第一章　總則

　第一條　根據中國人民銀行對商業銀行資產負債比例管理的規定，為把我行辦成規范化的商業銀行，按照一級法人體制的要求，借鑒國外商業銀行的先進經驗，結合我行資產負債比例管理的具體情況，特制定本辦法。

　第二條　實施資產負債比例管理的目的是：進一步加強信貸資金管理，完善我行自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、自我約束和自我發展的經營機制，實現信代資產流動性、安全性和盈利性最佳組合的經營目標。

　第三條　交通銀行資產負債比例管理的基本原則是：統一管理，分類指導，靈活調度，監控考核。

　　　　　　　　　　　　　第二章　指標體系

　第四條　參照中國人民銀行下達的《商業銀行資產負債比例管理暫行監控指標》，確定以下九項指標為交通銀行全行資產負債比例管理監控指標，并以總行為單位全行統一考核。
　　一、資本充足率指標：資本總額與加權風險資產總額的比例不得低于８％，其中核心資本不得低于４％。
　　二、存貸款比例指標：各項貸款與各項存款之比不得超過７５％。
　　三、中長期貸款比例指標：一年期以上（含一年期）的中長期貸款與一年期以上的存款之比不得超過１２０％。
　　四、資產流動性比例指標：流動性資產與各項流動性負債的比例不得低于２５％。
　　五、備付金率指標：在人民銀行備付金存款和庫存現金一各項存款之比不得低于５％。
　　六、單個貸款比例指標：（１）對同一借款客戶的貸款余額與銀行資本余額的比例不得超過１５％；（２）對最大十家客戶發放的貸款總額不得超過銀行資本總額的５０％。
　　七、拆借資金比例指標：拆入資金余額與各項存款余額之比不得超過４％；拆出資金余額與各項存款（扣除存款準備金、備付金、聯行占款）余額之比不得超過８％。
　　八、對股東貸款比例：向股東提供貸款余額不得超過該股東已繳納股金的１００％。
　　九、貸款質量指標：逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過６％，呆滯貸款不得超過３％，呆帳貸款不得超過０．５％。

　第五條　為保證全行資產負債比例管理監控指標的順利實施，按照中國人民銀行監管辦法和我行實際情況，監控指標由總行分解到各分支行，并以此作為考核的依據。
　　一、營運資金充足率指標：營運資金總額與加權風險資產總額（含本外幣）的比例不得低于８％。
　　二、存貸款比例指標：（１）人民幣各項貸款余額與人民幣各項存款余額之比不得超過７５％。（２）各項外匯貸款余額與各項外匯存款加外匯營運資金余額的比例，最高不超過８０％。
　　三、中長期貸款比例指標：（１）一年期以上（含一年期）的中長期人民幣貸款與一年期以上的人民幣存款之比不得超過１２０％。（２）中長期外匯貸款余額（不含委托貸款）與各項外匯貸款余額的比例最高不超過４０％。
　　四、資產流動性比例指標：流動性資產與各項流動性負債的比例不得低于２５％。
　　五、備付金率指標：在中央銀行備付金存款加現金與各項存款之比不得低于５％。
　　六、單個貸款比例指標：對同一借款客戶的貸款余額與銀行營運資金之比不得超過２５％。對一些大型骨干企業的貸款，經上一級行批準可放寬到５０％，超過５０％的一律報總行核批。
　　七、拆借資金比例指標：人民幣拆入資金余額與各項存款余額之比不得超過４％；折出資金余額與各項存款（扣除存款準備金、備付金、聯行占款）余額之比不得超過８％。
　　八、對股東貸款比例指標：向股東提供貸款余額不得超過該股東已繳納股金的１００％。（此項指標暫不考核，但要統計上報）。
　　九、貸款質量指標（含本外幣）：逾期貸款余額與各項貸款余額的比例控制在６％以內，呆滯貸款的比例控制在３％以內，呆帳貸款的比例控制在０．５％以內。
　　十、可購置固定資產指標：用于購置固定資產（含在建工程）的資金與營運資金的比例不超過３０％。
　　十一、投資限額指標：用于投資的資金與營運資金的比例不超過３０％。
　　十二、本息回收率指標：已收利息與到期利息的比例不低于９０％，已收本金與到期本金的比例不低于９０％。
　　十三、經營收益率指標：當年利潤與資產總額的比例不低于１％，與營運資金的比例不低于１％，與營運資金的比例不低于１５％。

