注：本篇法規(guī)已被《中國(guó)銀行關(guān)于印發(fā)的通知》（發(fā)布日期：2001年12月31日　實(shí)施日期：2001年12月31日）廢止 中國(guó)銀行關(guān)于發(fā)送《中國(guó)銀行 　總稽核工作管理制度(試行)》的通知 　（2000年7月12日　中銀稽(人)[2000]49號(hào)） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行： 　　為實(shí)現(xiàn)總行對(duì)稽核工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級(jí)分行與直屬分行對(duì)轄內(nèi)的垂直管理，明確總稽核職權(quán)，發(fā)揮總稽核在稽核工作中的作用，根據(jù)《中國(guó)銀行深化稽核體制改革實(shí)施方案》，總行制定了《中國(guó)銀行總稽核工作管理制度》（試行），作為中國(guó)銀行深化完善稽核體制改革的配套制度之一。現(xiàn)將《中國(guó)銀行總稽核工作管理制度》（試行）發(fā)送你行，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 　　特此通知。 附：　　　　　中國(guó)銀行總稽核工作管理制度(試行) ?　　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為實(shí)現(xiàn)總行對(duì)稽核工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級(jí)分行與直屬分行對(duì)轄內(nèi)的垂直管理，明確總稽核職權(quán)，發(fā)揮總稽核在稽核工作中的作用，特制定本制度。 　?第二條　各一級(jí)分行與直屬分行及轄內(nèi)稽核中心設(shè)置總稽核，城區(qū)或城郊稽核中心不設(shè)總稽核。 　?第三條　一級(jí)分行與直屬分行總稽核是本行行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)成員，受總行統(tǒng)一管理，在本行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下專(zhuān)司全轄稽核工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，向總行和本行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 　　稽核中心總稽核在一級(jí)分行與直屬分行總稽核領(lǐng)導(dǎo)下，專(zhuān)司該中心的稽核工作，向各一級(jí)分行與直屬分行總稽核負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，接受一級(jí)分行與直屬分行稽核處管理。 　?第四條　各級(jí)行行長(zhǎng)應(yīng)支持并保障總稽核行使職權(quán)。 ?　　　　　　　　　　第二章　總稽核的職責(zé) 　?第五條　一級(jí)分行與直屬分行總稽核主要職責(zé)： 　　（一）根據(jù)總行稽核工作部署，領(lǐng)導(dǎo)擬訂本行稽核工作計(jì)劃并組織實(shí)施、檢查和指導(dǎo)； 　　（二）審定稽核報(bào)告，并協(xié)助分行行長(zhǎng)監(jiān)督被稽核單位對(duì)重大問(wèn)題整改的落實(shí)； 　　（三）對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)問(wèn)題及時(shí)向總行報(bào)告； 　　（四）組織實(shí)施總行和一級(jí)分行行長(zhǎng)交辦的其他稽核工作。 　?第六條　各一級(jí)分行與直屬分行轄內(nèi)稽核中心總稽核的主要職責(zé)： 　　（一）負(fù)責(zé)對(duì)稽核中心日常工作的全面管理； 　　（二）依據(jù)一級(jí)分行的稽核工作計(jì)劃，制定并組織實(shí)施本中心稽核工作計(jì)劃，對(duì)分管轄區(qū)內(nèi)的分、支行進(jìn)行稽核檢查； 　　（三）審定稽核報(bào)告，監(jiān)督被稽核單位對(duì)問(wèn)題進(jìn)行整改； 　　（四）對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)向一級(jí)分行總稽核報(bào)告； 　　（五）組織實(shí)施一級(jí)分行交辦的或分管地區(qū)行行長(zhǎng)委托的其他稽核項(xiàng)目。 ?　　　　　　　　　　第三章　總稽核的職權(quán) 　?第七條　一級(jí)分行與直屬分行總稽核具有下列職權(quán)： 　　（一）列席分行黨委會(huì)、參加行長(zhǎng)辦公會(huì)、行務(wù)會(huì)議和重要的經(jīng)營(yíng)管理分析及決策會(huì)議； 　　（二）審定全轄稽核工作計(jì)劃、稽核方案，簽發(fā)稽核通知書(shū)、稽核報(bào)告、稽核通報(bào)、工作總結(jié)、工作報(bào)告等各種稽核公文； 　　（三）對(duì)違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)和可能造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，有權(quán)制止并提請(qǐng)行長(zhǎng)研究處理； 　　（四）對(duì)稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題、事件及有關(guān)責(zé)任人提出處理意見(jiàn)或建議，報(bào)請(qǐng)一級(jí)分行行長(zhǎng)做出處理決定； 　　（五）對(duì)稽核檢查中涉及一級(jí)分行行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的重大問(wèn)題，有權(quán)直接向總行報(bào)告； 　　（六）對(duì)稽核人員的聘用、晉級(jí)、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲、調(diào)資，有權(quán)向人事部門(mén)提出意見(jiàn)或建議。 　