（１９９５年１２月２６日　工銀發(fā)［１９９５］１７４號） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行： 　　現(xiàn)將《中國工商銀行牡丹智能卡章程》和《牡丹智能卡業(yè)務(wù)管理規(guī)定和操作規(guī)則》印發(fā)給你們，并將有關(guān)事項通知如下： 　　一、中國工商銀行發(fā)行的智能卡統(tǒng)一命名為牡丹智能卡，各行不得發(fā)行其他名稱的智能卡。 　　二、經(jīng)人民銀行批準，總行已確定上海、泉州、溫州、中山等分行牡丹智能卡業(yè)務(wù)試點行，各試點分行應(yīng)組織有關(guān)業(yè)務(wù)人員認真學(xué)習(xí)牡丹智能卡章程、業(yè)務(wù)管理規(guī)定和操作規(guī)則，并結(jié)合本地情況制定具體的實施細則。由于智能卡在使用方法和受理程序上與牡丹信用卡有一定的區(qū)別，試點分行在加強對特約單位和指定儲蓄所經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時，應(yīng)利用多種形式向社會普及牡丹智能卡的知識，確保試點工作順利進行。 　　三、利用牡丹智能卡購物消費和支取現(xiàn)金，均需通過專用機具實現(xiàn)，各試點分行應(yīng)加強對牡丹智能卡專用設(shè)備的維護，確保持卡人用卡便利，以全新的服務(wù)樹立牡丹智能卡良好的品牌形象。 　　四、牡丹智能卡的技術(shù)標準和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)必須保持高度統(tǒng)一，各件具備的分行發(fā)行牡丹智能卡或地區(qū)性的牡丹智能專用卡，均須報經(jīng)總行批準。牡丹智能卡和牡丹智能專用卡的空白卡片，由總行統(tǒng)一設(shè)計、印制和分配，各行不得自行印制。 　　五、中國工商銀行智能卡的技術(shù)標準另文下發(fā)。 　　試點過程中出現(xiàn)的情況和問題請及時向總行反映。 附：一 　　　　　　　　　　　 中國工商銀行牡丹智能卡章程 　　　　　　　　　　　　　（１９９５年１２月） 　　第一條　為了促進傳統(tǒng)貨幣向電子貨幣轉(zhuǎn)化，為了向社會各界提供更好的金融服務(wù)，中國工商銀行開辦牡丹智能卡業(yè)務(wù)。 　　第二條　牡丹智能卡是一種多功能的支付工具，按其有無消費信用功能分為可透支的牡丹智能卡和不可透支的牡丹智能卡。這兩種卡均具有轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金、預(yù)付消費等功能。 　　第三條　任何單位和個人均可向中國工商銀行牡丹智能卡發(fā)行機構(gòu)（以下簡稱發(fā)卡機構(gòu)）申請領(lǐng)用不可透支的牡丹智能卡。凡具有法人資格的企業(yè)、機關(guān)團體、行政事業(yè)等單位和有穩(wěn)定收入、具有完全民事行為能力的個人，可申請領(lǐng)用可透支的牡丹智能卡。 　　第四條　單位和個人申請領(lǐng)用牡丹智能卡，應(yīng)在發(fā)卡機構(gòu)開立備用金帳戶。領(lǐng)用可透支的牡丹智能卡，可免交開戶備用金；領(lǐng)用不可透支的牡丹智能卡，必須交存開戶備用金。備用金帳戶１，０００元起存，多存不限，并可隨時續(xù)存，發(fā)卡機構(gòu)按照規(guī)定的活期存款利率計付利息。 　　備用金帳戶的存款可根據(jù)持卡人的需要轉(zhuǎn)入牡丹智能卡的大額帳戶、小額帳戶和預(yù)付消費帳戶。轉(zhuǎn)入大額帳戶的存款，發(fā)卡機構(gòu)按規(guī)定的活期存款利率計付利息，也可轉(zhuǎn)回備用金帳戶；轉(zhuǎn)入小額帳戶和預(yù)付消費帳戶的存款，發(fā)卡機構(gòu)不計付利息，也不得轉(zhuǎn)回備用金帳戶。小額帳戶和預(yù)付消費帳戶存款余額的最高限額為１，０００元。 　　第五條　為保障持卡人大額帳戶資金安全和方便持卡人零星支付，持卡人要遵守使用大額帳戶存款必須輸入個人密碼和使用小額帳戶及預(yù)付消費帳戶存款免輸入個人密碼的規(guī)定。持卡人須妥善保管牡丹智能卡個人密碼，如果密碼遺忘，卡片即作廢。 　　第六條　單位和個人申請領(lǐng)用牡丹智能卡，均須填列申請表；申請領(lǐng)用可透支的牡丹智能卡還須確認履行《領(lǐng)用牡丹智能卡協(xié)議》，在申請表中選擇所需信用額度。是否批準單位和個人領(lǐng)卡申請和批準領(lǐng)用何種牡丹智能卡，以及給予持卡人多少信用額度，均由發(fā)卡機構(gòu)決定。 　　第七條　單位和個人申請領(lǐng)用可透支的牡丹智能卡，須按發(fā)卡機構(gòu)規(guī)定提供擔(dān)保。擔(dān)保可采取保證、抵押或質(zhì)押方式。 　　以保證方式為領(lǐng)卡人擔(dān)保的法人、其他組織或公民，對持卡人因使用牡丹智能卡而發(fā)生的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 　　以財產(chǎn)抵押和質(zhì)押等方式擔(dān)保的，持卡人無力償還牡丹智能卡債務(wù)時，均按《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)則辦理。 　　第八條　單位可申請領(lǐng)用若干張牡丹智能卡，但必須在申請表中指定持卡人；申領(lǐng)可透支牡丹智能卡的，還應(yīng)在申請表中確定信用額度的分配方法。個人可申請一張牡丹智能卡。 　　牡丹智能卡只限申請表填列的申領(lǐng)人本人使用，一律不得轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)借。 　　第九條　持卡人初次辦卡或補換卡均須交納卡片成本費，領(lǐng)卡后須按年交納手續(xù)費。牡丹智能卡每卡成本費１００元，手續(xù)費每卡每年２０元。 　　持卡人在特約單位購物消費無須支付任何附加費用，在異地存款１，０００元以下或在異地支取現(xiàn)金的，須支付１％的手續(xù)費；在異地存款１，０００元（含）以上或在異地將備用金帳戶存款轉(zhuǎn)入牡丹智能卡的大額帳戶、小額帳戶或在異地將大額帳戶存款轉(zhuǎn)回備用金帳戶的，均須支付手續(xù)費１０元；在非特約單位購物消費，通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算時，應(yīng)按轉(zhuǎn)帳金額０．５％支付手續(xù)費，最低不少于１０元，最高不超過５００元。 　　第十條　持卡人在金融終端機（ＩＣＴ）、自動柜員機（ＡＴＭ）、銷售點終端（ＰＯＳ）上使用牡丹智能卡必須遵守發(fā)卡機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。 　　第十一條　持卡人在卡片帳戶中保持足夠余額以備支用，余額不足時，可以從備用金帳戶劃轉(zhuǎn)存款。可透支的牡丹智能卡可以在發(fā)卡機構(gòu)給予的信用額度內(nèi)透支，由銀行提供信貸服務(wù)。透支金額和利息須在３０天內(nèi)歸還，透支利息自發(fā)卡機構(gòu)記帳日起１５天內(nèi)按日息萬分之五計算；超過１５天按日息萬分之十計算；超過３０天按日息萬分之二十計算。本金或利息未還清又透支的，透支日期連續(xù)計算；透支計息不分段，按最后期限的利率檔次計算。 　　第十二條　牡丹智能卡的有效期設(shè)定為１年，過期后持卡人如需繼續(xù)使用，可以在卡片過期半年內(nèi)在金融終端機或自動柜員機上更改卡片有效期；不更改卡片有效期的，卡片即失效，持卡人如不再繼續(xù)使用，須將卡片交回發(fā)卡機構(gòu)，償還透支款項，并辦理銷戶手續(xù)。 　　持卡人銷戶，發(fā)卡機構(gòu)將牡丹智能卡備用金帳戶、大額帳戶的存款余額和利息支付給持卡人；小額帳戶只支付存款余額，不支付存款利息；預(yù)付消費帳戶不支付存款余額和利息。 　　第十三條　特約單位受理牡丹智能卡，必須履行《受理牡丹智能卡協(xié)議》，認真執(zhí)行《特約單位受理牡丹智能卡業(yè)務(wù)工作細則》。儲蓄所受理牡丹智能卡，應(yīng)按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。 　　第十四條　持卡人、保證人如工作調(diào)動、住址遷移或身份證件號碼變更，須書面通知發(fā)卡機構(gòu)。遺失的牡丹智能卡的，應(yīng)立即就近向發(fā)卡機構(gòu)申請掛失，并交納４０元手續(xù)費。發(fā)卡機構(gòu)對持卡人的備用金帳戶、大額帳戶和信用額度給予掛失，小額帳戶、預(yù)付消費帳戶不予掛失。掛失前及發(fā)卡機構(gòu)受理掛失起１５天（含）內(nèi)的一切經(jīng)濟損失由持卡人負責(zé)。 　　以非法占有為目的，冒領(lǐng)、冒用牡丹智能卡或利用牡丹智能卡進行惡意透支的，依法追究刑事責(zé)任。 　　第十五條　牡丹智能卡的所有權(quán)屬于發(fā)卡機構(gòu)。如持卡人違背章程有關(guān)條款，發(fā)卡機構(gòu)不必提出理由，亦不必預(yù)先通知即可取消持卡人使用牡丹智能卡的資格，追回欠款，并可授權(quán)有關(guān)銀行或特約單位收回其牡丹智能卡。 　　