　第六條　各項比例管理指標的計算，均按總行統一規定的口徑，各行不得自行改動。

　　　　　　　　　　　　　第三章　分類管理

　第七條　根據各行資產負債比例管理工作水平、信貸資產質量、以及存貸款比例指標執行情況進行分類管理，并視各行管理水平的提高情況逐步放開，對分類管理的行每年進行一次調整。

　第八條　對資產負債管理工作做得較好，存款增加比較穩定，信貸資產質量比較高，存貸款比例指標使用合理的行，實行完全的比例管理，由總行核定比例，自我控制、按月監控、按季考核。

　第九條　對資產負債管理工作一般水平的行，實行貸款限額控制下的比例管理，參照各行年度（季度）信貸計劃和存貸款比例指標，全年亮底、限額管理、調節比例、按月監控、按季考核。

　第十條　對資產負債管理工作較差，存貸款比例指標偏高的行，仍實行貸款限額下的規模管理，根據存款增長情況，按季下達貸款規模，逐步降低存貸款比例。

　第十一條　為加強對全行的調控能力，根據中國人民銀行核給我行的存貸比例，按存量提取５％作為全行機動貸款規模，集中力量辦一些有影響的國家重點建設項目和聯合貸款項目，以及總行投資等其他方面的需要。

　　　　　　　　　　　　　第四章　監控措施

　第十二條　資產負債比例管理，由總行實行統一管理、統一考核，管轄行負責轄內行的日常監控。

　第十三條　資產負債比例管理的運作規程是：按月統計、按月監控、按季考核、核定比例、適時調節。

　第十四條　對實行完全比例管理的行，總行年初一次核定比例，自我控制，由上一級行負責監控。

　第十五條　對貸款限額控制下的比例管理行，總行按季對管轄分行全轄下達貸款限額和比例控制指標，由管轄分行負責分解到轄內各行，抄報總行備案。

　第十六條　對貸款限額控制下的規模管理行和當年新開行，根據年度（季度）信貸計劃和存貸款比例指標執行情況，總行按季下達貸款規模，由管轄分行分解到轄內有關行，抄報總行備案。

　第十七條　各行應按照比例管理要求，認真編制年度（季度）信貸收支計劃和資產負債比例管理自控目標，逐級上報管轄分行，管轄分行、直屬分行于年末（季末）前１０日上報總行。

　第十八條　根據中國人民銀行規定，固定資產貸款仍實行指令性計劃管理，固定資產貸款項目按規定程序報經總行審批，并納入各行比例管理。承擔國家重大建設項目貸款，金額在５０００萬元以上的分支行，總行適當調增其存貸款比例。

　第十九條　各行要根據總行制定的統一報表，認真編制、全面反映資產負債比例管理執行情況，務必做到數據準確、口徑統一、情況真實。
　　各管轄分行要加強對轄內行資產負債比例管理執行情況的分析考核，統計報表于月初八日前、分析報告于季初十日前上報總行綜合計劃部。

　　　　　　　　　　　　　第五章　組織機構

　第二十條　總行設資產負債管理委員會，負責全行資產負債管理工作，督促經營風險的防范，并對全行經營管理狀況進行監督、評價，提出建議和措施。資產負債比例管理的具體工作，在行長的領導下，由各職能部門組織實施。
　　資產負債管理委員會由行長（副行長）任主任，其他成員包括：計劃、財會、信貸、信托、稽核、外匯信貸、國外業務、電腦、研究開發、辦公室等部門的負責人。

　第二十一條　建立資產負債管理委員會會議制度。每季度舉行一次例會，于季后一個月召開。
　　會議一般程序是：聽取資產負債管理委員會對全行資產負債管理狀況檢查分析的報告，重點討論資產負債管理中存在的問題和改進措施。

