第一章　總　則

　　第二章　貸款計劃管理

　　第三章　貸款審批制度

　　第四章　貸款日常工作制度

　　第五章　信貸工作人員責任制度

　　第六章　綜合考核制度

　　第七章　附　則

　　第一章　總　則

　　第一條　為加強工交企業流動資金貸款管理，明確內部管理工作程序和各級行、各級信貸工作人員職責，保證貸款安全，提高資金使用效益，根據《中國人民建設銀行工交企業流動資金貸款暫行辦法》（以下簡稱貸款辦法）和現行信貸計劃管理體制，制定本法。

　　第二條　建設銀行發放工交企業流動資金貸款應貫徹國家有關政策法規，嚴格執行信貸計劃，在支持企業發展生產，增加有效供給的同時，拓展建設銀行信貸業務領域。

　　第三條　各級行和信貸工作人員必須克盡職守，嚴守紀律，執行“貸款辦法”和本辦法的規定，積極主動做好工作，協助企業合理使用流動資金，挖掘資金潛力，提高資金使用效益。

　　第二章　貸款計劃管理

　　第四條　貸款計劃包括已貸企業貸款計劃和新選定擬貸企業貸款計劃（附表），由各級行在上級行規定的限期內上報。

　　第五條　貸款計劃編制程序

　　1．經辦行（借款企業開戶行）根據本法第三章的規定，對已貸企業審查后，逐項列入當年貸款計劃，連同新選定擬貸企業貸款計劃和資金籌措情況一并報送上級行。

　　2．各省、自治區、直轄市分行，計劃單列城市分行（以下簡稱分行）審查匯總所屬范圍內的貸款計劃，連同貸款額1000萬元以上的已貸和新選擬貸企業計劃以及貸款資金籌措情況，一并上報總行。

　　3．總行根據國家產業政策和信貸計劃的要求，根據分行的資金籌措能力、貸款管理水平和貸款投向選擇等情況，核定各分行貸款計劃。

　　4．各級行必須在上級行下達的貸款計劃內分配貸款計劃，首先安排效益好的已貸企業生產正常發展的資金需要，如有余力再安排新選擬貸企業的生產資金需要，并在審批權限內確定企業年度貸款計劃。

　　第六條　各級行安排貸款時，要優先安排存貸款比率較高的行業和企業，保證重點，兼顧一般，留有適當余地，以解決臨時性急需。實際發放的貸款余額，不得超過上級行核定的年度貸款計劃。

　　第七條　各行在年度計劃執行中，因計劃不足，首先應在本行范圍內統籌調劑解決，確實解決不了時，可按第五條規定的程序向上級行申請調整計劃。

　　第三章　貸款審批制度

　　第八條　各分行應根據本地區貸款管理水平，按貸款數額、貸款期限等條件，明確規定所屬行的貸款審批權限，分行應適當集中貸款審批權。

　　第九條　凡是向建設銀行申請流動資金貸款的均由企業所在地建設銀行受理，并按“貸款辦法”第二章所列各條對企業進行初審。經初審符合條件的企業，按貸款審批權限報送審批行審批。

　　第十條　新選擬貸企業的貸款在發放前都必須進行評審，評審工作由貸款審批行組織，評審后應提出評審報告，評審報告，必須做到內容真實，數據完備。主要內容包括：

　　1．企業概況

　　2．產品市場容量及其發展前景

　　3．經濟效益（與本地區同行業比較）

　　4．資金信用水平（包括負債結構）

　　5．流動資金占用水平及自有流動資金的補充計劃

　　6．經營管理水平，領導集團的決策能力

　　7．存貸款比例（包括銀行存款的結構和發展趨勢）

　　8．評審意見和建議

　　已貸企業在新年度計劃開始執行前，也要按照以上內容核查，重點報告生產和財務計劃的執行情況以及企業發展規劃，提出新年度貸款計劃的意見和建議。

　　第十一條　審批行和批準人應根據國家產業政策、上級行制定的信貸政策和貸款發展規劃，企業借款計劃、貸款企業評審報告和其它有關資料，按照企業生產的合理需要，結合本行資金籌措能力和信貸規模的可能核定企業貸款。對于批準貸款的企業其貸款額在1000萬元以上的（含貸款審批書、評審報告、本期企業財務會計報表及有關分析材料）報總行備案。

　　評審報告由評審負責人簽字后，連同企業貸款申請書，依次送有關負責人和有權批準人審批。

　　第十二條　各行在貸款審批權限內一律實行貸款三級審批制，即信貸員、信貸負責人、行長三級審查，由主管行長核批。對企業一般性、經常性借款，根據授權，可簡化手續，實行二級審批。任何行處都不能一級審批貸款。

