注：本篇法規(guī)已被《中國銀行關(guān)于印發(fā)的通知》（發(fā)布日期：2001年12月31日　實(shí)施日期：2001年12月31日）廢止 中國銀行關(guān)于發(fā)送《中國銀行 　總稽核工作管理制度(試行)》的通知 　（2000年7月12日　中銀稽(人)[2000]49號） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行： 　　為實(shí)現(xiàn)總行對稽核工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級分行與直屬分行對轄內(nèi)的垂直管理，明確總稽核職權(quán)，發(fā)揮總稽核在稽核工作中的作用，根據(jù)《中國銀行深化稽核體制改革實(shí)施方案》，總行制定了《中國銀行總稽核工作管理制度》（試行），作為中國銀行深化完善稽核體制改革的配套制度之一。現(xiàn)將《中國銀行總稽核工作管理制度》（試行）發(fā)送你行，請遵照執(zhí)行。 　　特此通知。 附：　　　　　中國銀行總稽核工作管理制度(試行) ?　　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為實(shí)現(xiàn)總行對稽核工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級分行與直屬分行對轄內(nèi)的垂直管理，明確總稽核職權(quán)，發(fā)揮總稽核在稽核工作中的作用，特制定本制度。 　?第二條　各一級分行與直屬分行及轄內(nèi)稽核中心設(shè)置總稽核，城區(qū)或城郊稽核中心不設(shè)總稽核。 　?第三條　一級分行與直屬分行總稽核是本行行級領(lǐng)導(dǎo)成員，受總行統(tǒng)一管理，在本行行長領(lǐng)導(dǎo)下專司全轄稽核工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，向總行和本行行長負(fù)責(zé)并報告工作。 　　稽核中心總稽核在一級分行與直屬分行總稽核領(lǐng)導(dǎo)下，專司該中心的稽核工作，向各一級分行與直屬分行總稽核負(fù)責(zé)并報告工作，接受一級分行與直屬分行稽核處管理。 　?第四條　各級行行長應(yīng)支持并保障總稽核行使職權(quán)。 ?　　　　　　　　　　第二章　總稽核的職責(zé) 　?第五條　一級分行與直屬分行總稽核主要職責(zé)： 　　（一）根據(jù)總行稽核工作部署，領(lǐng)導(dǎo)擬訂本行稽核工作計(jì)劃并組織實(shí)施、檢查和指導(dǎo)； 　　（二）審定稽核報告，并協(xié)助分行行長監(jiān)督被稽核單位對重大問題整改的落實(shí)； 　　（三）對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)、違法經(jīng)營問題及時向總行報告； 　　（四）組織實(shí)施總行和一級分行行長交辦的其他稽核工作。 　?第六條　各一級分行與直屬分行轄內(nèi)稽核中心總稽核的主要職責(zé)： 　　（一）負(fù)責(zé)對稽核中心日常工作的全面管理； 　　（二）依據(jù)一級分行的稽核工作計(jì)劃，制定并組織實(shí)施本中心稽核工作計(jì)劃，對分管轄區(qū)內(nèi)的分、支行進(jìn)行稽核檢查； 　　（三）審定稽核報告，監(jiān)督被稽核單位對問題進(jìn)行整改； 　　（四）對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向一級分行總稽核報告； 　　（五）組織實(shí)施一級分行交辦的或分管地區(qū)行行長委托的其他稽核項(xiàng)目。 ?　　　　　　　　　　第三章　總稽核的職權(quán) 　?