　第二十二條　資產負債管理委員會的日常辦事機構設在綜合計劃部門，各行應配備一名專職資產負債管理員。綜合計劃部門負責全行資產負債比例管理的歸口統計、檢查、分析與考核，同時做好資產負債管理委員會例會的準備工作。

　第二十三條　資產負債管理委員會各成員部門，要根據各自的業務分工，對各類資產的流動性、安全性和盈利性進行系統分析，并提供有質量的綜合分析報告。

　　　　　　　　　　　　　第六章　獎罰規定

　第二十四條　各行比例管理指標的執行情況，要作為分支行經營等級評估考核的主要依據，并納入各行公益金和獎金分配的主要考核內容（辦法另訂）。

　第二十五條　對違反本辦法的分支行，總行視情況給予通報批評，限期調整資產負債結構；問題嚴重的，核減存貸款比例指標和限制有關業務的開展。

　　　　　　　　　　　　　　第七章　附則

　第二十六條　各管轄分行、直屬分行和實行完全比例管理的行可按照本辦法制定實施細則，報總行備案。

　第二十七條　本辦法適用于管轄分行、直屬分行及各分支行辦理的各項本外幣業務。

　第二十八條　本辦法由交通銀行總行資產負債管理委員會負責解釋修訂。

　第二十九條　本辦法自１９９４年７月１日起執行。

附件：一　　　　　　　　 關于分類管理辦法的說明

　一、分類管理的指導原則
　　資產負債比例管理是商業銀行為規避風險，采取自我約束、自我控制的內部管理運行機制。中國人民銀行從１９９４年起逐步對我行實行完全的資產負債比例管理。但由于各分支行建行時間不一，管理水平的高低，對資產負債管理工作客觀上存在一定差距。因此，總行根據各行資產負債比例管理的具體情況，進行分類指導、分類管理，并對分類管理的行一年一定，每年進行一次調整。

　二、分類管理的劃類依據
　　參照資產負債比例管理中與貸款管理相關的指標，以及兼顧資金的流動性，存款總量等情況，具體考核以下指標：
　　１．存款總量；
　　２．存貸款比例指標；
　　３．有問題貸款比例（逾期＋呆滯＋呆帳）；
　　４．備付金率。

　三、實行完全比例管理的行，劃類標準：
　　１．存款總量　存款余額在１０億元以上；
　　２．存貸款比例≤７５％；
　　３．有問題貸款比例≤９．５％；
　　４．備付金率≥５％。
　　以上四項指標要求全部達標，不可缺一。

　四、實行貸款限額控制下的比例管理行，劃類標準：
　　１．存款余額在２億元（含２億元）以上的；
　　２．凡存貸款比例、有問題貸款比例、備付金率三項指標中，有一項指標未達標的。

　五、實行貸款限額控制下的規模管理行，劃類標準：
　　１．存款余額在２億元（不含２億元）以下的；
　　２．凡存貸款比例、有問題貸款比例、備付金率三項指標中，有二項指標未達標的。

