津政發(fā)〔2007〕79號(hào) ------------------------------------------------------------------------------- 印發(fā)人行天津分行、市財(cái)政局?jǐn)M定的天津市公務(wù)卡結(jié)算管理辦法的通知 各區(qū)、縣人民政府，各委、局，各直屬單位： 　　市人民政府領(lǐng)導(dǎo)同志同意人行天津分行、　市財(cái)政局?jǐn)M定的 《天津市公務(wù)卡結(jié)算管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，望遵照?qǐng)?zhí)行。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　天津市人民政府 　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年十一月八日 　　　　　　　　天津市公務(wù)卡結(jié)算管理辦法 　　　　　　　　　　　第一章　總則 　　第一條 為加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡的統(tǒng)一管理， 規(guī)范公務(wù)卡使用，逐 步減少現(xiàn)金結(jié)算，維護(hù)發(fā)卡機(jī)構(gòu)、用卡單位、持卡人及其他當(dāng)事 人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《銀 行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)〔1999〕17號(hào)）、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢 規(guī)定》 （中國(guó)人民銀行令〔2003〕第1號(hào)）、《人民幣銀行結(jié)算 賬戶管理辦法》 （中國(guó)人民銀行令〔2003〕5號(hào)）及有關(guān)行政法 規(guī)，制定本辦法。 　　第二條　公務(wù)卡是指由銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)面向全市各級(jí)行政事 業(yè)單位、企業(yè)單位（以下簡(jiǎn)稱單位）及其在職職工發(fā)放的具有消 費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能，用于單位公務(wù) 報(bào)銷及職工個(gè)人消費(fèi)的信用支付工具。 　　第三條 公務(wù)卡按照發(fā)行對(duì)象可以分為單位公務(wù)卡 （以下簡(jiǎn) 稱單位卡）和個(gè)人公務(wù)卡（以下簡(jiǎn)稱個(gè)人卡）。 　　單位卡由單位指定的財(cái)務(wù)人員持有，具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能，用 于與個(gè)人卡之間的資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不能取現(xiàn)，不能消費(fèi)，不能透 支使用。 　　個(gè)人卡由單位職工持有，采用貸記卡產(chǎn)品設(shè)計(jì)，用于應(yīng)由單 位報(bào)銷的支出和個(gè)人消費(fèi)支出，具有透支消費(fèi)、循環(huán)信用、轉(zhuǎn)賬 結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能。 　　各發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)單位職工個(gè)人需要，可以將個(gè)人卡與個(gè)人借 記卡結(jié)合使用。 　　個(gè)人卡一般不能辦理附屬卡。 　　第四條 公務(wù)卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)資質(zhì)： 向行政事業(yè)單位發(fā)行公務(wù)卡 的發(fā)卡機(jī)構(gòu)必須是天津市具有信用卡發(fā)卡資質(zhì)并經(jīng)天津市財(cái)政局 通過政府采購(gòu)部門實(shí)行公開招標(biāo)方式確定的銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)。向 企業(yè)單位發(fā)行公務(wù)卡的發(fā)卡機(jī)構(gòu)可以是天津市所有具有信用卡發(fā) 卡資質(zhì)的銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)。 　　第五條 公務(wù)卡卡面顏色、 圖案、規(guī)格應(yīng)統(tǒng)一，并使用銀聯(lián) 標(biāo)準(zhǔn)卡。各銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)可加冠各自行名和標(biāo)識(shí)。 　　第六條 按照銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的要求， 發(fā)卡機(jī)構(gòu)為企業(yè)單位 安裝的POS機(jī)具必須為直聯(lián)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬POS機(jī)具。 　　第七條 公務(wù)卡結(jié)算的基本程序： 單位職工因公出差或外出 采購(gòu)時(shí),根據(jù)銀行卡受理?xiàng)l件，先用個(gè)人卡或現(xiàn)金支付后,依據(jù)相 關(guān)憑證，由本單位按規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)，單位財(cái)務(wù)人員通過 單位財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬POS機(jī)具或網(wǎng)上銀行完成單位卡與個(gè)人卡間的資金 轉(zhuǎn)賬結(jié)算, 包括個(gè)人用現(xiàn)金墊付的部分。