第七條　一級分行與直屬分行總稽核具有下列職權(quán)： 　　（一）列席分行黨委會、參加行長辦公會、行務(wù)會議和重要的經(jīng)營管理分析及決策會議； 　　（二）審定全轄稽核工作計(jì)劃、稽核方案，簽發(fā)稽核通知書、稽核報告、稽核通報、工作總結(jié)、工作報告等各種稽核公文； 　　（三）對違規(guī)、違法經(jīng)營和可能造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，有權(quán)制止并提請行長研究處理； 　　（四）對稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題、事件及有關(guān)責(zé)任人提出處理意見或建議，報請一級分行行長做出處理決定； 　　（五）對稽核檢查中涉及一級分行行級領(lǐng)導(dǎo)的重大問題，有權(quán)直接向總行報告； 　　（六）對稽核人員的聘用、晉級、調(diào)動、獎懲、調(diào)資，有權(quán)向人事部門提出意見或建議。 　?第八條　轄內(nèi)稽核中心總稽核具有下列職權(quán)： 　　（一）有權(quán)列席駐在行及分管地區(qū)行黨委會、行長辦公會及重要的經(jīng)營管理分析和決策會議，有權(quán)調(diào)閱分管行上述會議記錄； 　　（二）審定稽核中心稽核工作計(jì)劃、稽核方案，簽發(fā)稽核通知書、稽核報告、工作總結(jié)、工作報告等各種稽核公文； 　　（三）對違規(guī)、違法經(jīng)營和可能造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，經(jīng)請示一級分行總稽核同意，可以作出臨時制止決定，并報請一級分行總稽核按有關(guān)規(guī)定程序處理； 　　（四）對稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題、事件及有關(guān)責(zé)任人提出處理意見或建議，報請一級分行總稽核處理； 　　（五）對本中心稽核人員的聘用、晉級、調(diào)動、獎懲、調(diào)資，有權(quán)向一級分行總稽核提出意見或建議。 ?　　　　　　　　　第四章　總稽核工作報告制度 　?第九條　一級分行與直屬分行總稽核要定期或不定期向總行報告稽核工作，重大問題要及時報告。總稽核每年底向總行稽核委員會提交的工作報告，通過總行稽核部審閱匯總后報總行稽核委員會。 　　一級分行轄內(nèi)稽核中心總稽核定期或不定期向一級分行總稽核報告工作，重大問題要及時報告。稽核中心總稽核定期向各一級分行與直屬分行總稽核提交的工作報告，由一級分行與直屬分行稽核處審閱匯總后報各一級分行與直屬分行總稽核。 　?第十條　工作報告的主要內(nèi)容是： 　　（一）領(lǐng)導(dǎo)組織稽核人員貫徹執(zhí)行總行及一級分行與直屬分行稽核工作的部署、完成稽核工作的情況。 　　（二）本行和稽核中心所轄各行執(zhí)行總行和一級分行與直屬分行制定的經(jīng)營政策、法規(guī)和規(guī)章制度情況，存在的問題及改進(jìn)建議和意見。 　　（三）研究解決稽核工作中存在問題的情況，對總行加強(qiáng)集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級分行垂直管理的建議和意見。 　　（四）履行總稽核職責(zé)的情況及遇到的困難和問題。 　?第十一條　工作報告應(yīng)如實(shí)反映情況和問題，力求簡明扼要，重點(diǎn)突出。 ?　　第五章　總稽核例會制度 　?第十二條　總行和一級分行要定期召開總稽核例會，總行每年召開１－２次，一級分行視情況每季或半年召開一次。 　　總行召開一級分行與直屬分行總稽核例會，一般由總行稽核部總經(jīng)理主持。 　　一級分行召開轄內(nèi)派駐稽核中心總稽核例會，由總稽核主持。 　?第十三條　總稽核例會應(yīng)重點(diǎn)研究解決存在的突出問題，把總稽核例會作為領(lǐng)導(dǎo)稽核工作的重要手段。 　?第十四條　每期例會后，整理印發(fā)《總稽核例會紀(jì)要》。一級分行召開轄內(nèi)稽核中心總稽核例會會議《紀(jì)要》須抄報總行稽核部。 ?　　　第六章　附則 　?第十五條　本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。總行中銀人〔１９９４〕１４８號文下發(fā)的《中國銀行設(shè)置總稽核的管理規(guī)定》、中銀稽〔１９９４〕３９號文下發(fā)的《中國銀行總稽核工作報告制度》同時停止執(zhí)行。 　?第十六條　本制度的解釋、修改權(quán)歸總行。