（2000年11月3日　開行發[2000]447號） 總行營業部、各分行： 　　現將《國家開發銀行人民幣拆借業務管理辦法》印發給你們，請遵照執行。執行中如遇問題，請衣時與總行資金局聯系。 附：　　　　國家開發銀行人民幣拆借業務管理辦法 ?　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為了規范國家開發銀行（以下稱開發銀行）人民幣拆借業務行為，保證支付，提高資金效益，防范拆借風險，根據國家有關法律法規、中國人民銀行（以下稱人民銀行）有關規定及開發銀行有關規章制度，制定本辦法。 　?第二條　開發銀行辦理人民幣拆借業務必須嚴格遵守國家有關法律法規、人民銀行有關管理規定及本辦法的規定。 　?第三條　本辦法所稱人民幣拆借業務是指： 　　（一）交易系統上拆借。交易系統上拆借是指通過全國銀行間同業拆借中心管理運作的交易系統進行的人民幣同業拆借。 　　（二）交易系統上以債券（開發銀行金融債券除外）為質押的同業拆出。即債券持有人在賣出債券給開發銀行時，雙方約定在將來某一指定日期以約定的價格，由其自開發銀行買回相等數量的同品種債券的交易行為。 　　（三）隔夜頭寸拆借。隔夜頭寸拆借是指由人民銀行各分支行組織管理的金融機構之間為彌補票據結算、聯行匯差頭寸不足而進行的資金融通行為；隔夜頭寸拆借的起息日為拆借資金當日，到期日為拆借資金日的下個營業日，拆借期限為一天，若起息日與到期日之間有節假日，拆借期限則按實際天數計算。 　?第四條　開發銀行拆借業務管理原則是：依法合規經營，先系統內融通資金，后系統外融通資金，統一授信，授權經營，防范風險，提高資金效益。 ?　　　　　　　　　　第二章　組織管理 　?第五條　資金局是開發銀行拆借業務主管部門，資金局資金管理處具體負責全行拆借業務管理工作。 　?第六條　本辦法所稱拆借業務經營單位是指資金局和各分行；本辦法所稱拆借業務經辦部門是指資金局資金交易室和各分行計劃財務處。未設計劃財務處的分行應確定一個業務處室為拆借業務經辦部門。 　?第七條　拆借業務經營單位必須通過其拆借業務經辦部門辦理拆借業務，并負責對其進行監督、管理和控制。 　　非拆借業務經營單位不得經營拆借業務；拆借業務經營單位的非拆借業務經辦部門不得辦理拆借業務。 　?第八條　拆借業務經營單位應嚴格控制拆出資金信用風險，負責拆出資金本息回收；拆借業務經營單位拆入資金，應安排好償還本息的資金，維護開發銀行信譽。 　?第九條　總行營業部不得辦理拆借業務，其拆借需要通過與總行進行系統內拆借等解決。 ?第三章　交易系統上拆借和以債券為質押的同業拆出管理 　?第十條　資金局資金交易室負責辦理交易系統上拆借和以債券為質押的同業拆出。 　?第十一條　資金局資金交易室辦理交易系統上拆借和以債券為質押的同業拆出，交易對象、拆借余額及拆借期限應符合以下規定： 　　（一）交易對象。拆出交易對象必須是總行統一授信的機構（格式見附件一），不得向無授信額度的金融機構拆出資金，不得超出授信額度拆出資金。拆入交易對象不受總行統一授信對象的限制，但須符合人民銀行的規定。 　　（二）拆借余額。拆出資金余額及拆入資金余額均應分別控制在總行規定的額度內（格式見附件二）。 　　（三）拆借期限。拆出資金期限及拆入資金期限均應符合人民銀行的規定。 第四章　隔夜頭寸拆借管理 　?第十二條　各分行負責辦理隔夜頭寸拆借業務。分行辦理該業務必須同時具備以下兩個前提條件： 　　（一）總行已授權分行辦理拆借業務； 　　（二）人民銀行當地分支行已批準分行辦理拆借業務。 　　