　六、考核指標的時間界線，以每年１２月末統計報表數據為準。

附件：二　　 交通銀行資產負債比例管理指標計算公式及數據來源

　　（一）營運資金充足率指標：
　　　　總行劃撥營運資金季度平均余額
　　１．──────────────≥８％
　　　　　加權風險資產季度平均余額
　　　　總行劃撥外匯營運資金季度平均余額
　　２．────────────────≥８％
　　　　　　　外匯資產季度平均余額
　　總行劃撥營運資金：同期會計報表中“５５９總行劃撥營運資金”會計科目余額。
　　加權風險資產總額：各項資產乘以風險權數之和。
　　總行劃撥外匯營運資金：同期外匯會計報表中“５５１２外匯營運資金”會計科目余額。
　　外匯資產總額：同期交通銀行外匯資產負債表中“資產總額”期末數。
　　（二）存貸款比例指標：
　　　　人民幣各項貸款余額
　　１．─────────≤７５％
　　　　人民幣各項存款余額
　　　　　　　　　各項外匯貸款余額
　　２．─────────────────≤８０％
　　　　（各項外匯存款＋外匯營運資金）余額
　　人民幣各項貸款：同期會計報表中：“１２３短期貸款，１２４中長期貸款，１２５公共企業貸款，１２６抵押貸款，１２７貼現，１２８逾期貸款，３２１信托貸款，３５１應收租賃款，５３１活存透支（借方），１４２４其他股權投資”各科目余額合計。
　　人民幣各項存款：同期會計報表中“２０１活期存款，２０５定期存款，２１１活期儲蓄存款，２１５定期儲蓄存款，４２１信托存款，５３１活存透支（貸方）”各科目余額之和加“４３１委托存款與３３１委托貸款”兩科目軋差后貸方余額。
　　各項外匯貸款：同期外匯會計報表中“１２３短期貸款，１２４中長期貸款，１２５公共企業貸款，１２６抵押貸款，１２７貼現，１２８逾期貸款，３５１應收租賃款，１３１進出口押匯”各科目余額之和，加“５３１活存透支（借方）”余額。
　　各項外匯存款：同期外匯會計報表中“２０１活期存款、２０５定期存款、２１１活期儲蓄存款、２１５定期儲蓄存款、４２１信托存款、２５１保證金、２２１機關團體一般存款、５３１活存透支（貸方）”各科目余額合計。
　　（三）中長期貸款比例指標：
　　　　　一年以上（含一年期）人民幣貸款平均余額
　　１．─────────────────────≤１２０％
　　　　余期一年以上（含一年期）人民幣存款平均余額
　　　　中長期外匯貸款平均余額
　　２．───────────≤４０％
　　　　各項外匯貸款平均余額
　　一年以上人民幣貸款：同期本幣會計報表“１２４中長期貸款，１２６２長期抵押貸款，１２６３住宅抵押貸款”三科目余額之和。
　　一年以上人民幣存款：同期本幣會計報表“２０５定期存款，２１５定期儲蓄存款”兩科目余額之和。
　　中長期外匯貸款：同期外匯會計報表“２１４中長期貸款，１２６２長期抵押貸款，１２６３住宅抵押貸款”。三科目余額之和。
　　（四）資產流動性比率指標：
　　流動性資產平均余額
　　─────────≥２５％
　　流動性負債平均余額
　　流動性資產：指一個月內（含一個月）可變現的資產。包括庫存現金、在人民銀行存款、存放同業款、國庫券、一個月內到期的同業凈拆出款、一個月內到期的貸款、一個月內到期的銀行承兌匯票、其他經中國人民銀行核準的證券。
　　其中，庫存現金：同期會計報表“１０１現金”科目余額。
　　在人民銀行存款：同期會計報表“１１１１存放中央銀行款”“１１１３繳存中央銀行款”兩科目余額合計。
　　存放同業款：同期會計報表“１１２存放同業款”科目余額。
　　國庫券、一個月到期的同業凈拆出款、一個月內到期貸款、一個月內到期的銀行承兌匯票、其他經中國人民銀行核準的證券，需專項統計。
　　流動性負債：指一個月內（含一個月）到期的存款、同業凈拆入款，需專項統計。
　　（五）備付金率指標：