第十六條　本章程由中國工商銀行總行制定、修改和解釋。 附件：二 　　　　　　　　　　牡丹智能卡業(yè)務(wù)管理規(guī)定和操作規(guī)則 第一章　基本規(guī)定 　　一、根據(jù)中國工商銀行牡丹智能卡章程以及會計制度、結(jié)算辦法、聯(lián)行制度有關(guān)規(guī)定特制定本規(guī)定和規(guī)則，凡辦理牡丹智能卡業(yè)務(wù)，均須執(zhí)行本規(guī)定和規(guī)則。 　　二、中國工商銀行發(fā)行的智能卡定名為牡丹智能卡。其受理標志為白色的“Ｍ”，左邊背景為天藍色，右邊背景為桔黃色，其長寬尺寸同牡丹信用卡標志。如需放大或縮小，應(yīng)按比例進行。 　　三、牡丹智能卡按有無消費信用功能，分為可透支和不可透支兩種。 　　四、牡丹智能卡業(yè)務(wù)由總行批準的牡丹卡發(fā)行機構(gòu)或其他行處辦理。辦理牡丹智能卡業(yè)務(wù)必須配置相應(yīng)的機具和應(yīng)用系統(tǒng)。已開辦牡丹信用卡業(yè)務(wù)或具備開辦牡丹智能卡業(yè)務(wù)條件的分行可以向總行提出申請，經(jīng)批準后按照總行確定的時間，開辦該項業(yè)務(wù)。 　　五、信用卡發(fā)卡機構(gòu)的牡丹智能卡業(yè)務(wù)納入牡丹信用卡業(yè)務(wù)工作計劃，其考核評比亦按牡丹信用卡考核辦法執(zhí)行。各發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)將牡丹智能卡的發(fā)卡量、存貸款余額和交易筆數(shù)、金額等情況并入牡丹信用卡有關(guān)報表，一并上報管轄行。 　　六、牡丹智能卡會計核算的科目與帳戶，除在活期儲蓄存款和其他活期存款科目下按個人或單位分設(shè)備用金帳戶、大額帳戶、小額帳戶外，其他均與牡丹信用卡會計核算的科目和帳戶相同。 　　七、牡丹智能卡的凸印、磁道和芯片格式及標準。 　　（一）牡丹智能卡的凸印格式和標準： 　　以上英文字母對應(yīng)的內(nèi)容為： 　　ａ、牡丹智能卡代碼（僅限信用卡發(fā)卡機構(gòu)使用）； 　　ｂ、發(fā)卡機構(gòu)全國聯(lián)行行號后四位； 　　ｃ、卡類，０、７為單位卡，１至６和８為個人卡； 　　ｄ、持卡人帳號（發(fā)卡順序號）； 　　第一行　　６６６６　　　６ＸＸＸ　　ＸＸＸＸ　　　　ＸＸＸＸ 　　　　　　　──┬──　　　　　　　　──┬──　　　　─┬─ 　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　　　　　│ 　　　　　　　　　│　　　──┬──　　　　│　───┬─　│ 　　　　　　　　　│　　　　　│　　　　　　│　　　　│　　│ 　　　　　　　　　ａ　　　　　ｂ　　　　　　ｃ　　　　ｄ　　ｅ 　　第二行　　ＸＸＸ　　　　ＸＸ／ＸＸ 　　　　　　　─┬─　　　　──┬── 　　　　　　　　│　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　│ 　　　　　　　　ｆ　　　　　　　ｇ 　　第三行　　ＭＲ或ＭＳ．ＸＸＸＸ　ＸＸＸ　ＸＸＸＸ 　　　　　　──┬───　────┬──────── 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　│　　　　　　　　│ 　　　　　　　　ｈ　　　　　　　　ｉ 　　ｅ、校驗碼，校驗方法為“１２１２”； 　　ｆ、發(fā)卡機構(gòu)或持卡人開戶銀行的同城票據(jù)交換號或分轄行號； 　　ｇ、發(fā)卡日期，前兩位數(shù)字為月份，后兩位數(shù)字為年度； 　　ｈ、先生或女士英文縮寫； 　　ｉ、持卡人姓名（漢語拼音）。 　　牡丹智能卡的凸印尺寸與帶有威士標記的牡丹信用卡相同。 　　（二）牡丹智能卡的磁道和芯片的標準必須按總行發(fā)布的金融交易卡標準和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　八、牡丹信用卡持卡人申請領(lǐng)用牡丹智能卡，牡丹智能卡備用金帳戶使用其牡丹信用卡備用金帳戶。 　　九、牡丹智能卡不得采用壓卡的方式在儲蓄所支取現(xiàn)金，或在特約單位購物消費，或在異地發(fā)卡機構(gòu)取現(xiàn)和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；但存款可以壓卡，憑證使用牡丹信用卡的存款單。 　　十、發(fā)卡機構(gòu)審批信用額度，不得超過單位或個人申請的信用額度。 　　十一、發(fā)卡機構(gòu)之間未聯(lián)網(wǎng)前，持卡人不得用磁條信息在異地支取現(xiàn)金或購物消費。 第二章　持卡人及擔(dān)保 　　申請領(lǐng)用牡丹智能卡的單位和個人，應(yīng)向發(fā)卡機構(gòu)書面申請，經(jīng)發(fā)卡機構(gòu)審核批準后，方能成為持卡人。 　　一、申請領(lǐng)用牡丹智能卡的條件 　　（一）申領(lǐng)不可透支的牡丹智能卡的條件 　　凡自愿遵守《中國工商銀行牡丹智能卡章程》，并辦理填寫牡丹智能卡申請表（包括可透支的牡丹智能卡申請表，附件１）手續(xù)的單位和個人，均可申領(lǐng)不可透支的牡丹智能卡。 　　（二）申請領(lǐng)用可透支的牡丹智能卡的基本條件 　　１．單位、個人申領(lǐng)一千元（含）以下信用額度（透支限額）的牡丹智能卡，其申領(lǐng)條件應(yīng)與單位和個人申領(lǐng)牡丹信用卡普通卡的基本條件相同；申領(lǐng)五千元（含）以下信用額度牡丹智能卡，其申領(lǐng)條件與單位和個人申領(lǐng)牡丹信用卡金卡的基本條件相同。申領(lǐng)單位和個人必須遵守《中國工商銀行牡丹智能卡章程》，履行《領(lǐng)用牡丹智能卡協(xié)議》（附件２） 　　２．單位申領(lǐng)五千元以上五萬元（含）以下信用額度的牡丹智能卡，除須符合單位申領(lǐng)牡丹信用卡金卡的基本條件外，必須提供擔(dān)保，且由信用卡部主任或主管行長審批。單位領(lǐng)用牡丹智能卡的信用額度不得超過五萬元。 　　３．個人申領(lǐng)五千元以上三萬元（含）以下信用額度的牡丹智能卡，須符合個人申領(lǐng)牡丹信用卡金卡的基本條件，且由信用卡部主任或主管行長審批。個人領(lǐng)用牡丹智能卡的信用額度不得超過三萬元。 　　二、各種擔(dān)保形式的基本條件，以及對申請人和擔(dān)保人資信審查及資信評估方法，均按牡丹信用卡的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三章　特約單位 　　牡丹智能卡特約單位的基本條件、手續(xù)費率標準、編號方法等與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　發(fā)卡機構(gòu)必須特約單位簽定《受理牡丹智能卡協(xié)議》（附件３），并做好培訓(xùn)和服務(wù)工作，使其能夠嚴格按照《特約單位受理牡丹智能卡業(yè)務(wù)工作細則》（附件４）辦理業(yè)務(wù)。 第四章　開銷戶、計息和收費標準 　　一、單位和個人領(lǐng)用牡丹智能卡在發(fā)卡機構(gòu)開戶的處理手續(xù)與牡丹信用卡開戶相同。開戶后，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)將審批的信用額度通知領(lǐng)卡人，同時須將申請表上審批的信用額度與持卡人帳戶中的實際信用額度進行核對，防止信用額度不符的現(xiàn)象發(fā)生。 　　二、牡丹智能卡的卡片凸字只設(shè)發(fā)卡日期，不設(shè)有效期限，芯片中設(shè)置的有效期限為一年，卡片到期后，持卡人如果需要繼續(xù)使用，可以在卡片到期當(dāng)月至過期１８０天內(nèi)憑個人密碼在金融終端機或ＡＴＭ上延長一年有效期限，發(fā)卡機構(gòu)自動從持卡人帳戶中收取年手續(xù)費；持卡人不更改卡片有效期，則卡片失效。發(fā)卡機構(gòu)無須另行通知持卡人辦理換卡手續(xù)。 　　三、持卡人辦理銷戶，應(yīng)還清透支本息，交回牡丹智能卡。若其卡片上各帳戶余額與發(fā)卡機構(gòu)該卡各帳戶余額相符，發(fā)卡機構(gòu)可當(dāng)即將其備用金帳戶、大額帳戶的存款余額和利息，小額帳戶的存款余額支付給持卡人；若不符，則應(yīng)等持卡人有關(guān)單據(jù)劃回或進行調(diào)整后再銷戶。持卡人銷戶后，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)立即將其卡片銷定成作廢卡，并加強管理。 　　牡丹智能卡掛失銷戶時，發(fā)卡機構(gòu)將備用金帳戶和大額帳戶的存款余額和利息支付給持卡人；小額帳戶余額不再支付，發(fā)卡機構(gòu)作收益處理。 　　發(fā)卡機構(gòu)辦理銷戶和對超過五年未發(fā)生收付帳戶的處理手續(xù)與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　四、計息規(guī)定 　　（一）存款計息規(guī)定 　　單位和個人牡丹智能卡備用金帳戶、大額帳戶的存款及其質(zhì)押的定期存款，均按牡丹信用卡存款計息的規(guī)定辦理；小額帳戶和預(yù)付消費帳戶的存款不計息。 　　