各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行，香港分行，新加坡分行：

　　為在規(guī)范操作、防范風險的前提下完善我行外匯業(yè)務(wù)服務(wù)功能，為客戶提供更全面的服務(wù)，總行制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行出口保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。

　　出口保理業(yè)務(wù)在我行是一項新業(yè)務(wù)，各行要加強學(xué)習(xí)，在辦理此項業(yè)務(wù)中要嚴格執(zhí)行操作規(guī)程。工作中遇到的具體問題，請及時向總行（國際業(yè)務(wù)部）反映。

中國農(nóng)業(yè)銀行出口保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為發(fā)展我行出口保理業(yè)務(wù)，根據(jù)《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》等有關(guān)國際慣例，結(jié)合我行實際情況，制定本操作規(guī)程。

　　第二條　本辦法所稱出口保理業(yè)務(wù)指出口商、進口保理商和經(jīng)辦行根據(jù)有關(guān)協(xié)議合作開展的集商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理、信用風險擔保及貿(mào)易融資于一體，為出口商提供應(yīng)收賬款代收業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)。

　　第三條　本操作規(guī)程適用于經(jīng)人民銀行和總行批準可以辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的各一級分行。經(jīng)總行批準，開辦此業(yè)務(wù)的各一級分行可授權(quán)轄屬分支行根據(jù)此操作規(guī)程辦理出口保理業(yè)務(wù)。

　　第四條　為規(guī)范業(yè)務(wù)操作，各分支行辦理的第一筆出口保理業(yè)務(wù)須報總行審核。

　　第二章　主要國際保理業(yè)務(wù)術(shù)語及規(guī)則

　　第五條　本操作規(guī)程中主要涉及的保理業(yè)務(wù)術(shù)語及釋義如下：

　　（一）進口保理商：在保理協(xié)議下，向出口商提供進口商財務(wù)風險保障的保理公司。

　　（二）出口保理商：根據(jù)有關(guān)協(xié)議對出口商的應(yīng)收賬款敘做保理業(yè)務(wù)的一方。

　　（三）信貸額度：進口保理商所能接受的出口商在保理協(xié)議下向特定進口商開具的最高發(fā)票金額。

　　（四）介紹信：根據(jù)進口保理商要求，出口商向進口商簽發(fā)的、通知進口商某筆應(yīng)收賬款已交由保理公司代收的信函。

　　（五）出口保理融資：根據(jù)出口保理融資協(xié)議，在出口商應(yīng)收賬款催收期間，進口保理商或經(jīng)辦行向出口商提供的資金融通。

　　（六）出口保理業(yè)務(wù)涉及的單據(jù)。包括商業(yè)單據(jù)和債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)兩類：商業(yè)單據(jù)是基礎(chǔ)交易雙方在合同中訂明的出口商在發(fā)貨后憑以向進口商收款的單據(jù)；債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)是出口商向保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的單據(jù)。

　　（七）國際保理商聯(lián)合會（FCI）。國際保理商為規(guī)范保理業(yè)務(wù)成立的協(xié)會。其制定的《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》（CODE OF INTERNATIONAL FACTORING CUS－TOMS）及《仲裁規(guī)則》（RULES OF ARBITRATION）為國際保理業(yè)務(wù)的基本準則。

　　（八）保理電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)（EDIFACT）。國際保理商聯(lián)合會1994年啟用的國際保理業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)。通過此系統(tǒng)，F(xiàn)CI成員間的保理業(yè)務(wù)往來報文采用規(guī)定的標準格式，信息傳遞通過計算機進行電子數(shù)據(jù)交換。

　　第六條　辦理國際保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的主要國際慣例和規(guī)定：

　　（一）《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》（CODE OF INTERNATIONAL FACTORING CUS－TOMS）。

　　（二）《仲裁規(guī)則》（RULES OF ARBITRATION）。

　　（三）《保理電子數(shù)據(jù)交換規(guī)則》（THE INTERFACTOR EDIRULES）。

　　（四）與有關(guān)保理公司簽訂的保理業(yè)務(wù)協(xié)議。

　　（五）中國人民銀行、國家外匯管理局和總行下發(fā)的國際保理業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定。

　　第三章　出口保理業(yè)務(wù)的操作

　　第七條　申請辦理出口保理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)符合以下條件，并按規(guī)定程序辦理。

　　（一）所涉及的商業(yè)交易適用出口保理方式。

　　（二）每年進出口額在100萬美元以上。

　　（三）在經(jīng)辦行保持一定的進出口結(jié)算業(yè)務(wù)量，無不良付款記錄。

　　（四）其他總行規(guī)定的條件。

　　第八條　申請出口保理信用額度

　　（一）填寫《出口保理業(yè)務(wù)申請書》（見附件1）

　　客戶向我行申請辦理出口保理業(yè)務(wù)，應(yīng)填寫《出口保理業(yè)務(wù)申請書》，并保證填寫內(nèi)容的真實、準確。

　　（二）《出口保理業(yè)務(wù)申請書》的審核

　　經(jīng)辦行應(yīng)認真審核《出口保理業(yè)務(wù)申請書》的各項內(nèi)容，保證其內(nèi)容和簽章的表面真實性和完整性。

　　（三）草擬信用額度申請報文（見附件2）

　　經(jīng)辦行對《出口保理業(yè)務(wù)申請書》審核無誤后，據(jù)此草擬出口保理信用額度申請電文，向進口保理商申請信用額度。

　　（四）報文的發(fā)送

　　因我行尚未加入國際保理電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)（EDIFACT），各行與進口保理商——通用汽車財務(wù)集團（GMACCC）的業(yè)務(wù)報文暫以傳真形式進行。