個(gè)人卡發(fā)生的個(gè)人消費(fèi) 部分,由持卡人自行歸還,不列入單位報(bào)銷范圍。 　　第八條 公務(wù)卡公務(wù)報(bào)銷的結(jié)算范圍： 按照實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算 的基本要求，單位原使用現(xiàn)金支付的日常公用經(jīng)費(fèi)支出, 原則上 必須采用公務(wù)卡或其他非現(xiàn)金結(jié)算工具進(jìn)行結(jié)算。 　　第九條 職工因退休、 辭職、開除等原因不再是單位在職職 工時(shí)，該單位應(yīng)書面通知銀行卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)單位 職工個(gè)人信用及消費(fèi)情況確定其是否可以繼續(xù)使用個(gè)人卡。 　　第十條 本辦法適用于公務(wù)卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)、用卡單位、持卡人、 銀聯(lián)股份有限公司天津分公司（以下簡(jiǎn)稱天津銀聯(lián)）及其他當(dāng)事 人。 　　　　　　　第二章　公務(wù)卡各當(dāng)事人的職責(zé) 　　第十一條 發(fā)卡機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)卡片的制作、 發(fā)行、技術(shù)支持、單 位卡賬戶管理以及交易授權(quán)等，并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)，為用卡 單位和個(gè)人提供必要的增值服務(wù)，滿足用卡單位多元化的需求。 　　第十二條 用卡單位的職責(zé)： 　　（一）用卡單位應(yīng)按照本單位的業(yè)務(wù)需求，對(duì)公務(wù)卡開卡數(shù) 量及公務(wù)報(bào)銷范圍進(jìn)行管理。用公務(wù)卡報(bào)銷的費(fèi)用，必須依據(jù)合 法憑證，并嚴(yán)格按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及程序進(jìn)行核銷； 　　（二）用卡單位應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合本單位財(cái)務(wù)部門內(nèi) 部控制規(guī)范的要求，制定相關(guān)公務(wù)卡結(jié)算管理規(guī)定； 　　（三）單位公務(wù)卡的辦理、使用、監(jiān)督、核算由本單位財(cái)務(wù) 部門負(fù)責(zé)，該財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立對(duì)公務(wù)卡使用情況的定期檢查制度； 　　（四）在職職工的個(gè)人卡除因公使用以外，可以用于個(gè)人消 費(fèi)。 　　第十三條 天津銀聯(lián)負(fù)責(zé)公務(wù)卡交易轉(zhuǎn)接清算等服務(wù)， 并與 發(fā)卡機(jī)構(gòu)共同為用卡單位和持卡人提供必要的附加增值服務(wù)。 　　　　　　　 第三章　公務(wù)卡的申請(qǐng)及發(fā)卡 　　第十四條 申請(qǐng)公務(wù)卡的單位應(yīng)同時(shí)具備以下條件： 　　（一）在天津市開立基本存款賬戶； 　　（二）在申請(qǐng)辦理公務(wù)卡的發(fā)卡機(jī)構(gòu)（除基本存款賬戶開戶 銀行以外）開立一般存款賬戶。 　　第十五條 行政事業(yè)單位在申請(qǐng)辦理公務(wù)卡開戶時(shí)， 要嚴(yán)格 按照市財(cái)政局、市監(jiān)察局、市審計(jì)局、人行天津分行印發(fā)的《天 津市市級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶審批管理辦法》(津財(cái)庫(kù)〔2001〕 75號(hào))的規(guī)定，到財(cái)政部門辦理銀行賬戶審批手續(xù)。 　　第十六條 發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行公務(wù)卡應(yīng)同時(shí)具備以下條件： 　　（一）根據(jù)公務(wù)卡安全信息轉(zhuǎn)接的要求，發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的公 務(wù)卡必須符合我國(guó)人民幣銀行卡技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，通過國(guó)內(nèi)交易轉(zhuǎn)接機(jī) 構(gòu)完成銀行卡信息交換； 　　（二）發(fā)卡機(jī)構(gòu)必須是加入國(guó)內(nèi)交易轉(zhuǎn)接機(jī)構(gòu)的入網(wǎng)機(jī)構(gòu)； 　　（三）發(fā)卡機(jī)構(gòu)具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力對(duì)公務(wù)卡 的消費(fèi)、日常支付進(jìn)行管理； 　　（四）有合格的經(jīng)辦人員，對(duì)用卡單位進(jìn)行服務(wù)； 　　（五）能為用卡單位及持卡人提供7×24小時(shí)的服務(wù)熱線； 　　（六）定期、及時(shí)的賬單寄送； 　　（七）有可靠的系統(tǒng)備份。 　　