（二）透支計息規(guī)定 　　單位和個人牡丹智能卡透支金額的計息方法與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　五、收費標準 　　發(fā)卡機構(gòu)辦理牡丹智能卡業(yè)務(wù)收取手續(xù)費的方法同牡丹信用卡，收費標準見附件五。 第五章　購物消費及預(yù)付消費 　　一、用牡丹智能卡芯片（ＩＣ）的大、小額帳戶在ＰＯＳ上脫機消費 　　（一）特約單位所在地發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù) 　　發(fā)卡機構(gòu)收到特約單位通過網(wǎng)絡(luò)或商戶卡等方式傳來的持卡人憑牡丹智能卡芯片（ＩＣ）脫機消費的明細、大小額帳戶付款標記、總計金額、進帳金額、手續(xù)費金額、特約單位編號、日期及ＰＯＳ終端編號等信息后，主機應(yīng)按本地卡消費明細分別借記持卡人大額或小額圈存帳戶，按異地持卡人消費金額合計借記其他應(yīng)收款科目異地卡消費帳戶，按持卡人消費金額合計減手續(xù)費金額合計的凈計金額貸記特約單位帳戶，按手續(xù)費金額合計貸記手續(xù)費收入科目的特約單位手續(xù)費戶。日終主機應(yīng)分項目按特約單位不同打印出二份持卡人消費明細表、一份本地個人卡和一份本地單位卡消費清單、一份異地卡消費清單、一聯(lián)異地個人卡和單位卡消費憑證及單位卡回單、一份手續(xù)費收入清單、一份特約單位進帳清單和特約單位進帳回單等。經(jīng)辦人員須認真核對以下內(nèi)容： 　　１．明細表、清單和有關(guān)憑證的項目及聯(lián)次是否齊全； 　　２．手續(xù)費計算是否正確； 　　３．總計金額減手續(xù)費后是否等于進帳金額； 　　４．憑證和有關(guān)清單與明細表是否相符。 　　審核無誤后，在單位進帳清單、回單、手續(xù)費收入清單、本地個人卡和本地單位卡消費清單，異地卡消費清單上加蓋轉(zhuǎn)訖章，將一份持卡人消費明細表作單位進帳單回單的附件退給單位。以本地個人卡消費清單、本地單位卡消費清單和異地卡消費清單作借方傳票；以手續(xù)費收入清單和一份進帳清單作貸方傳票（另一份持卡人消費明細表作附件），辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：其他應(yīng)收款－－異地卡消費戶 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　　貸：其他活期存款－－特約單位 　　　　貸：手續(xù)費收入－－特約單位手續(xù)費收入戶 　　本地持卡人帳戶發(fā)生透支，其會計分錄和處理手續(xù)與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　次日，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)根據(jù)異地持卡人消費憑證，將其消費款項劃轉(zhuǎn)持卡人所在地發(fā)卡機構(gòu)。 　　會計分錄： 　　借：聯(lián)行往帳（或分行轄內(nèi)往來） 　　　　貸：其他應(yīng)收款－－異地卡消費戶 　　（二）異地持卡人所在發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù) 　　異地持卡人所在發(fā)卡機構(gòu)收到通過聯(lián)行劃來的報單和有關(guān)憑證后，應(yīng)認真審查以下內(nèi)容： 　　１．憑證上持卡人卡號中的聯(lián)行行號是否為本行的； 　　２．憑證聯(lián)次、項目和內(nèi)容是否齊全、清晰、完整、正確； 　　３．憑證是否蓋有聯(lián)行印章（或按電子匯兌要求審查）。 　　無誤后，在憑證上加蓋轉(zhuǎn)訖章，辦理轉(zhuǎn)帳。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　　貸：聯(lián)行來帳（或分行轄內(nèi)往來） 　　（三）缺陷憑證的處理手續(xù)按牡丹信用卡有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　二、本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在ＰＯＳ上聯(lián)機消費 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在ＰＯＳ上消費時，ＰＯＳ通過網(wǎng)絡(luò)將持卡人消費信息聯(lián)機送達本市發(fā)卡機構(gòu)，實時借記持卡人備用金帳戶。日終主機按持卡人消費金額合計減手續(xù)費金額合計的凈計金額貸記特約單位帳戶，按手續(xù)費金額合計貸記手續(xù)費收入科目特約單位手續(xù)費收入戶。營業(yè)終了發(fā)卡機構(gòu)打印的清單和憑證與持卡人用牡丹智能卡芯片在ＰＯＳ上脫機消費的清單和憑證基本相同（不含異地卡清單和憑證）。發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)憑打印的清單和憑證辦理轉(zhuǎn)帳。 　　發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù)與持卡人用牡丹智能卡芯片在ＰＯＳ上脫機消費的處理手續(xù)相同。 　　發(fā)卡機構(gòu)與特約單位的對帳手續(xù)和對ＰＯＳ的管理辦法由各行自行規(guī)定。 　　三、用牡丹智能卡芯片的預(yù)付消費帳戶在專用ＰＯＳ上消費 　　持卡人用牡丹智能卡芯片的預(yù)付消費帳戶在專用ＰＯＳ上消費，其消費金額直接從芯片預(yù)付消費帳戶余額中扣減；發(fā)卡機構(gòu)不作帳務(wù)處理。 第六章　存取現(xiàn)金 　　一、儲蓄所的處理手續(xù) 　　（一）存現(xiàn)金 　　１．持卡人以壓卡的方式或委托他人在不壓卡的情況下存現(xiàn)金，儲蓄所的處理手續(xù)與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　２．本地持卡人在柜員式金融終端機上存現(xiàn)金，儲蓄所的經(jīng)辦人員應(yīng)清點現(xiàn)金數(shù)量并與持卡人核對一致，登記現(xiàn)金收入登記簿（或日終匯總登記，下同），將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額（當(dāng)輸入金額超過規(guī)定限額時，應(yīng)由主管人員輸入密碼），打印存款單，加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦員章，將卡片和第一聯(lián)存款單位交持卡人；第二、三聯(lián)存款單于營業(yè)終了隨報單劃管轄行處；第四聯(lián)存款單位作本所報單附件。 　　會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　　貸：分行轄內(nèi)往來 　　３．本地持卡人在儲蓄所ＰＯＳ上用牡丹智能卡磁條存現(xiàn)金，儲蓄所的經(jīng)辦人員應(yīng)清點現(xiàn)金數(shù)量并與持卡人進行核對，登記現(xiàn)金收入登記簿，將持卡人牡丹智能卡磁條在ＰＯＳ讀卡槽中劃動一次，輸入金額（當(dāng)輸入金額超過規(guī)定限額時，應(yīng)由主管人員輸入密碼），打印存款單，請持卡人簽字，加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦員章，然后將卡片和第一聯(lián)存款單交持卡人；第二聯(lián)存款單儲蓄所留存。日終按ＰＯＳ終端當(dāng)日交易清單存款金額合計編制報單，交易清單隨報單上劃管轄行，ＰＯＳ終端軋帳單作本所報單附件，辦理記帳戶手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　　貸：分行轄內(nèi)往來 　　４．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ上存現(xiàn)金，營業(yè)終了儲蓄所應(yīng)清點持卡人信封內(nèi)現(xiàn)金，與其所附憑證核對，無誤后，在憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦人章，并按存款金額合計登記現(xiàn)金收入登記簿，同時填制三聯(lián)現(xiàn)金收入傳票，加蓋現(xiàn)金收訖章，憑以編制報單，兩聯(lián)傳票與持卡人存款憑證隨報單上劃管轄行，一聯(lián)傳票作本所報單附件，并辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－管轄行戶 　　（二）取現(xiàn)金 　　１．持卡人不得用牡丹智能卡以壓卡的方式支取現(xiàn)金；不得在自助式金融終端機上用芯片取現(xiàn)；不得用預(yù)付消費帳戶支取現(xiàn)金。異地持卡人不得用牡丹智能卡的磁條在自動柜員機（ＡＴＭ）或儲蓄所ＰＯＳ上取現(xiàn)。