　　（在中央銀行備付金存款＋現金）平均余額
　　───────────────────≥５％
　　　　　　　各項存款平均余額
　　在中央銀行備付金存款：同期會計報表“１１１１存放中央銀行款”科目余額。
　　（六）單個貸款比例指標：
　　對同一借款客戶貸款余額
　　───────────≤２５％
　　　　　　營運資金
　　對同一借款客戶貸款余額：需專項統計。
　　（七）拆借資金比例指標：
　　　　人民幣拆入資金余額
　　１．─────────≤４％
　　　　　各項存款余額
　　　　　　　　　　　人民幣拆出資金余額
　　２．───────────────────────≤８％
　　　　（各項存款－存款準備金－備付金－聯行占款）余額
　　拆入資金：同期會計報表中：２４１同業拆入，２４２金融性公司拆入兩科目余額合計數。
　　拆出資金：同期會計報表中：１２１拆放同業，１２２拆放金融性公司兩科目余額合計數。
　　存款準備金：同期會計報表：“１１１３繳存中央銀行款”科目余額。
　　聯行占款：同期會計報表（存放聯行款）中：１１３存放國內聯行，２３３國內聯行存放，５０３內部往來科目余額軋差后借方余額減（聯行存放款）１１３存放國內聯行，２３３國內聯行存放，５０３內部往來科目余額軋差后貸方余額。
　　（八）對股東貸款比例指標：
　　　　對股東貸款余額
　　──────────≤１００％
　　該股東已繳納股金總額
　　對股東貸款余額：需專項統計。
　　該股東已繳納股金總額：需專項統計。
　　（九）貸款質量指標（本外幣）：
　　　　逾期貸款平均余額
　　１．────────≤６％
　　　　各項貸款平均余額
　　　　呆滯貸款平均余額
　　２．────────≤３％
　　　　各項貸款平均余額
　　　　呆帳貸款平均余額
　　３．────────≤０．５％
　　　　各項貸款平均余額
　　逾期貸款：同期會計報表“１２８１逾期貸款”科目余額。
　　　　　　　同期外匯會計報表“１２８１逾期貸款”科目余額。
　　呆滯貸款：同期會計報表“１２８２呆滯貸款”科目余額。
　　　　　　　同期外匯會計報表“１２８２呆滯貸款”科目余額。
　　呆帳貸款：同期會計報表“１２８３呆帳貸款”科目余額。
　　　　　　　同期外匯會計報表“１２８３呆帳貸款”科目余額。
　　（十）可購置固定資產指標：
　　固定資產凈值＋在建工程
　　───────────≤３０％
　　　　　　營運資金
　　固定資產凈值：同期會計報表：“１５１１房產，１５２１器具及設備”兩科目合計與“１５２累計折舊”科目余額之差。
　　在建工程：同期會計報表“１５４在建工程”科目余額。
　　（十一）投資限額指標：
　　投資余額
　　────≤３０％
　　營運資金
　　投資：同期會計報表“１４２４其他股權投資”與“１４２３投資金融企業”兩科目余額合計數。
　　（十二）本息回收率指標：
　　　實收利息
　　──────≥９０％
　　到期應收利息
　　　已收本金
　　──────≥９０％
　　到期應收本金
　　實收利息：同期會計報表“７０１利息收入”與“１３２１應收利息”兩科目余額之差。
　　到期應收利息：同期會計報表“７０１利息收入”與“１３２１應收利息，１３２２應收貸款欠息”兩科目余額之和。
　　已收本金：同期交銀統（２）表中“本年累計收回”欄內合計數。
　　到期應收本金：“已收本金數”與同期會計報表“１２８逾期貸款”科目余額之和。
　　（十三）經營收益率指標：
　　　　　　　　總利潤
　　資產收益率：────≥１％
　　　　　　　　資產總額
　　　　　　　　　　總利潤
　　營運資金收益率：────≥１５％
　　　　　　　　　　營運資金
　　當年總利潤：同期會計報表“６１１本年利潤”科目余額。
　　資產總額：同期交通銀行資產負債表中“資產總額”期末數。