第十七條 發(fā)卡機(jī)構(gòu)審核與發(fā)卡程序： 　　（一）發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)申請(qǐng)單位的基本情況進(jìn)行核實(shí)，并由雙 方簽訂公務(wù)卡有關(guān)的服務(wù)協(xié)議。為保證各自增值服務(wù)的開展，相 關(guān)服務(wù)協(xié)議的內(nèi)容及要求由各發(fā)卡機(jī)構(gòu)與申請(qǐng)單位自行確定； 　　（二）根據(jù)本單位的業(yè)務(wù)情況及發(fā)卡機(jī)構(gòu)的相關(guān)建議，申請(qǐng) 單位確定個(gè)人卡申請(qǐng)張數(shù)、申請(qǐng)額度等具體事宜之后，向發(fā)卡機(jī) 構(gòu)提交申請(qǐng)單位相關(guān)證明材料以及持卡人個(gè)人相關(guān)證明材料，填 寫公務(wù)卡申請(qǐng)表，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核。 　　（三）發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定核定個(gè)人卡授信額度。如果 個(gè)人卡需要增加授信額度，應(yīng)由單位及申請(qǐng)人同時(shí)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)提 出書面申請(qǐng)，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)的資信狀況進(jìn)行調(diào)整。 　　（四）發(fā)卡機(jī)構(gòu)審核完成后，將制作好的公務(wù)卡直接郵寄或 者由發(fā)卡機(jī)構(gòu)客服人員送至用卡單位。 　　　　　　　　 第四章　公務(wù)卡日常管理 　　第十八條 單位卡管理： 　　（一）單位卡賬戶的資金一律使用轉(zhuǎn)賬支票、網(wǎng)上銀行等非 現(xiàn)金結(jié)算方式從其基本存款賬戶或預(yù)算單位零余額賬戶存入。單 位卡資金按備用金規(guī)定管理，由該單位根據(jù)日常現(xiàn)金報(bào)銷業(yè)務(wù)量 自行核定備用金限額，實(shí)行國(guó)庫(kù)單一賬戶改革的預(yù)算單位的單位 卡資金按財(cái)政部門確定的備用金額度執(zhí)行。 　　（二）單位卡由本單位財(cái)務(wù)人員持有、保管和使用。財(cái)務(wù)人 員調(diào)動(dòng)或離職時(shí)，財(cái)務(wù)部門必須及時(shí)變更密碼或重新辦理單位公 務(wù)卡。單位公務(wù)卡如有遺失，應(yīng)及時(shí)按照發(fā)卡機(jī)構(gòu)要求辦理掛失 或注銷手續(xù)。 　　第十九條 個(gè)人卡由單位職工個(gè)人持有、 保管和使用，實(shí)行 “一人一卡”實(shí)名制管理。密碼由職工自行設(shè)定，個(gè)人妥善保管。 遺失后應(yīng)及時(shí)到發(fā)卡機(jī)構(gòu)辦理掛失，如未及時(shí)掛失造成的經(jīng)濟(jì)損 失由個(gè)人承擔(dān)。 　　第二十條 借款管理： 　　（一）實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算后，各單位原則上不再辦理現(xiàn)金借款。 若出現(xiàn)預(yù)計(jì)因公支出超過信用額度或結(jié)算天數(shù)超過透支免息期等 特殊情況，應(yīng)經(jīng)該單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，由報(bào)銷人辦妥借款 手續(xù)， 出納人員通過財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬POS機(jī)具將所需借款資金劃轉(zhuǎn)到個(gè) 人卡上。如果在報(bào)銷時(shí)，個(gè)人卡上預(yù)借款項(xiàng)未能全部使用，可通 過財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬POS機(jī)具將余款劃回單位卡中， 或由報(bào)銷人直接歸還 現(xiàn)金。 　　（二） 經(jīng)借款人簽字確認(rèn)后的轉(zhuǎn)賬POS機(jī)具憑條，作為財(cái)務(wù) 人員登記入賬的依據(jù)，借款人報(bào)銷時(shí)一并結(jié)算。 　　第二十一條 財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬POS機(jī)具的管理： 單位財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)賬POS機(jī) 具只限于單位卡與個(gè)人卡的結(jié)算，不得他用。 　　第二十二條 網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的日常管理： 單位采用網(wǎng)上銀行 系統(tǒng)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的，需按規(guī)定辦理網(wǎng)上認(rèn)證手續(xù)和IC卡， 并妥善保管相關(guān)材料。網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的用戶名和口令由本單位出 納人員或指定財(cái)務(wù)人員設(shè)定和掌握，并嚴(yán)格保密。 　　　　　　　　 