單位卡不得在本市ＡＴＭ上取現(xiàn)。 　　２．持卡人在儲蓄所的柜員式金融終端機上用牡丹智能卡的芯片脫機取現(xiàn)，經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)持卡人的卡號判定該卡為同城卡或異地卡，對異地非本行職工卡要按標準另制憑證收取手續(xù)費，并登記現(xiàn)金收入登記簿。無誤后，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額，由持卡人選擇使用大額帳戶或小額帳戶；使用大額帳戶必須輸入密碼確認。打印取款單，加蓋現(xiàn)金付訖章和經(jīng)辦員章，按持卡人取現(xiàn)金額登記現(xiàn)金付出登記簿，辦理付款手續(xù)；將卡片和第一聯(lián)取現(xiàn)單交持卡人，第二、三、聯(lián)取現(xiàn)單于營業(yè)終了隨報單劃管轄行處，第四聯(lián)取現(xiàn)單作本所報單附件。營業(yè)終了儲蓄所應(yīng)將持卡人取現(xiàn)信息通過網(wǎng)絡(luò)或數(shù)據(jù)傳輸卡傳往本地發(fā)卡機構(gòu)。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來 　　　貸：現(xiàn)金 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：其他應(yīng)付款－－異地卡取現(xiàn)手續(xù)費戶 　　３．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ上聯(lián)機取現(xiàn)，營業(yè)終了儲蓄所應(yīng)在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現(xiàn)清單，按清單中持卡人取現(xiàn)金額合計登記現(xiàn)金付出登記簿，根據(jù)清單填制三聯(lián)現(xiàn)金付出傳票，加蓋現(xiàn)金付訖章，憑以編制報單，兩聯(lián)傳票隨報單上劃管轄行，一聯(lián)傳票作本所報單附件，并辦理記帳手續(xù)。ＡＴＭ打印的清單是否留存在儲蓄所，由各行自定。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－管轄行戶 　　　貸：現(xiàn)金 　　４．持卡人用牡丹智能卡芯片的大額帳戶在儲蓄所的ＡＴＭ上脫機取現(xiàn)，儲蓄所應(yīng)于營業(yè)終了在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現(xiàn)清單，按清單上取現(xiàn)金額加手續(xù)費的合計金額登記現(xiàn)金付出登記簿，再按手續(xù)費合計金額登記現(xiàn)金收入登記簿。然后，根據(jù)清單中手續(xù)費合計金額編制手續(xù)費收入憑證；按清單上取現(xiàn)金額加手續(xù)費合計金額填制三聯(lián)現(xiàn)金付出傳票，加蓋現(xiàn)金付訖章，憑以編制報單，兩聯(lián)傳票隨報單上劃管轄行，一聯(lián)作本所報單附件，并辦理記帳戶手續(xù)。持卡人在ＡＴＭ取現(xiàn)的明細通過網(wǎng)絡(luò)或數(shù)據(jù)傳輸卡傳往發(fā)卡機構(gòu)。清單是否留存在儲蓄所由各行自定。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－管轄行戶 　　　貸：現(xiàn)金 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：其他應(yīng)付款－－異地卡取現(xiàn)手續(xù)費戶 　　５．本市持卡人在儲蓄所的ＰＯＳ上用牡丹智能卡的磁條聯(lián)機取現(xiàn)，經(jīng)辦人員應(yīng)將持卡人牡丹智能卡在ＰＯＳ讀卡槽中劃動一次，輸入金額，請持卡人輸入密碼，打印取款單，經(jīng)持卡人簽字確認后在取款單上加蓋現(xiàn)金付訖章和經(jīng)辦員章，按持卡人取現(xiàn)金額登記現(xiàn)金付出登記簿，辦理付款手續(xù)；然后將卡片和第一聯(lián)取現(xiàn)單交持卡人，第二聯(lián)取現(xiàn)單儲蓄所留存。日終按ＰＯＳ終端當(dāng)日交易清單磁條取現(xiàn)金額合計編制報單，交易清單隨報單上劃管轄行，ＰＯＳ終端軋帳單作本所報單附件，并辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來 　　　貸：現(xiàn)金 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：其他應(yīng)付款－－異地卡取現(xiàn)手續(xù)費戶 　　６．持卡人在儲蓄所的ＰＯＳ機上用牡丹智能卡的芯片脫機取現(xiàn)，經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)持卡人的卡號判定該卡為同城卡或異地卡，對異地非本行職工卡要按標準另制憑證收取手續(xù)費，并登記現(xiàn)金收入登記簿。無誤后，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額，由持卡人選擇使用大額帳戶或小額帳戶；使用大額帳戶必須輸入密碼確認。打印取款單，請持卡人簽字，然后在取款單上加蓋現(xiàn)金付訖章和經(jīng)辦員章，按持卡人取現(xiàn)金額登記現(xiàn)金付出登記簿，辦理付款手續(xù)；將卡片和第一聯(lián)取現(xiàn)單交持卡人，第二聯(lián)取現(xiàn)單儲蓄所留存。日終按ＰＯＳ終端當(dāng)日交易清單ＩＣ取現(xiàn)金額合計編制報單，交易清單隨報單上劃管轄行，ＰＯＳ終端計軋帳單作本所報單附件，并辦理記帳手續(xù)，同時儲蓄所應(yīng)將持卡人取現(xiàn)信息通過網(wǎng)絡(luò)或數(shù)據(jù)傳輸卡傳往本地發(fā)卡機構(gòu)。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來 　　　貸：現(xiàn)金 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：其他應(yīng)付款－－異地卡取現(xiàn)手續(xù)費戶 　　儲蓄所收入的手續(xù)費劃轉(zhuǎn)發(fā)卡機構(gòu)，其處理手續(xù)同牡丹信用卡業(yè)務(wù)。 　　二、管轄行的處理手續(xù) 　　（一）管轄行收到儲蓄所劃來的報單和持卡人以壓卡方式或委托他人以不壓卡方式辦理存款的存款單后，其處理手續(xù)與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　（二）管轄行收到儲蓄所劃來的報單和持卡人在金融終端機上存取現(xiàn)金的憑證后，應(yīng)審核報單和存取現(xiàn)憑證是否真實，金額是否正確一致，字跡是否清晰，無誤后，將存取現(xiàn)憑證劃轉(zhuǎn)發(fā)卡機構(gòu)。 　　劃轉(zhuǎn)存款的會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－發(fā)卡機構(gòu)戶 　　劃轉(zhuǎn)取款的會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－發(fā)卡機構(gòu)戶 　　　借：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　（三）管轄行收到儲蓄所劃來的報單及持卡人在儲蓄所ＡＴＭ上存款憑證、存款匯總傳票和取款匯總傳票后，應(yīng)審核報單與傳票是否相符，金額是否正確，無誤后，將持卡人存款憑證和存、取現(xiàn)匯總傳票轉(zhuǎn)發(fā)卡機構(gòu)。 　　劃轉(zhuǎn)存款的會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－發(fā)卡機構(gòu)戶 　　劃轉(zhuǎn)取款的會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－發(fā)卡機構(gòu)戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　（四）管轄行收到儲蓄所劃來的報單及ＰＯＳ交易清單后，應(yīng)審核報單與交易清單是否相符，金額是否正確，無誤后，將ＰＯＳ交易清單劃轉(zhuǎn)發(fā)卡機構(gòu)。 　　劃轉(zhuǎn)存款的會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－發(fā)卡機構(gòu)戶 　　劃轉(zhuǎn)取款的會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－發(fā)卡機構(gòu)戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ儲蓄所戶 　　三、發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù) 　　（一）存現(xiàn)金 　　１．