（2000年1月4日　開行發［1999］534號） 各分行，總行各廳局、直屬單位： 　　現將《國家開發銀行經營管理分析預測工作暫行辦法》印發給你們，請遵照執行。執行中如有問題和建議，請及時反饋總行綜合計劃局。 附：　　　國家開發銀行經營管理分析預測工作暫行辦法 第一章　總則 　?第一條　為規范國家開發銀行（以下簡稱開發銀行）經營管理工作，努力提高開發銀行經營管理水平，參考商業銀行經營管理工作方法，根據國家有關法律、法規，制定本辦法。 　?第二條　開發銀行經營管理以“安全性、流動性、效益性、政策性”作為工作的指導原則。 　?第三條　經營管理工作目的是通過對全行經營管理工作進行分析、預測，全面反映我行資金運營狀況及經營成果，為我行宏觀決策提供全面、準確、及時的信息支持；通過制定經營目標并進行考核，促進降低經營成本、提高資金使用效益，逐步提高我行經營管理水平。 　?第四條　開發銀行經營管理范圍包括項目開發與評審、資金來源與運用等經營管理活動全過程的管理。經營管理工作內容包括全行年度經營目標的制定，按季對經營活動的各項指標進行分析預測，定期對經營活動進行考核三項主要內容。 　?第五條　根據經營管理的需要設置全行年度經營目標、分析預測指標和考核三類指標。 ?　　　　　　　　第二章　年度經營目標 　?第六條　全行年度經營目標包括項目開發與評審、資金來源與運用、貸款回收、資產質量、財務效益和其他六類共15項綜合經營管理目標指標。詳見附件一。 　?第七條　分行年度經營目標包括項目資金來源與運用、貸款回收、資產質量、財務效益四類共7項綜合經營管理目標指標。詳見附件二。 　?第八條　年度經營目標本著積極進取的原則，根據資金運動過程和開發銀行近幾年的實際經營情況，由綜合計劃局和有關局提出全行和分行的年度經營目標，報行領導審批后，于每年年初分別下達。 ?　　　　　　　 第三章　分析預測的指標設置 　?第九條　分析預測指標的設置分總行（全行）和分行（含總行營業部，下同）兩部分。總行分析預測指標按經營管理類別分為六類22項指標，詳見附件三；分行的經營管理類別和指標是總行的簡化，為五類15項指標，詳見附件四。 　?第十條　項目開發與評審類指標由項目開發、項目儲備、項目評審3項指標組成。設立本類指標的目的是及時反映我行項目開發、評審進度、未來貸款空間等狀況，主要考察貸款項目結構和貸款總量，把握全行對項目開發的力度是否達到預期目標，為全行經營管理分析預測提供測算基礎。 　?第十一條　資金來源與資金運用類指標由發債籌資、存款、債券本息償付、頭寸控制、貸款發放、信貸結構6項指標組成。通過這些指標可以對開發銀行的資金管理、資金運轉能力、資金使用狀況及信貸結構做出評價，發現我行資金運營中的問題，改進我行的資金管理工作。 　?第十二條　貸款回收類指標由本金回收、利息回收、欠付利息3項指標組成。通過設立本類指標可以定期考察實際回收貸款本息與計劃的差距，掌握累計欠付利息情況，目的在于重點反映全行信貸工作的中心任務，并結合貸款回收分析工作，為經營管理提供分析預測依據。 　?第十三條　資產質量類指標由不良貸款和逾期貸款2項指標組成。不良貸款主要反映按人民銀行和我行五級分類辦法劃分的資產狀況，特別是三、四、五類資產的余額及所占比重；逾期貸款主要反映一逾兩呆貸款余額及所占比重。設立本類指標可以及時反映信貸資產質量狀況，促進防范和化解信貸風險。 　?第十四條　財務效益類指標由營業費用、營業收入和利潤3項指標組成。設立本類指標的目的是反映財務計劃的執行情況和各項財務活動的效果，分析影響因素及形成條件，有利于逐步降低成本費用，提高資金使用效益，提高盈利水平。 　?第十五條　資產負債類指標主要有下季度到期債務、預計下季度可回收貸款、負債加權平均期限、生息資產加權平均期限、凈利差5項指標。設立這些指標主要用于經營管理分析預測工作。 ?　　　　　　　 第四章　分析預測工作操作程序 　?第十六條　全行分析預測工作按季度進行，由總、分行兩級操作。通過經營管理分析預測指標報表和分析預測報告實施。 　?第十七條　各分行根據《國家開發銀行經營管理分析指標（分行）》的要求填報季報表，并結合工作實際，按季對本行經營管理情況進行分析預測。各分行在每季度結束后10個工作日內將“××分行××××年第1－×季度經營管理工作分析預測報告”連同季報表一并報總行綜合計劃局。 　?第十八條　各分行經營管理分析預測報告的常規性分析內容包括：本季度經營管理工作基本情況、存在主要問題、采取的主要措施和對下季度經營管理工作進行預測；經營管理前瞻性分析內容包括對利率影響、貸款發放進度影響、債轉股影響、剝離影響等的專題分析預測。分析預測工作執行過程中，分行可根據本行實際，增設必要的分析類指標并進行分析預測。 　?第十九條　第四季度的報告要求各分行對本行第四季度及全年經營管理工作進行總結，同時對來年第一季度及下年度的經營管理工作進行分析預測。 　?第二十條　綜合計劃局根據有關資料和總行有關部門的報表，在各分行分析預測的基礎上，對全行經營管理工作進行綜合分析預測。每季度結束后15個工作日內提出“國家開發銀行××××年第1－×季度經營管理工作分析預測報告”報行領導。 ?　　　　　　　　　 第五章　數據的采集 　?第二十一條　《國家開發銀行經營管理分析指標（總行）》的數據由總行有關部門填報，綜合計劃局按有關數據進行分析預測。 　?第二十二條　《國家開發銀行經營管理分析指標（分行）》的數據各分行填報，綜合計劃局參考有關數據進行分析預測。 ?　　　　　　　　　　　第六章　附則 　?第二十三條　經營管理工作考核的指標和程序按《國家開發銀行考核制度》執行。 　?第二十四條　本辦法由國家開發銀行綜合計劃局負責解釋。 　?第二十五條　本辦法自印發之日起執行。 　?附件：（略）