第五章　公務(wù)卡風(fēng)險(xiǎn)管理 　　第二十三條 用卡單位及其在職職工有下列情況之一的， 發(fā) 卡機(jī)構(gòu)不得核準(zhǔn)其申請(qǐng)： 　　（一）申請(qǐng)表填寫內(nèi)容或所提供的證明材料不真實(shí)的； 　　（二）單位信譽(yù)不良，或單位、單位指定的持卡人有不良信 用記錄的； 　　（三）經(jīng)營(yíng)行業(yè)一般，效益較差，屬于信貸退出行業(yè)或客戶 范圍的； 　　（四）企業(yè)即將或正在發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)、資產(chǎn)重組以 及即將或正在發(fā)生被其他企業(yè)或個(gè)人租賃、承包、兼并等重大體 制改革的； 　　（五）因違規(guī)經(jīng)營(yíng)被國(guó)家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)或工商、稅務(wù)、海關(guān)、 外匯管理等部門列入不良名單的； 　　（六）企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止或嚴(yán)重有損于社 會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或行業(yè)的； 　　（七）已經(jīng)或即將被卷入重大訴訟、仲裁或其他法律糾紛的； 　　（八）發(fā)卡機(jī)構(gòu)認(rèn)為不能發(fā)卡的其他情況。 　　第二十四條 用卡單位及其在職職工有下列情況之一的， 發(fā) 卡機(jī)構(gòu)不得調(diào)高其信用額度并應(yīng)予以高度關(guān)注，必要時(shí)還應(yīng)降低 其信用額度乃至停卡： 　　（一）當(dāng)前有遲繳欠款的； 　　（二）持卡人有欺詐嫌疑的； 　　（三）發(fā)卡機(jī)構(gòu)認(rèn)為不應(yīng)進(jìn)行調(diào)整的其他情況。 　　第二十五條　用卡單位及其在職職工嚴(yán)禁利用公務(wù)卡從事套 取發(fā)卡機(jī)構(gòu)現(xiàn)金或洗錢等非法活動(dòng)。 　　第二十六條 公務(wù)卡發(fā)卡機(jī)構(gòu)必須健全公務(wù)卡發(fā)卡審核手續(xù)， 規(guī)范發(fā)卡流程。 　　（一）各發(fā)卡機(jī)構(gòu)在受理公務(wù)卡申請(qǐng)時(shí)，必須確保單位的真 實(shí)性，同時(shí)，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行親核親訪，確保當(dāng)面審核申請(qǐng)人身 份證原件、親見申請(qǐng)人在申請(qǐng)表上簽名，并確認(rèn)申請(qǐng)人是該單位 的正式員工。 　　（二）各發(fā)卡機(jī)構(gòu)在受理公務(wù)卡申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)依據(jù)中國(guó)人民銀 行關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息的有關(guān)規(guī)定，對(duì)申 請(qǐng)人的身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，確保申請(qǐng)人身份的真實(shí)性。 　　（三）各發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)建立再核查制度，即指定專人對(duì)申請(qǐng)表 采取全面或隨機(jī)抽查的方式進(jìn)行再次親核親訪。 　　第二十七條 財(cái)政、 監(jiān)察、審計(jì)部門應(yīng)依據(jù)本辦法規(guī)定，對(duì) 行政事業(yè)單位公務(wù)卡結(jié)算的日常管理及賬務(wù)處理進(jìn)行監(jiān)督、檢查 和審計(jì)。 　　第二十八條 審計(jì)等監(jiān)管部門應(yīng)依據(jù)本辦法規(guī)定， 對(duì)企業(yè)單 位公務(wù)卡結(jié)算的日常管理及賬務(wù)處理進(jìn)行監(jiān)督、檢查和審計(jì)。 　　　　　　　　　　　第六章　罰則 　　第二十九條 發(fā)卡機(jī)構(gòu)未按照本規(guī)定執(zhí)行的， 由人民銀行天 津分行責(zé)令其改正，逾期不改的，取消其發(fā)放公務(wù)卡的資格。 　　第三十條 用卡單位及其在職職工違反本辦法規(guī)定的， 發(fā)卡 機(jī)構(gòu)有權(quán)停止其使用公務(wù)卡，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究有關(guān)當(dāng)事人 的責(zé)任。 　　第三十一條 個(gè)人卡如發(fā)生多次逾期等惡意透支行為， 發(fā)卡 機(jī)構(gòu)有權(quán)追究其刑事責(zé)任。 　　　　　　　　　　　第七章　附則 　　第三十二條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。 天津市人民政府辦 公廳《關(guān)于印發(fā)天津市商務(wù)卡結(jié)算管理暫行辦法的通知》（津政 辦發(fā)〔2006〕48號(hào)）和天津市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)〈行政事業(yè)單位 實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算財(cái)務(wù)管理暫行辦法〉的通知》（津財(cái)庫(kù)〔2003〕 19號(hào)）同時(shí)廢止。 　　　　　　　　　　　　　　　　 中國(guó)人民銀行天津分行 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 天津市財(cái)政局 　　　　　　　　　　　　　　　　 二○○七年十月十六日 主題詞：金融 公務(wù)卡△ 管理 辦法 通知