持卡人在發(fā)卡機構(gòu)或儲蓄所以壓卡的方式存款或委托他人以不壓卡（手工填單）的方式存款，發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù)和會計分錄與牡丹信用卡業(yè)務(wù)相同。 　　２．本地卡在發(fā)卡機構(gòu)金融終端機上存現(xiàn)金的處理。 　　經(jīng)辦人員應(yīng)認真清點現(xiàn)金，并與持卡人核對一致，無誤后，登記現(xiàn)金收入登記簿，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額（當(dāng)輸入金額超過規(guī)定的限額時，應(yīng)由主管人員輸入密碼），打印存款單，加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦員章，將卡片和第一聯(lián)存款單交持卡人；憑第二聯(lián)存款單辦理進帳手續(xù)；第三、四聯(lián)存款單作傳票附件。 　　會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　３．本地卡在儲蓄所的柜員式金融終端機和ＰＯＳ上存款的處理。 　　本地卡在儲蓄所的柜員式金融終端機上存款，其存款實時貸記持卡人備用金帳戶，日終發(fā)卡機構(gòu)按持卡人存款金額合計借記分行轄內(nèi)往來科目有關(guān)帳戶。發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)于營業(yè)終了打印出三份儲蓄所代存款清單，并在其中兩份上加蓋轉(zhuǎn)訖章，一份清單代持卡人存款憑證，一份清單作分行轄內(nèi)往來傳票，辦理記帳手續(xù)；另一份未蓋章的清單作通存通兌對帳表，待與儲蓄所管轄行劃來的報單勾對無誤后裝訂保管。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－－Ｘ管轄行戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　４．本地卡在儲蓄所ＡＴＭ上存款的處理。 　　發(fā)卡機構(gòu)收到同城劃來的本地卡在儲蓄所ＡＴＭ上存款的報單和傳票后，應(yīng)審核報單與傳票是否相符，金額是否正確，無誤后，辦理轉(zhuǎn)帳。 　　會計分錄： 　　借：分行轄內(nèi)往來－ＸＸ管轄行戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　５．本地持卡人在發(fā)卡機構(gòu)ＡＴＭ上存現(xiàn)金的處理。 　　發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)于營業(yè)終了清點持卡人信封內(nèi)現(xiàn)金，與其所附憑證核對，無誤后，在憑證上加蓋現(xiàn)金收訖章和經(jīng)辦人章，并按存款金額合計登記現(xiàn)金收入登記簿，同時辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　（二）取現(xiàn)金 　　１．本地卡在發(fā)卡機構(gòu)以壓卡的方式支取現(xiàn)金的處理。 　　發(fā)卡機構(gòu)須認真審核持卡人及卡片的合法性，其處理手續(xù)應(yīng)與牡丹信用卡取現(xiàn)相同。無誤后，在第一、二聯(lián)上加蓋現(xiàn)金付訖章和經(jīng)辦員章，登記現(xiàn)金付出登記簿，憑第二聯(lián)取現(xiàn)單借記持卡人備用金帳戶，第三、四聯(lián)取現(xiàn)單作傳票附件，然后辦理付款手續(xù)，并將第一聯(lián)取現(xiàn)單和卡片退持卡人。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：現(xiàn)金 　　２．持卡人在發(fā)卡機構(gòu)金融終端機上用牡丹智能卡的芯片取現(xiàn)的處理。 　　發(fā)卡機構(gòu)的經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)持卡人的卡號判定該卡為同城卡或異地卡，對異地非本行職工卡要按標準另制憑證收取手續(xù)費，并登記現(xiàn)金收入登記簿。無誤后，將持卡人牡丹智能卡插入讀卡器，輸入金額，由持卡人選擇使用大額帳戶或小額帳戶；使用大額帳戶必須輸入密碼確認，打印取現(xiàn)單，在第一、二聯(lián)上加蓋現(xiàn)金付訖章和經(jīng)辦員章，按持卡人取現(xiàn)金額登記現(xiàn)金付出登記簿，辦理付款手續(xù)；將卡片和第一聯(lián)取現(xiàn)單交持卡人。日終發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)將金額終端機持卡人取現(xiàn)信息通過網(wǎng)絡(luò)或發(fā)卡機構(gòu)數(shù)據(jù)傳輸卡傳往本地發(fā)卡機構(gòu)主機；主機應(yīng)按本地卡取現(xiàn)明細分別借記持卡人大額或小額圈存帳戶，按異地持卡人取現(xiàn)金額合計借記其他應(yīng)收款科目異地卡取現(xiàn)帳戶。然后由主機打印出一份本地個人卡和一份本地單位卡取現(xiàn)清單、一份異地卡取現(xiàn)清單，一聯(lián)異地個人卡和一聯(lián)異地單位卡取現(xiàn)憑證。發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)在有關(guān)清單上加蓋現(xiàn)金付訖章，以第二、三、四聯(lián)取現(xiàn)單作持卡人取現(xiàn)清單附件，并辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　借：其他應(yīng)收款－－異地卡取現(xiàn)戶 　　　貸：現(xiàn)金 　　手續(xù)費收入會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：手續(xù)費收入－－異地卡取現(xiàn)手續(xù)費戶 　　次日，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)根據(jù)異地持卡人取現(xiàn)憑證，將款項劃轉(zhuǎn)持卡人所在地發(fā)卡機構(gòu)，持卡人填寫的第二聯(lián)取現(xiàn)單作憑證附件。 　　會計分錄： 　　借：聯(lián)行往帳 　　　貸：其他應(yīng)收款－－異地卡取現(xiàn)戶 　　３．持卡人用牡丹智能卡芯片的大額帳戶在發(fā)卡機構(gòu)的ＡＴＭ上脫機取現(xiàn)的處理。 　　發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)于日終在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現(xiàn)清單，無誤后，按清單上取現(xiàn)金額加手續(xù)費合計登記取現(xiàn)登記簿，再按手續(xù)費金額合計登記現(xiàn)金收入登記簿。同時將ＡＴＭ中持卡人取現(xiàn)信息通過網(wǎng)絡(luò)或發(fā)卡機構(gòu)數(shù)據(jù)傳輸卡傳往發(fā)卡機構(gòu)主機；主機應(yīng)按本地卡取現(xiàn)明細分別借記持卡人大額圈存帳戶，按異地持卡人取現(xiàn)金額合計借記其他應(yīng)收款科目異地卡取現(xiàn)帳戶，按手續(xù)費金額合計貸記手續(xù)費收入帳戶；然后應(yīng)打印出一份本地個人卡取現(xiàn)清單、一份手續(xù)費收入清單、一份異地卡取現(xiàn)清單、一聯(lián)異地個人卡和一聯(lián)異地單位卡取現(xiàn)憑證、一聯(lián)異地單位卡取現(xiàn)回單。發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)在有關(guān)清單上加蓋現(xiàn)金收、付訖章和經(jīng)辦員章，然后辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額帳戶 　　借：其他應(yīng)收款－－異地卡取現(xiàn)戶 　　　貸：現(xiàn)金 　　手續(xù)費收入會計分錄： 　　借：現(xiàn)金 　　　貸：手續(xù)費收入－－異地卡取現(xiàn)手續(xù)費戶 　　次日，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)根據(jù)異地持卡人取現(xiàn)憑證，將款項劃轉(zhuǎn)持卡人所在地發(fā)卡機構(gòu)。 　　會計分錄： 　　借：聯(lián)行往帳 　　　貸：其他應(yīng)收款－－異地卡取現(xiàn)戶 　　４．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在發(fā)卡機構(gòu)的ＡＴＭ上聯(lián)機取現(xiàn)的處理。 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在發(fā)卡機構(gòu)的ＡＴＭ上聯(lián)機取現(xiàn)，其取現(xiàn)金額實時借記持卡人備用金帳戶。