附件：三　　　　 交通銀行資產負債比例管理監控指標的說明

　一、交通銀行資產負債比例管理監控指標，從時限考核上分為按季和按月兩類。營運資金充足率、本息回收率、經營收益率指標為按季考核，其余指標均為按月考核。

　二、存貸款比例指標、拆借資金比例指標采用時點數考核，即按月末余額考核，其余指標均按季、月平均余額考核。

　三、指標平均余額的計算辦法：
　　　　　　　　　　　季度內三個月末余額相加
　　１．季度平均余額＝───────────
　　　　　　　　　　　　　　　　３
　　　　　　　　　　上月末余額加本月末余額
　　２．月平均余額＝───────────
　　　　　　　　　　　　　　　２

　四、單個貸款比例指標及對最大十家客戶發放貸款總額的統計，各分支行均應按照附件五表式規定填報。

　五、可購置固定資產指標，按總行財會部核批的指標考核，一般不得超過規定比例。

　六、關于風險資產數據及有關臺帳統計，須由分支行信貸、信托、財會、國外業務、計劃等部門按業務分工，分別專項統計，在規定時間內報計劃部門匯總歸并上報。

附件：四　　　　　　　　 交通銀行資產風險權數表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元

──┬─────────────────┬──┬─────┬──────
序號│　　　　　　　資產項目　　　　　　│余額│風險權數％│風險資產余額
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
1.　│現金及銀行存款　　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
2.　│存放中央銀行存款　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
3.　│存放同業款項　　　　　　　　　　　│　　│　　10　　│
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│拆放同業　　　　　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│(1) 商業銀行　　　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
4.　│(2) 其他銀行　　　　　　　　　　　│　　│　　10　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│(3) 全國性金融公司　　　　　　　　│　　│　　20　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│(4) 省市級金融公司　　　　　　　　│　　│　　50　　│
──┼─┬───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│(1) 信用貸款（信用透支）　　　│　　│　　100　 │
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│(2) 擔保貸款　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　銀行擔保　　　　　　　　　│　　│　　10　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│短│　　非銀行金融機構擔保　　　　│　　│　　20　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　大型企業擔保　　　　　　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│期│　　其他企業擔保　　　　　　　│　　│　　100　 │
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
5.　│　│　　其他擔保　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│貸│(3) 抵押貸款　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　國債和金融債券抵押　　　　│　　│　　0　　 │
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│款│　　現匯抵押　　　　　　　　　│　　│　　10　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　其他債券抵押　　　　　　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　土地房屋產權證　　　　　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　其他抵押　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─┼───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│(1) 信用貸款　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│中│(2) 擔保貸款　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　銀行擔保　　　　　　　　　│　　│　　20　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│長│　　非銀行金融機構擔保　　　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　企業擔保　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
6.　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│期│(3) 抵押貸款　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　國債和金融債券抵押　　　　│　　│　　0　　 │
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│貸│　　現匯抵押　　　　　　　　　│　　│　　10　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　土地房產抵押　　　　　　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│款│　　其他有價證券及轉讓權利　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│　　其他抵押　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─┴───────────────┼──┼─────┼──────
　　│對公共企業貸款　　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│對國家投資的公共企業貸款　　　　　│　　│　　10　　│
7.　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│對省市政府投資的公共企業貸款　　　│　　│　　20　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│對市以下政府投資的公共企業貸款　　│　　│　　50　　│
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
8.　│逾期貸款　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│貼　　現　　　　　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│商業銀行及政策性銀行承兌的匯票貼現│　　│　　10　　│
9.　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│其他銀行承兌匯票貼現　　　　　　　│　　│　　20　　│
　　├─────────────────┼──┼─────┼──────
　　│商業承兌匯票貼現　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
10. │活存透支　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
11. │信托貸款　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
12. │呆滯貸款　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
13. │呆帳貸款　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
14. │進出口押匯　　　　　　　　　　　　│　　│　　50　　│
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
15. │應收租賃款　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─┬───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│短期投資　　　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│投資國債　　　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
　　│投├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│投資其他有價證券　　　　　　　│　　│　　20　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│其他投資　　　　　　　　　　　│　　│　　50　　│
16. │　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│長期投資　　　　　　　　　　　│　　│　　　　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│投資國債　　　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
　　│資├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│投資其他有價證券　　　　　　　│　　│　　50　　│
　　│　├───────────────┼──┼─────┼──────
　　│　│其他投資　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
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17. │存放聯行款項　　　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
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18. │自營證券　　　　　　　　　　　　　│　　│　　10　　│
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19. │委托貸款　　　　　　　　　　　　　│　　│　　0　　 │
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20. │固定資產凈值　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
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21. │在建工程　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
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22. │應收帳款　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
──┼─────────────────┼──┼─────┼──────
23. │其他資產　　　　　　　　　　　　　│　　│　　100　 │
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