?第八條　轄內(nèi)稽核中心總稽核具有下列職權(quán)： 　　（一）有權(quán)列席駐在行及分管地區(qū)行黨委會(huì)、行長(zhǎng)辦公會(huì)及重要的經(jīng)營(yíng)管理分析和決策會(huì)議，有權(quán)調(diào)閱分管行上述會(huì)議記錄； 　　（二）審定稽核中心稽核工作計(jì)劃、稽核方案，簽發(fā)稽核通知書(shū)、稽核報(bào)告、工作總結(jié)、工作報(bào)告等各種稽核公文； 　　（三）對(duì)違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)和可能造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，經(jīng)請(qǐng)示一級(jí)分行總稽核同意，可以作出臨時(shí)制止決定，并報(bào)請(qǐng)一級(jí)分行總稽核按有關(guān)規(guī)定程序處理； 　　（四）對(duì)稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題、事件及有關(guān)責(zé)任人提出處理意見(jiàn)或建議，報(bào)請(qǐng)一級(jí)分行總稽核處理； 　　（五）對(duì)本中心稽核人員的聘用、晉級(jí)、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲、調(diào)資，有權(quán)向一級(jí)分行總稽核提出意見(jiàn)或建議。 ?　　　　　　　　　第四章　總稽核工作報(bào)告制度 　?第九條　一級(jí)分行與直屬分行總稽核要定期或不定期向總行報(bào)告稽核工作，重大問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告。總稽核每年底向總行稽核委員會(huì)提交的工作報(bào)告，通過(guò)總行稽核部審閱匯總后報(bào)總行稽核委員會(huì)。 　　一級(jí)分行轄內(nèi)稽核中心總稽核定期或不定期向一級(jí)分行總稽核報(bào)告工作，重大問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告。稽核中心總稽核定期向各一級(jí)分行與直屬分行總稽核提交的工作報(bào)告，由一級(jí)分行與直屬分行稽核處審閱匯總后報(bào)各一級(jí)分行與直屬分行總稽核。 　?第十條　工作報(bào)告的主要內(nèi)容是： 　　（一）領(lǐng)導(dǎo)組織稽核人員貫徹執(zhí)行總行及一級(jí)分行與直屬分行稽核工作的部署、完成稽核工作的情況。 　　（二）本行和稽核中心所轄各行執(zhí)行總行和一級(jí)分行與直屬分行制定的經(jīng)營(yíng)政策、法規(guī)和規(guī)章制度情況，存在的問(wèn)題及改進(jìn)建議和意見(jiàn)。 　　（三）研究解決稽核工作中存在問(wèn)題的情況，對(duì)總行加強(qiáng)集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級(jí)分行垂直管理的建議和意見(jiàn)。 　　（四）履行總稽核職責(zé)的情況及遇到的困難和問(wèn)題。 　?第十一條　工作報(bào)告應(yīng)如實(shí)反映情況和問(wèn)題，力求簡(jiǎn)明扼要，重點(diǎn)突出。 ?　　第五章　總稽核例會(huì)制度 　?第十二條　總行和一級(jí)分行要定期召開(kāi)總稽核例會(huì)，總行每年召開(kāi)１－２次，一級(jí)分行視情況每季或半年召開(kāi)一次。 　　總行召開(kāi)一級(jí)分行與直屬分行總稽核例會(huì)，一般由總行稽核部總經(jīng)理主持。 　　一級(jí)分行召開(kāi)轄內(nèi)派駐稽核中心總稽核例會(huì)，由總稽核主持。 　?第十三條　總稽核例會(huì)應(yīng)重點(diǎn)研究解決存在的突出問(wèn)題，把總稽核例會(huì)作為領(lǐng)導(dǎo)稽核工作的重要手段。 　?第十四條　每期例會(huì)后，整理印發(fā)《總稽核例會(huì)紀(jì)要》。一級(jí)分行召開(kāi)轄內(nèi)稽核中心總稽核例會(huì)會(huì)議《紀(jì)要》須抄報(bào)總行稽核部。 ?　　　第六章　附則 　?第十五條　本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。總行中銀人〔１９９４〕１４８號(hào)文下發(fā)的《中國(guó)銀行設(shè)置總稽核的管理規(guī)定》、中銀稽〔１９９４〕３９號(hào)文下發(fā)的《中國(guó)銀行總稽核工作報(bào)告制度》同時(shí)停止執(zhí)行。 　?第十六條　本制度的解釋、修改權(quán)歸總行。