日終發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)在ＡＴＭ上打印一份持卡人取現(xiàn)清單，在主機上打印一份持卡人取現(xiàn)清單，將兩份清單進行核對，無誤后，按清單中持卡人取現(xiàn)金額合計登記取現(xiàn)登記簿；在主機打印的清單上加蓋現(xiàn)金付訖章作記帳憑證，ＡＴＭ上打印的清單作附件，辦理記帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：現(xiàn)金 　　５．持卡人用牡丹智能卡的芯片在儲蓄所的金額終端上脫機取現(xiàn)或在儲蓄所的ＡＴＭ或ＰＯＳ上脫機取現(xiàn)，發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù)與持卡人用牡丹智能卡的芯片在特約單位ＰＯＳ上消費的處理手續(xù)基本相同。 　　（１）本地持卡人取現(xiàn)的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－ＸＸ管理行戶 　　（２）異地持卡人取現(xiàn)的會計分錄： 　　借：聯(lián)行往帳或其他應(yīng)付款－－異地卡取現(xiàn)戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－ＸＸ管轄行戶 　　（３）持卡人所在地發(fā)卡機構(gòu)的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　貸：聯(lián)行來帳 　　６．本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ或ＰＯＳ上取現(xiàn)的處理。 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所的ＡＴＭ或ＰＯＳ上取現(xiàn)，其取現(xiàn)金額實時記入持卡人備用金帳戶，日終發(fā)卡機構(gòu)按持卡人ＡＴＭ取現(xiàn)金額合計和ＰＯＳ取現(xiàn)金額合計貸記分行轄內(nèi)往來科目有關(guān)帳戶，同時按ＡＴＭ和ＰＯＳ分別打印三份儲蓄所代付現(xiàn)清單，其中兩份清單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦員章，一份清單作持卡人備用金帳戶記帳憑證，一份清單作分行轄內(nèi)往來帳戶記帳憑證，一份未蓋章的清單作通存通兌對帳表，待與儲蓄所管轄行劃來的報單勾對無誤后裝訂保管。會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：分行轄內(nèi)往來－－ＸＸ管轄行戶 　　發(fā)卡機構(gòu)與儲蓄所管轄行的對帳戶方法和資金清算辦法，由各行自行規(guī)定。 第七章　圈存、圈提、預(yù)付款劃撥及轉(zhuǎn)帳 　　一、圈存 　　（一）本地持卡人用牡丹智能卡在儲備所或發(fā)卡機構(gòu)的金融終端機或ＡＴＭ上圈存，其圈存金額實時記帳。發(fā)卡機構(gòu)日終打印兩份個人卡、兩份單位卡圈存清單，并在圈存清單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦員章，以圈存清單作記帳憑證，辦理轉(zhuǎn)帳。 　　持卡人圈存的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　（二）異地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發(fā)卡機構(gòu)的金融終端機或ＡＴＭ上圈存，受理地發(fā)卡機構(gòu)只記錄持卡人圈存的信息，不作帳務(wù)處理。持卡人所在地發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù)和會計分錄與本地持卡人圈存相同；有關(guān)清單中應(yīng)注明圈存地發(fā)卡機構(gòu)聯(lián)行行號。 　　二、圈提 　　（一）本地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發(fā)卡機構(gòu)的金融終端機或ＡＴＭ上圈提，其圈提金額實時記帳。發(fā)卡機構(gòu)日終打印兩份個卡、兩份單位卡圈提清單，并在圈提清單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦員章，以圈提清單作記帳憑證，辦理轉(zhuǎn)帳。 　　持卡人圈提的會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人大額或小額帳戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　（二）異地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發(fā)卡機構(gòu)的金融終端機或ＡＴＭ上圈提，受理地發(fā)卡機構(gòu)只記錄持卡人圈提的信息，不作帳務(wù)處理。持卡人所在地發(fā)卡機構(gòu)的處理手續(xù)和會計分錄與本地持卡人圈提相同；有關(guān)清單中應(yīng)注明圈提地發(fā)卡機構(gòu)聯(lián)行行號。 　　三、預(yù)付款劃撥 　　本地持卡人用牡丹智能卡在儲蓄所或發(fā)卡機構(gòu)的金融終端機上做預(yù)付款劃撥，其預(yù)付款金額實時借記持卡人備用金帳戶，日終按持卡人預(yù)儲款的合計金額貸記收款單位存款帳戶。營業(yè)終了發(fā)卡機構(gòu)打印兩份個人卡和單位卡預(yù)付款清單，兩聯(lián)收款單位進帳憑證，并在一份個人卡和一份單位卡清單及兩聯(lián)進帳單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦員章，將蓋章的清單和一聯(lián)進帳單作記帳憑證，辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)；未蓋章的清單作另一聯(lián)進帳單的附件退收款單位。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：其他活期存款－－收款單位戶 　　四、轉(zhuǎn)帳 　　本地持卡人用牡丹智能卡的磁條在儲蓄所或發(fā)卡機構(gòu)的金融終端機或ＡＴＭ上轉(zhuǎn)帳，其轉(zhuǎn)帳金額實時記帳，發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)于日終打印出兩份個人卡和兩份單位卡轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入清單，并在有關(guān)清單上加蓋轉(zhuǎn)訖章，辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)。 　　會計分錄： 　　借：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　　貸：活期儲蓄存款或其他活期存款－－持卡人備用金帳戶 　　持卡人在非特約單位購物消費，用牡丹智能卡芯片在發(fā)卡機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算時，應(yīng)按規(guī)定交納手續(xù)費，發(fā)卡機構(gòu)受理手續(xù)與特約單位受理牡丹智能卡脫機購物消費業(yè)務(wù)基本相同。營業(yè)終了，付款人帳戶處理比照持卡人在特約單位脫機購物消費帳戶處理手續(xù)；收款人應(yīng)收款項匯總記入“其他應(yīng)付款”科目“待劃收款單位帳款戶”，次日通過聯(lián)行或同城票據(jù)交換劃轉(zhuǎn)不同收款單位開戶行。 第八章　掛失、補辦新卡、止付和非法拔卡處理 　　牡丹智能卡的小額帳戶和預(yù)付消費帳戶不掛失，備用金帳戶、大額帳戶和信用額度的掛失手續(xù)統(tǒng)一由發(fā)卡機構(gòu)負責(zé)辦理。 　　一、掛失和補辦新卡 　　持卡人牡丹智能卡遺失或個人密碼遺忘，可到發(fā)卡機構(gòu)申請掛失。發(fā)卡機構(gòu)受理掛失和補辦新卡的處理手續(xù)與牡丹信用卡業(yè)務(wù)基本相同。 　　發(fā)卡機構(gòu)只對持卡人備用金帳戶、大額帳戶和信用額度掛失，小額帳戶和預(yù)付消費帳戶不予掛失。掛失后小額帳戶有存款余額的，發(fā)卡機構(gòu)轉(zhuǎn)入“營業(yè)外收入”科目“其他營業(yè)外收入”帳戶，作收益處理。此后，若有該小額帳戶付款憑證劃回，經(jīng)審核無誤后直接沖減“營業(yè)外收入”科目“其他營業(yè)外收入”帳戶。 　　發(fā)卡機構(gòu)在持卡人辦理掛失４５天后，可以為其初發(fā)新卡，同時將持卡人原大額帳戶的存款余額轉(zhuǎn)回備用金帳戶。 　　二、止付 　　（一）基本規(guī)定 　　發(fā)卡機構(gòu)受理持卡人掛失后，或發(fā)現(xiàn)持卡人惡意透支且風(fēng)險逐漸增加時，應(yīng)將其有關(guān)帳戶止付。