凡不同時具備上述兩個前提條件者，一律不得開展隔夜頭寸拆借業務。 　?第十三條　分行向所在地人民銀行申請開展隔夜頭寸拆借業務應采取書面方式。所在地人民銀行批準分行開展隔夜頭寸拆借業務后，分行應將人民銀行批準文件復印件及時報送資金局。 　?第十四條　分行辦理隔夜拆出資金，拆出對象及拆出余額必須符合下列規定： 　　（一）拆出對象。拆出對象必須是總行統一授信的機構，不得向無授信額度的金融機構拆出資金，不得超出授信額度拆出資金。 　　（二）拆出余額。拆出資金余額應控制在總行規定的額度內。 　?第十五條　分行辦理隔夜拆入資金，拆入對象、拆入余額及拆入資金用途必須符合下列規定： 　　（一）拆入對象。拆入對象不受總行統一授信的限制，但須符合人民銀行的規定。 　　（二）拆入余額。拆入資金余額應控制在總行規定的額度內。當分行出現拆入資金額度無法滿足實際需要的特殊情況時，分行可以向資金局提出調整拆入資金額度的申請，資金局根據具體情況及時批復。 　　（三）拆入資金用途。拆入資金僅限用于分行彌補票據結算、聯行匯差頭寸不足，不得挪作他用。 　?第十六條　分行辦理每筆隔夜頭寸拆借之前必須報當地人民銀行備案（格式參考附件三，分行應按當地人民銀行的具體規定填報）。未報備的同業拆借視為網外拆借，為違法拆借。 ?　　　　　　　　　 第五章　拆借報告 　?第十七條　拆借業務經辦部門應按時向資金局報送以下拆借業務報表以及根據業務管理需要資金局要求的其他報表，上報方式為傳真及資金局通知的其他方式。各種拆借業務報表的報送時間規定如下： 　　（一）拆借業務成交情況表（格式見附件四）應在拆借業務成交后一小時之內上報； 　　（二）拆借業務到期資金交割情況表（格式見附件五）應在拆借到期日的下一個營業日上午１２：００之前上報。 　?第十八條　拆借業務發生逾期，拆借業務經營單位應立即向資金局報告，說明有關情況。視具體情況，對違約機構采取取消授信、向主管部門報告、起訴等措施，維護開發銀行合法權益。 ?　　　　　　　　　第六章　統一授信 　?第十九條　統一授信是指總行根據有關金融機構的性質、資信狀況等核定開發銀行對有關金融機構拆出資金（即提供信用）的額度。拆借業務經營單位拆出資金必須嚴格執行總行統一授信規定。 　　開發銀行對一家金融機構的授信額度是指對其總行及其分行的授信額度之和，不對其分行以下的機構提供信用，拆借業務經營單位不得向其分行以下的機構拆出資金。 　　對一家金融機構的授信額度區分為總授信額度和產品授信額度（指隔夜頭寸拆出、交易系統上拆出和以債券為質押的同業拆出），總授信額度等于各產品授信額度之和。不同產品授信額度不得相互調劑。 　?第二十條　資金局負責人民幣拆借業務統一授信管理。資金局應在會商綜合計劃局、財會局及國際金融局的基礎上，定期（一般在每年末）提出開發銀行對境內金融機構及境內外資銀行授信額度的報告，報主管資金局的行領導批準后，在全行統一執行。在開展拆借業務中，如需新增對有關金融機構授信或者調增對已授信金融機構的授信額度，亦應按上述程序報批；如需取消對有關金融機構的授信或者調減對有關金融機構的授信額度，由資金局報請主管行領導批準后辦理。 　?第二十一條　資金局負責制定各拆借業務經營單位拆借額度，并根據實際業務需要等情況，適時對各拆借業務經營單位拆借額度進行調整。資金局通過文件、開發銀行計算機網絡等方式發布開發銀行拆借業務授信額度表及開發銀行各拆借業務經營單位拆借額度控制表。總行信息中心負責提供技術支持。 　?第二十二條　拆借業務經營單位如發現有關金融機構出現信用危機的信息，應及時向資金局報告；如需要調整對已授信金融機構的授信額度或者需要對未授信的金融機構進行授信，拆借業務經營單位可向資金局提出有關建議。 ?　　　　　　　　　 第七章　授權管理 　?第二十三條　授權管理是指總行在法定經營范圍內，授予開發銀行拆借業務經營單位進行拆借業務經營管理活動的權限。拆借業務經營單位應嚴格遵守開發銀行授權管理規定，按照總行授予的權限辦理拆借業務，不得無權或越權辦理拆借業務。 　?第二十四條　每年末資金局負責提出下一年度對開發銀行拆借業務經營單位經營拆借業務的授權建議，送交法律事務局。總行法律事務局根據開發銀行授權管理規定在每年初負責向開發銀行拆借業務經營單位辦理拆借業務授權。 　?第二十五條　拆借業務經營單位必須建立嚴格的拆借業務內部審批制度。所有拆借業務均須由拆借業務經辦部門業務經辦人填寫審批表（參考格式見附件六），由拆借業務經辦部門負責人簽署意見，報受權人（或其指定的負責人）簽批。受權人是指總行對分行及資金局業務授權書上規定的受權人（分行行長、副行長或其他負責人）。 ?　　　　　　　　　第八章　拆借合同管理 　?第二十六條　交易系統上拆借和以債券為質押的同業拆出的成交通知單是確認交易系統上拆借和以債券為質押的同業拆出交易合法有效的文件。 　　隔夜頭寸拆借必須簽訂拆借合同。拆借合同采用人民銀行統一規定的文本；人民銀行未統一規定文本的，開發銀行作為拆出方時必須采用開發銀行拆借合同文本（格式見附件七）；開發銀行作為拆入方時可采用開發銀行拆借合同文本，也可采用對方拆借合同文本。 　?第二十七條　拆借業務部門應加強拆借業務合同（成交通知單或拆借合同）、拆借業務審批表及資金結算單（復印件）的管理，定期歸檔。 ?　　　　　　　　第九章　拆借業務的會計核算 　?第二十八條　拆借業務會計核算按《國家開發銀行會計核算規程》（開行財會〔１９９９〕１１９號）執行。 ?　　　　　　　　　　第十章　監督與檢查 　?第二十九條　總行稽核部門負責對全行依法合規經營人民幣拆借業務情況及拆借業務內部控制制度的建立、健全及執行情況進行稽核和監督；分行稽核部門負責對分行依法合規經營人民幣拆借業務情況及拆借業務內部控制制度的建立、健全及執行情況進行稽核和監督。 　?第三十條　資金局負責對拆借業務經營單位辦理拆借業務情況進行不定期檢查。 ?第十一章　違規處理 　?第三十一條　違反本辦法第十六條規定，辦理隔夜頭寸拆借未報人民銀行當地分支行備案的，總行將對直接負責人、主管人員和直接責任人，給予記大過直至開除的紀律處分。 　?第三十二條　違反本辦法第十一條、第十四條以及第十五條（三）款規定的，總行將令其限期糾正，并視具體情節，對單位直接負責人、主管人員及直接責任人，給予警告、通報批評直至開除的紀律處分。 　?第三十三條　違反本辦法有關授權規定的，按照開發銀行授權管理規定處理。 　?第三十四條　違反本辦法其他有關規定的，并視其情節給予以下處罰： 　　（一）警告； 　　（二）通報批評。 ?　　　　　　　　　　　 第十二章　附則 　?第三十五條　在本辦法印發之前總行頒發的有關規定和辦法，凡與本辦法有抵觸的，一律以本辦法為準。 　?第三十六條　本辦法由總行資金局負責解釋。 　?第三十七條　本辦法自印發之日起施行。 　?附件： 　　１．國家開發銀行拆借業務授信額度表（略） 　　２．國家開發銀行拆借額度控制表（略） 　　３．金融機構資金融通業務報備表（略） 　　４．國家開發銀行拆借業務成交情況報告表（略） 　　５．國家開發銀行拆借業務到期資金交割情況報告表（略） 　　６．國家開發銀行——分行隔夜頭寸拆借審批表（略） 　　７．國家開發銀行人民幣資金拆借合同（略）