　　第十三條　貸款審批要制度化、規范化，建立統一貸款審批書（各行自定），信貸員初審后，逐級上報審核，批準后才能發放，任何個人不得擅自決定發放貸款。

　　參與貸款審查、核批的一切信貸工作人員都要在貸款審批書上簽章，以備存查考核。

　　第四章　貸款日常工作制度

　　第十四條　貸款的核定方法。生產流動資金貸款按企業定額資金和銷售資金率兩種方法核定。對新貸企業必須核定流動資金占用定額。在此基礎上，按“貸款辦法”規定確定各類貸款額度。

　　在掌握企業經營和資金活動規律后，可采用銷售資金率核定貸款。

　　專用基金貸款按貸款企業的實際用途和企業專用基金情況核定。

　　第十五條　周轉貸款在合同規定的額度和期限內周轉使用。企業用款時需填寫借據，借據由信貸部門審簽意見后，交會計部門辦理借款支用手續。貸款一次轉入企業結算戶由企業支用。貸款到期后，按合同規定及時收回。

　　流動基金貸款、臨時貸款、專用基金貸款由企業逐筆申請，一次核貸，到期收回。

　　第十六條　開戶行應當掌握企業流動資金的周轉規律，在保證借款企業按合同合理支用貸款和貸款余額不超過上級行核定的年度貸款計劃前提下，可在企業間對貸款靈活調劑提高資金使用效率。

　　第十七條　貸款利率和計息。對于國家鼓勵或限制生產的產品，對于不同的行業，不同種類的貸款，貸款審批行應區別情況，對企業的貸款實行差別利率，差別利率在人民銀行規定的幅度內浮動。貸款利息應按借款合同約定的方式及時收取，必要時可從企業結算戶中扣收。

　　第十八條　各級行應重視貸款的管理工作。分行、地市級行應有專門機構，經辦行要有專人管理工交企業流動資金貸款，研究本地區流動資金貸款業務的發展規劃、方針政策，掌握所屬行（處）流動資金貸款執行情況和貸款投向，對執行中的問題和建議應及時向上級行反映。

　　第十九條　經辦行要及時對借款企業的流動資金運用進行監督檢查。信貸工作人員要經常深入企業了解企業資產和負債的增減變動情況，掌握第一手材料。要定期檢查企業流動資金情況。檢查的主要內容是：

　　1．有無挪用貸款進行基本建設和固定資產的購置。

　　2．有無挪用貸款向外單位投資或購買有價證券。

　　3．有無挪用貸款支付應由專項資金支付的開支。

　　4．企業流動資金是否完整無缺。

　　5．企業是否按人民銀行規定的資金來源和比例補充自有流動資金。

　　6．企業流動資金占用是否合理。材料儲備、產成品（商品）庫存是否正常。

　　7．流動資金的加速周轉，清倉挖潛和壓縮庫存任務是否完成。

　　8．是否履行合同，按期支付貸款利息。

　　第二十條　經辦行對檢查發現的問題，應當根據問題性質，按“貸款辦法”等有關規定，分別作如下處理：

　　1．部分或全部收回貸款

　　2．停止發放新貸款

　　3．加計罰息

　　對上級行審批的貸款應及時上報處理結果。

　　第二十一條　各級行應建立貸款工作報告制度，在年中和年末向上級行報告貸款工作情況。報告主要內容應包括：

　　1．貸款計劃執行情況；

　　2．貸款投向結構和貸款結構的變化情況；

　　3．貸款企業經營規模和經營活動的主要指標情況（與本地區同行業比較分析）；

　　4．貸款考核情況，逾期貸款、收取貸款利息情況及其壓縮措施；

　　5．主要貸款企業的生產和財務狀況及其分析；

　　6．協助企業清倉挖潛，加速資金周轉，督促企業補充自有流動資金的經驗和做法；

　　7．加強貸款管理的要求和建議。

　　報告要做到內容詳實，文字簡練，情況明了，數據正確，并注意整理總結典型材料。各分行工作報告應在每年7月末和次年元月底前一式2份上報總行，分行對所屬上報時間自行確定。

　　第二十二條　各級行要定期向所屬行（處）分析通報本地區全面的貸款情況，提出加強貸款管理的指導意見。各分行應按季（季后20天內）將貸款額在1000萬元以上的企業財務報表和簡要文字分析材料報送總行。

