款的信托資金；
　　三、　勞動保險機(jī)構(gòu)的勞保基金；
　　四、　科研單位的科研基金；
　　五、　各種學(xué)會、基金會的基金。

第十六條　經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)可申請經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：
　　一、　委托人指明項目的信托投資與信托貸款業(yè)務(wù)（簡稱甲類信托投資業(yè)務(wù)）；
　　二、　委托人提出一般要求的信托投資與信托貸款業(yè)務(wù)（簡稱乙類信托投資業(yè)務(wù)）；
　　三、　融資性租賃業(yè)務(wù)；
　　四、　代理資財保管與處理、代理收付、代理證券發(fā)行業(yè)務(wù)；
　　五、　人民幣債務(wù)擔(dān)保和見證業(yè)務(wù)，擔(dān)保限額按中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行；
　　六、　經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)；
　　七、　中國人民銀行批準(zhǔn)的證券發(fā)行業(yè)務(wù)；
　　八、　中國人民銀行批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。

第十七條　經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)所吸收的乙類信托存款用于固定資產(chǎn)投資、貸款和租賃業(yè)務(wù)的部分，按中國人民銀行規(guī)定的比例執(zhí)行。

第十八條　經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)，發(fā)放流動資金貸款只限于對其投資企業(yè)；對其他企業(yè)可以發(fā)放臨時性周轉(zhuǎn)貸款，貸款期限最長不得超過三個月。

第十九條　經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)可申請經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：
　　一、　境內(nèi)、外外幣信托存款；
　　二、　境外外幣借款；
　　三、　在境外發(fā)行和代理發(fā)行外幣有價證券；
　　四、　外匯信托投資業(yè)務(wù)；
　　五、　對其投資企業(yè)的外幣放款；
　　六、　國際融資性租賃業(yè)務(wù)；
　　七、　向國外借款、承包、投標(biāo)、履約的擔(dān)保及見證業(yè)務(wù)，擔(dān)保限額按中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行；
　　八、　有關(guān)推動對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來的征信調(diào)查和咨詢業(yè)務(wù)；
　　九、　國家外匯管理局批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。

第二十條　經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)所需配套人民幣資金，除按第十五條規(guī)定范圍籌集外，也可經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行人民幣債券。

第二十一條　經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的信托投資機(jī)構(gòu)，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，除配套人民幣資金外，不得辦理其它人民幣資金的貸款、租賃與投資業(yè)務(wù)。

第二十二條　除經(jīng)國務(wù)院、中國人民銀行批準(zhǔn)者外，金融信托投資機(jī)構(gòu)不得以任何方式直接經(jīng)營工商企業(yè)和本《規(guī)定》以外的其他業(yè)務(wù)。

第四章　　業(yè)　 務(wù)　 管　 理

第二十三條　金融信托投資機(jī)構(gòu)必須政企分設(shè)， 實行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧， 成為企業(yè)法人，在業(yè)務(wù)上受中國人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)、管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督與稽核。

第二十四條　金融信托投資機(jī)構(gòu)的人民幣資金來源與運(yùn)用計劃，應(yīng)按規(guī)定報經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)；經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，其外匯資金收支計劃應(yīng)報國家外匯管理局批準(zhǔn)。

第二十五條　金融信托投資機(jī)構(gòu)辦理用于固定資產(chǎn)的貸款、投資及租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)在國家正式批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)計劃規(guī)模內(nèi)。

第二十六條　金融信托投資機(jī)構(gòu)一律在當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行開立人民幣存款帳戶。其所吸收的乙類信托存款，應(yīng)按規(guī)定比例繳存存款準(zhǔn)備金。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，同時在當(dāng)?shù)刂袊y行開立外匯帳戶，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)赝鈪R管理局繳存外匯存款準(zhǔn)備金。

第二十七條　金融信托投資機(jī)構(gòu)，應(yīng)按規(guī)定提留一定比例的呆帳準(zhǔn)備金。

第二十八條　金融信托投資機(jī)構(gòu)的人民幣及外幣存、貸款等利率，按中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條　金融信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向中國人民銀行報送下列資料：年度工作計劃和總結(jié)， 季度及月度資金來源和運(yùn)用計劃執(zhí)行情況表、會計報表、財務(wù)報
表， 年度決算報表、決算說明書和損益報表，并及時報告重大業(yè)務(wù)活動情況。經(jīng)
營外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定向國家外匯管理局報送上述資料。

第三十條　大中城市專業(yè)銀行設(shè)立的信托投資公司， 應(yīng)一律遵守本規(guī)定， 實行獨(dú)立核算，成為法人，其與專業(yè)銀行的隸屬關(guān)系可以不變。各專業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對其所屬信托投資公司的領(lǐng)導(dǎo)和管理。
　　專業(yè)銀行不設(shè)立獨(dú)立的信托投資公司而經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的，必須按專業(yè)銀行業(yè)務(wù)分工范圍開展業(yè)務(wù)活動，其信托業(yè)務(wù)的資金來源與運(yùn)用必須全額納入專業(yè)銀行信貸計劃；用于固定資產(chǎn)的貸款、租賃等，必須在批準(zhǔn)的專業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款額度內(nèi)發(fā)放。信托業(yè)務(wù)的收益，由專業(yè)銀行統(tǒng)一核算。除中國人民銀行特殊批準(zhǔn)者外，不得辦理投資業(yè)務(wù)。對外不得掛牌，不得單獨(dú)開立帳戶。

第三十一條　金融信托投資機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定，中國人民銀行有權(quán)責(zé)令其限期糾正，并視情節(jié)輕重分別予以警告、通報、勒令停業(yè)整頓、吊銷《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》、《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》等處罰。

第五章　　附　　則

第三十二條　本規(guī)定由中國人民銀行總行制訂、修改、廢止與解釋。

第三十三條　本規(guī)定自發(fā)布之日起實行。