同時根據(jù)該卡風(fēng)險大小，分別情況進行處理。 　　１．屬以下情況應(yīng)及時在本地止付，并隨機選３０％按規(guī)定時間送止付中心，在全國止付： 　　（１）持卡人掛失，且其大額帳戶和透支額度的合計余額在三千元（含）以下的； 　　（２）持卡人透支超過規(guī)定期限，其透支額度仍有三千元（含）以下未使用，經(jīng)發(fā)卡機構(gòu)聯(lián)系又找不到持卡人，且有一定風(fēng)險的。 　　２．屬以下情況應(yīng)及時在本地止付，并隨機選５０％按規(guī)定時間送止付中心，在全國止付： 　　（１）持卡人掛失，且其大額帳戶和透支額度的合計余額在三千元以上，一萬元（含）以下未使用的； 　　（２）持卡人透支超過規(guī)定期限，其透支額度仍有三千元以上，一萬元（含）以下未使用，經(jīng)發(fā)卡機構(gòu)聯(lián)系又找不到持卡人的。 　　３．屬以下情況應(yīng)及時在本地止付，并按規(guī)定時間送止付中心，在全國止付： 　　（１）持卡人掛失，且其大額帳戶和透支額度的合計余額在一萬元以上未使用的； 　　（２）持卡人透支超過規(guī)定期限，其透支額度仍有一萬元以上未使用，經(jīng)發(fā)卡機構(gòu)聯(lián)系又找不到持卡人的。 　　４．發(fā)卡機構(gòu)對掛失后又找到的止付卡和被截獲的止付卡，以及被鎖定的止付卡，應(yīng)及時作撤銷止付處理；對在全國止付已超過一個時期（具體時間由各行定）且風(fēng)險不大的止付卡，也可采用隨機選取５０％至８０％作撤銷止付處理，以減少止付名單在有關(guān)機具中的存儲數(shù)量。 　　牡丹智能卡止付名單的考核和收費辦法，按牡丹信用卡有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　（二）止付名單的處理方法 　　１．發(fā)卡機構(gòu)的處理方法 　　（１）發(fā)卡機構(gòu)對本市新增加和需撤銷的止付卡，應(yīng)按管轄分行規(guī)定的時間和方法向管轄分行傳送，并應(yīng)保證傳送數(shù)據(jù)的正確性和完整性。 　　（２）發(fā)卡機構(gòu)每日按管轄分行規(guī)定的時間和方法，接收到管轄分行傳來的經(jīng)止付中心匯總的本期全國新增加和需撤銷的止付名單，以及全國有效止付名單合計數(shù)后，應(yīng)將本次上傳的增、撤止付名單與止付中心下傳的本市的增、撤止付名單逐一核對，發(fā)現(xiàn)錯誤應(yīng)找出原因，并于下一次傳輸時予以更正。同時應(yīng)將新增加部分追加到本系統(tǒng)止付名單中，將應(yīng)撤銷部分從本系統(tǒng)止付名單中撤銷，然后將本發(fā)卡機構(gòu)全部有效止付名單合計數(shù)（不含本地未上傳止付卡）與止付中心下傳的全國有效止付名單合計數(shù)核對一致。如有不符，應(yīng)查明原因予以更正。無誤后，將本期新增加和需撤銷部分通過網(wǎng)絡(luò)或止付名單傳送卡，按規(guī)定方法傳往本市所有ＰＯＳ、金融終端機和ＡＴＭ，并要確保正確無誤。日終還應(yīng)打印出本期全部止付名單留存。 　　（３）每季末二十五日（遇節(jié)假日提前一日），發(fā)卡機構(gòu)接收到管轄分行傳來的經(jīng)止付中心匯總的本次增、撤止付名單和全國全部有效止付名單后，除按每日方法處理外，還須將本市止付名單（不含本地未上傳止付卡）與全國止付名單中的本市部分核對一致，并用止付中心傳來的全部止付名單作為最新止付名單履蓋原止付名單。核對發(fā)現(xiàn)問題時，應(yīng)予更正，并及時發(fā)往管轄分行和所有ＰＯＳ、金融終端機和ＡＴＭ。 　　發(fā)卡機構(gòu)無須向特約單位和指定儲蓄所印發(fā)止付名單。 　　２．管轄分行的處理方法 　　管轄分行負責(zé)按總行規(guī)定統(tǒng)一編制和修改轄內(nèi)止付名單傳輸程序，并負責(zé)制定分行與發(fā)卡機構(gòu)之間的傳輸辦法；還負責(zé)將所轄各發(fā)卡機構(gòu)上傳的止付名單進行匯總并上傳止付中心，以及將止付中心下傳的止付名單下傳所轄發(fā)卡機構(gòu)。 　　管轄分行每日（遇節(jié)假日停傳）上午８：３０至１２：００應(yīng)將轄內(nèi)各發(fā)卡機構(gòu)的止付名單傳往止付中心；當(dāng)日１４：００至１６：３０應(yīng)接收止付中心下傳的止付名單。若當(dāng)日系統(tǒng)故障無法接收，可于次日上午１２：００以前繼續(xù)接收。 　　３．止付中心的處理方法 　　牡丹智能卡止付中心負責(zé)制定傳輸止付名單的數(shù)據(jù)格式及傳輸操作規(guī)定（附件或有關(guān)辦法另發(fā)），并負責(zé)對分行傳來的止付名單進行檢查、排除錯誤、匯總、統(tǒng)計、更新止付名單和將匯總的止付名單回傳各分行。 　　三、截獲牡丹智能卡的止付卡和偽冒卡的規(guī)定同牡丹信用卡。 　　四、非法拔卡處理 　　持卡人在自助式金融終端機上使用牡丹智能卡芯片操作時，如在機器處理過程中非法將卡片拔出，卡片將無法使用，須及時通知發(fā)卡機構(gòu)。發(fā)卡機構(gòu)應(yīng)做好登記備查，４５天后可以為持卡人辦理解除卡片交易鎖定手續(xù)。解鎖時，經(jīng)辦人員應(yīng)查閱有關(guān)登記簿，核對帳務(wù)，無誤后，將卡片狀態(tài)置為正常狀態(tài)，送還持卡人。 第九章　安全及風(fēng)險管理 　　一、安全管理 　　（一）牡丹智能卡的管理 　　１．工商銀行裝有重要參數(shù)的最高級別母卡由總行信用卡部統(tǒng)一管理。各行使用的安全控管軟件和設(shè)備、母卡（包括總行下發(fā)的母卡和本行產(chǎn)生的制卡母卡）和有關(guān)Ａ、Ｂ參數(shù)、密碼由各發(fā)卡行指定專人保管、使用，嚴格控制。對上述母卡及有關(guān)Ａ、Ｂ參數(shù)，各級行必須造冊登記。母卡須雙人保管，一人掌管庫（柜）鑰匙，一人掌管庫（柜）密碼，使用人領(lǐng)用母卡應(yīng)在登記簿中注明使用時間和用途，使用后必須及時入庫（柜）保管。各級行還須對上述母卡定期進行檢查，嚴防遺失。有關(guān)Ａ、Ｂ參數(shù)必須分人保管，且不能存放在同一庫（柜）中。 　　各種設(shè)備啟用前需下裝參數(shù)，ＡＴＭ可在安裝地點下裝，其他設(shè)備必須在發(fā)卡機構(gòu)下裝。 　　２．特約單位和指定儲蓄所使用的商戶卡、數(shù)據(jù)傳輸卡、黑名單卡和操作員簽到卡等，亦應(yīng)造冊登記，指定專人保管和使用，嚴格控制，嚴防遺失。具體管理辦法由各發(fā)卡行制定。 　　３．空白牡丹智能卡、已打未發(fā)卡、回收過期卡等，須按牡丹信用卡的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　４．被鎖定的作廢卡和止付卡等須嚴格管理。持卡人因誤操作造成卡片鎖定，必須由發(fā)卡機構(gòu)經(jīng)辦人員和持卡人雙人解鎖，方可重新使用。 　　（二）打卡機及其他機具的管理 　　１．牡丹智能卡的打卡機、制卡機及處理業(yè)務(wù)用的計算機按牡丹信用卡業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　２．ＰＯＳ、ＡＴＭ和金融終端機必須指定專人操作，并應(yīng)以操作員卡或密碼控制簽到、簽退和業(yè)務(wù)操作。下裝至各種設(shè)備的參數(shù)必須按規(guī)定執(zhí)行。 　　（三）偽冒卡的識別方法 　　１．直觀卡的正面，審查卡片有無牡丹鐳射影像圖案，審查該圖案是否粗糙受損，卡片上凸字排列是否規(guī)則，間隔是否均勻，有無更改痕跡。 　　２．審查卡的背面簽名條的簽字是否清晰，有無涂改痕跡，簽名條上是否有“ＩＣＢＣ”字樣。 　　二、風(fēng)險管理 　　牡丹智能卡的透支管理，事故、風(fēng)險和損失報告制度，透支呆帳準備金提取辦法，業(yè)務(wù)保險規(guī)定，以及業(yè)務(wù)損失的處理等，均比照牡丹信用卡有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十章　附則 　　一、本規(guī)定和規(guī)則中的未盡事宜，均比照牡丹信用卡業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 　　二、分行工發(fā)卡行轄內(nèi)的業(yè)務(wù)，由各行根據(jù)當(dāng)?shù)鼐唧w情況制定轄內(nèi)實施細則。 　　三、本規(guī)定和規(guī)則由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。 　　四、本規(guī)定和規(guī)則自一九九五年十二月二十日起實行。 　　牡丹智能卡申請表略 附件：一 　　　　　　　　　　　　　 領(lǐng)用牡丹智能卡協(xié)議 　　　　　　　　　　　 （單位領(lǐng)用牡丹智能卡協(xié)議） 　　中國工商銀行（以下簡稱甲方）與牡丹智能卡申請單位（以下簡稱乙方），就乙方向甲方申領(lǐng)牡丹智能卡，達成以下協(xié)議。 　　