　　第二十三條　為全面掌握貸款企業情況，經辦行要對開戶企業建立貸款檔案，主要內容包括：

　　1．營業執照（復印件）

　　2．評審報告

　　3．借款申請書及貸款審批書

　　4．借款合同

　　5．結算戶和專用基金戶存款余額登記簿

　　6．貸款發放回收余額登記簿

　　7．主要經濟指標，財務活動登記簿

　　8．自有流動資金增減變化表

　　9．分月統計、會計報表

　　10．主要物資、資金潛力臺帳

　　11．年中、年終企業生產經營活動分析報告

　　各分支行也要對自己審批的貸款企業建立包括有以上內容的檔案。企業的貸款檔案，要專人保管，注意保密，對于原始資料加強分析整理，使之標準化，系列化。

　　第五章　信貸工作人員責任制度

　　第二十四條　各級行要建立健全崗位責任制，實行定人、定崗、分工到人。在規定的職責范圍內，各司其職，各負其責。

　　第二十五條　信貸員的主要職責是：

　　1．初選新貸企業，進行貸前調查，提出初審報告。

　　2．分析已貸企業流動資金占用情況，編制工交企業流動資金貸款年度計劃。

　　3．辦理貸款日常管理事項。

　　4．分析貸款企業資產負債情況，檢查貸款使用情況，監督貸款企業按期還付本息。

　　5．審查企業委（年）度會計報表，監督企業流動資金使用，督促企業及時補充自有流動資金。

　　6．建立貸款企業檔案，搜集整理本地區企業經營活動主要指標。

　　7．編報規定的統計報表，撰寫貸款工作報告。

　　8．研究提出改進貸款工作的意見和建議。

　　9．領導交辦的與貸款管理有關的其他工作。

　　第二十六條　信貸負責人的主要職責是：

　　1．制定貸款管理工作計劃，并組織實施和檢查。

　　2．編制全行年度貸款計劃及分配方案。

　　3．組織新選擬貸企業的貸前調查，主持貸款評審報告。

　　4．組織貸款日常管理工作。

　　5．掌握所轄范圍內貸款大型企業、重點企業的資金運用情況，檢查貸款使用情況。

　　6．檢查所屬貸款管理工作情況，研究所屬提出的請示報告和建議，提出處理意見。

　　7．組織草擬有關貸款管理的制度規定和重要文件。

　　8．組織完成上級行和領導交辦的與貸款管理有關的其他事項。

　　第二十七條　主管行長的職責是：

　　1．組織領導全行的貸款管理工作；

　　2．根據授權審批全行貸款計劃，確定貸款指標分配計劃；

　　3．按照審批權限，審批企業年度貸款計劃；

　　4．核簽有關貸款管理的制度規定和重要文件；

　　5．協調信貸部門與有關部門之間的工作關系；

　　6．掌握分析貸款工作情況，組織研究貸款工作中的經驗和問題，根據政策要求及時進行具體指導。

　　第二十八條　各級行和各級有關人員必須嚴格按照本辦法的規定辦事，做到審批貸款按程序，發放貸款按政策，管理貸款按辦法。

　　第二十九條　所有信貸工作人員必須堅持原則，秉公辦事，嚴格遵守下列紀律：

　　1．不準以貸謀私；

　　2．不準貸放人情款；

　　3．不準對不符合條件的企業發放貸款；

　　4．不準違反貸款審批程序，擅自發放貸款；

　　5．不準借貸款之機，對企業提出與工作無關的附加條件和要求。

　　第三十條　對違反貸款紀律的行為必須堅決糾正，要區別不同情節，分別進行批評教育或給予必要的紀律處分，觸犯刑律的應提請司法機關依法追究刑事責任，對于敢于堅持原則嚴格按照政策制度辦事的，要給予支持，表彰和獎勵。

　　第六章　綜合考核制度

　　第三十一條　上級行每年應定期對所屬行的貸款管理工作進行一次綜合考核。考核主要內容有：

　　1．貸款發放是否符合貸款辦法和上級有關規定。

　　2．各項內部管理制度和基礎工作是否建立健全，有關統計報表、貸款工作報告等是否保質按期上報。

　　3．貸款效益是否達到上級行要求。總行對各分行貸款管理考核指標暫定以下幾項，分行對所屬考核自行確定。

????　　????????? 　　本期貸款余額
　　貸款計劃完成率＝－－－－－－－－×100％
??????　　????? 　　本期貸款計劃余額

?????　　?? 　　本期逾期貸款余額
　　逾期貸款率＝－－－－－－－－×100％
????????　　? 　　本期貸款余額

??　　????????????? 　　本期企業結算戶存款專用基金存款平均余額
　　貸款企業存貸款比率＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
??????　　?????????????????????? 　　本期貸款平均占用額

　　第三十二條　為提高貸款質量管理水平，對于嚴格執行“貸款辦法”的行處，上級行應在貸款計劃安排時適當照顧，對于管理不善，貸款效益低的行，適當扣減貸款計劃。

　　第七章　附　則

　　第三十三條　本法適用于各級建設銀行及其信貸工作人員。

　　第三十四條　各分行可根據本法制定具體規定，報送總行備案。

　　第三十五條　本法由總行信貸部負責解釋。

　　第三十六條　本法自頒發之日起執行。

　　附表略。