一、乙方同意甲方向有關(guān)部門、單位和個人了解乙方有關(guān)資金、財產(chǎn)和其他方面的情況；甲方應(yīng)為乙方保密。 　　二、乙方采用抵押方式擔(dān)保時，須到抵押物登記部門辦理登記手續(xù)；乙方采用質(zhì)押方式擔(dān)保的，須向發(fā)卡機構(gòu)轉(zhuǎn)移質(zhì)物的占有權(quán)或?qū)?quán)利憑證（僅限債券和工商銀行簽發(fā)的存單）交發(fā)卡機構(gòu)保管，且在牡丹智能卡有效期內(nèi)不得請求返還。權(quán)利憑證的有效期應(yīng)超過牡丹智能卡有效期，乙方牡丹智能卡有效期滿辦理更換新卡手續(xù)后，權(quán)力憑證的有效期須相應(yīng)延長。 　　三、乙方采用保證方式擔(dān)保時，保證人亦應(yīng)遵守牡丹智能卡章程，履行本協(xié)議有關(guān)條款，對乙方因使用牡丹智能卡而發(fā)生的債務(wù)負有連帶責(zé)任。 　　四、保證人自愿為乙方領(lǐng)用牡丹智能卡擔(dān)保，并同意甲方向有關(guān)部門、單位或個人了解本人的資信情況；甲方應(yīng)為保證人保密。 　　五、保證人中途不愿繼續(xù)為乙方擔(dān)保時，須向甲方提出書面退保申請。俟乙方清償了使用牡丹智能卡的債務(wù)，并交還甲方牡丹智能卡一個半月后，本協(xié)議擔(dān)保責(zé)任即可解除。否則，保證人仍負擔(dān)保責(zé)任。 　　六、乙方牡丹智能卡有效期滿，保證人未提出書面退保申請的，甲方視同保證人繼續(xù)為乙方擔(dān)保；乙方更改卡片有效期后，保證人繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 　　七、乙方應(yīng)督促其持卡人遵守牡丹智能卡章程，并履行本協(xié)議有關(guān)條款。乙方自愿為其持卡人承擔(dān)使用牡丹智能卡的各種費用。 　　八、乙方持卡人領(lǐng)取牡丹智能卡時，應(yīng)立即在卡的背面簽名欄簽上與本人身份證件相同的姓名（應(yīng)易于辨認）。否則，因此而產(chǎn)生的后果由乙方負責(zé)。 　　九、乙方持卡人因使用牡丹智能卡而發(fā)生的各種收付款項，均由甲方記入乙方帳戶，乙方持卡人使用牡丹智能卡信用額度后，乙方必須無條件承擔(dān)償還責(zé)任。 　　乙方持卡人如有退貨和錯帳沖正的情況，其款項退還乙方備用金帳戶，持卡人卡片帳戶余額不作改變。 　　十、未經(jīng)甲方同意，乙方不得超過甲方規(guī)定的還款期限。否則，視同乙方涉嫌詐騙甲方資金；甲方有權(quán)收回乙方牡丹智能卡，并可以提請司法部門追究乙方法律責(zé)任。 　　十一、乙方持卡人須妥善保管卡片，并牢記密碼。如果密碼遺忘，卡片即作廢；因轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓或其他不當(dāng)使用牡丹智能卡而產(chǎn)生的一切后果，均由乙方負責(zé)。 　　十二、乙方持卡人的牡丹智能卡遺失或被竊后發(fā)生經(jīng)濟損失的，如有下列情況之一的，甲方不承擔(dān)任何責(zé)任： 　　（一）持卡人個人密碼泄密的； 　　（二）乙方未辦妥掛失手續(xù)或辦妥掛失手續(xù)當(dāng)日起１５天（含）內(nèi)； 　　（三）乙方與他人共謀欺詐或其他不誠實行為； 　　（四）小額帳戶和預(yù)付消費帳戶的資金損失； 　　（五）甲方調(diào)查情況，遭乙方拒絕的。 　　十三、如乙方或乙方持卡人與牡丹智能卡特約單位或指定儲蓄所發(fā)生交易糾紛，應(yīng)由雙方自行解決。乙方不得以糾紛為理由，拒絕償還使用牡丹智能卡而發(fā)生的債務(wù)。 　　十四、乙方因故向甲方提出銷戶申請，須在甲方受理申請４５天后辦理銷戶手續(xù)。 　　十五、牡丹智能卡有效期滿，乙方持卡人如需繼續(xù)使用，應(yīng)在卡片到期當(dāng)月至過期１８０天內(nèi)在金融終端機或ＡＴＭ上更改卡片有效期，１８０天后須到發(fā)卡機構(gòu)更改有效期。一旦乙方持卡人更改卡片有效期，甲方自動從乙方帳戶中收取年手續(xù)費。 　　十六、乙方需要中途停止使用部分牡丹智能卡時，應(yīng)將停止使用的牡丹智能卡交還甲方，其未了結(jié)的債務(wù)，應(yīng)由乙方負責(zé)。乙方需要增加持卡人時，須向甲方書面申請，經(jīng)甲方批準后，仍履行本協(xié)議。 　　十七、牡丹智能卡章程一經(jīng)修改、公布，不論乙方或保證人是否得到通知，修改后的牡丹智能卡章程即為有效，并對甲、乙方和保證人具有約束力。 　　十八、本協(xié)議自甲方接到乙方牡丹智能卡申請表時起生效。若甲方未發(fā)給乙方牡丹智能卡，其未發(fā)卡的理由無須向乙方解釋，本協(xié)議即行解除。乙方領(lǐng)用牡丹智能卡后要求解除本協(xié)議時，必須將全部牡丹智能卡交還甲方，俟清償了使用牡丹智能卡的一切債務(wù)后，本協(xié)議方可解除。否則，本協(xié)議繼續(xù)有效。 　　十九、本協(xié)議適用于中華人民共和國有關(guān)法律，未盡事宜除甲方、乙方和保證人另有約定外，依據(jù)甲方業(yè)務(wù)規(guī)定和金融業(yè)慣例辦理。 附件：二 　　　　　　　　　　　　　 領(lǐng)用牡丹智能卡協(xié)議 　　　　　　　　　　　 （個人領(lǐng)用牡丹智能卡協(xié)議） 　　中國工商銀行（以下簡稱甲方）與牡丹智能卡申請人（以下簡稱乙方），就乙方向甲方申領(lǐng)牡丹智能卡，達成如下協(xié)議。 　　一、乙方同意甲方向有關(guān)部門、單位和個人了解乙方有關(guān)資金、財產(chǎn)和其他方面的情況；甲方應(yīng)為乙方保密。 　　二、乙方采用抵押方式擔(dān)保時，須到抵押物登記部門辦理登記手續(xù)；乙方采用質(zhì)押方式擔(dān)保的，須向發(fā)卡機構(gòu)轉(zhuǎn)移質(zhì)物的占有權(quán)或?qū)?quán)利憑證（僅限債券和工商銀行簽發(fā)的存單）交發(fā)卡機構(gòu)保管，且在牡丹智能卡有效期內(nèi)不得請求返還。權(quán)利憑證的有效期應(yīng)超過牡丹智能卡有效期，乙方牡丹智能卡有效期滿辦理更換新卡手續(xù)后，權(quán)力憑證的有效期須相應(yīng)延長。 　　三、乙方采用保證方式擔(dān)保時，保證人亦應(yīng)遵守牡丹智能卡章程，履行本協(xié)議有關(guān)條款，對乙方因使用牡丹智能卡而發(fā)生的債務(wù)負有連帶責(zé)任。 　　四、保證人自愿為乙方領(lǐng)用牡丹智能卡擔(dān)保，并同意甲方向有關(guān)部門、單位或個人了解本人的資信情況；甲方應(yīng)為保證人保密。 　　五、保證人中途不愿繼續(xù)為乙方擔(dān)保時，須向甲方提出書面退保申請。俟乙方清償了使用牡丹智能卡的債務(wù)，并交還甲方牡丹智能卡一個半月后，本協(xié)議擔(dān)保責(zé)任即可解除。否則，保證人仍負擔(dān)保責(zé)任。 　　六、乙方牡丹智能卡有效期滿，保證人未提出書面退保申請的，甲方視同保證人繼續(xù)為乙方擔(dān)保；乙方更改卡片有效期后，保證人繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 　　七、乙方領(lǐng)取牡丹智能卡時，應(yīng)立即在卡片背面簽名欄簽上與本人身份證件相同的姓名（應(yīng)易于辨認）。否則，因此而產(chǎn)生的后果由乙方負責(zé)。 　　八、乙方因使用牡丹智能卡而發(fā)生的各種收付款項，均由甲方記入乙方帳戶，乙方使用牡丹智能卡信用額度后，必須無條件承擔(dān)償還責(zé)任。 　　乙方如有退貨和錯帳沖正的情況，其款項退還乙方備用金帳戶，卡片帳戶余額不作改變。 　　九、未經(jīng)甲方允許、乙方不得超過甲方規(guī)定的還款期限。否則，視同乙方涉嫌詐騙甲方資金，甲方有權(quán)收回乙方牡丹智能卡，并可提請司法部門追究乙方法律責(zé)任。 　　十、乙方須妥善保管卡片，并牢記密碼。如果密碼遺忘，卡片即作廢；因出租、出借或其他不當(dāng)使用牡丹智能卡而產(chǎn)生的一切后果，均由乙方負責(zé)。 　　十一、乙方牡丹智能卡遺失或被竊后發(fā)生經(jīng)濟損失的，如有下列情況之一的，甲方不承擔(dān)任何責(zé)任： 　　（一）乙方個人密碼泄密的； 　　（二）乙方未辦妥掛失手續(xù)或辦妥掛失手續(xù)當(dāng)日起１５天（含）之內(nèi)； 　　（三）乙方與他人共謀欺詐或有其他不誠實行為； 　　（四）小額帳戶和預(yù)付消費帳戶的資金損失； 　　（五）甲方調(diào)查情況，遭乙方拒絕的。 　　十二、如乙方與特約單位或儲蓄所發(fā)生交易糾紛，應(yīng)由雙方自行解決。乙方不得以糾紛為理由，拒絕償還使用牡丹智能卡而發(fā)生的債務(wù)。 　　十三、乙方因故向甲方提出銷戶申請，須在甲方受理申請４５天后辦理銷戶手續(xù)。 　　十四、牡丹智能卡有效期滿，乙方如需繼續(xù)使用，應(yīng)在卡片到期當(dāng)月至過期１８０天內(nèi)在金融終端機或ＡＴＭ上更改卡有效期，１８０天后需到發(fā)卡機構(gòu)更改有效期。一旦乙方更改卡片有效期，甲方自動從乙方帳戶中收取年手續(xù)費。如不再使用，乙方應(yīng)及時將牡丹智能卡交回發(fā)卡