　　通用汽車財務(wù)集團的郵寄地址及傳真如下：

　　地址：COMMERCIAL FINANCE——FACTORING

　　1／F　BANK　OF　AMERICA　TOWER

　　12　HARCOURT　ROAD， HONG　KONG

　　傳真：00852－2847　5890

　　電話：00852－2847　6452

　　電子郵件：david．tse＠bankofamerica．com

　　聯(lián)系人：MR．DAVID　TSE（謝其偉）

　　需要說明的是，原與我行協(xié)商辦理出口保理業(yè)務(wù)的美洲銀行保理集團在2000年底將該行的國際保理業(yè)務(wù)整體出售給通用汽車財務(wù)集團（GMACCC），其辦公地點和聯(lián)系人目前暫未改變。今后如有變化，將另行通知。

　　（五）登記《出口保理信用額度登記簿》（見附件3）

　　經(jīng)辦行在發(fā)出信用評估申請報文后，應(yīng)在《出口保理信用額度登記簿》中做好相應(yīng)的登記工作。登記簿的主要內(nèi)容包括登記日期、出口商名稱、申請額度、申請時間、核準額度、業(yè)務(wù)修改記錄、融資記錄、還款記錄及備注等。

　　（六）簽發(fā)《出口保理信用額度核準通知書》（見附件4）

　　若出口商申請的信用額度獲得核準，進口保理商將以信用額度核準報文“CREDIT COVER”或其他形式通知經(jīng)辦行。經(jīng)辦行收到此通知后，應(yīng)首先登記《出口保理信用額度登記簿》，并于2個工作日內(nèi)向出口商簽發(fā)《出口保理信用額度核準通知書》，交出口商簽收。對出口保理信用額度申請電文發(fā)出10個工作日仍未收到進口保理商答復(fù)的，應(yīng)及時向進口保理商催問。

　　（七）通知進口保理商

　　如出口商同意接受進口保理商核準的信用額度，經(jīng)辦行應(yīng)在2個工作日內(nèi)通知進口保理商。

　　（八）向進口商寄送介紹信（INTRODUCTORY LETTER）

　　進口保理商在批復(fù)信用額度的同時，通常會要求出口商向進口商簽發(fā)介紹信，通知進口商該筆業(yè)務(wù)已交由保理公司代收賬款。經(jīng)辦行應(yīng)督促出口商按保理商提供的格式填寫，此信箋一般應(yīng)使用有出口商公司抬頭的信簽紙。

　　第九條　轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款單據(jù)。經(jīng)辦行、出口商與進口保理商簽訂出口保理協(xié)議后，即應(yīng)根據(jù)協(xié)議向進口保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款單據(jù)。程序如下：

　　（一）客戶交單

　　目前我行出口保理業(yè)務(wù)限于承兌交單（D／A）。一般情況下，出口商需提交的單據(jù)包括：

　　1．債權(quán)轉(zhuǎn)讓單據(jù)；

　　2．基礎(chǔ)商業(yè)合同要求的全套商業(yè)單據(jù)；

　　3．出口保理商要求的其他單據(jù)。

　　（二）經(jīng)辦行審單

　　經(jīng)辦行在收到出口商提交的應(yīng)收賬款單據(jù)后應(yīng)認真審核，要點如下：

　　1．《債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》

　　（1）引證的商務(wù)合同號碼、《出口保理協(xié)議》號碼是否正確；

　　（2）通知書上的貨物細節(jié)是否與貨運單據(jù)的描述一致；

　　（3）保理商的記載是否正確等。

　　2．發(fā)票的審核

　　（1）是否記載債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款；

　　（2）發(fā)票抬頭、品名、付款條件及裝運日期是否與事先約定相符；

　　（3）付款到期日計算是否正確；

　　（4）轉(zhuǎn)讓的債權(quán)額度是否超過核準額度等。

　　3．貨運單據(jù)的審核

　　（1）貨運單據(jù)是否為正本復(fù)印件；

　　（2）已裝運貨物是否為合同規(guī)定的貨物等。

　　4．商業(yè)單據(jù)的審核與出口托收業(yè)務(wù)中的審核要點相同。

　　（三）向進口保理商寄送商業(yè)單據(jù)

　　經(jīng)辦行對出口商提交的單據(jù)審核無誤后，將單據(jù)寄送進口保理商（寄單地址見第八條第四款）。

　　第十條　其他有關(guān)問題的處理

　　（一）信用額度的變更和取消

　　1．出口商對已核準保理額度提出展期、增額、減額或取消：

　　（1）出口商書面提出出口保理額度變更申請；

　　（2）經(jīng)辦行向進口保理商發(fā)電；

　　（3）通知出口商結(jié)果。

　　2．如進口保理商對已核準保理額度提出修改，經(jīng)辦行應(yīng)在2個工作日內(nèi)通知出口商。

　　（二）報文的修改

　　在業(yè)務(wù)處理過程中，如因我行操作失誤或出口商原因需要對發(fā)出信息予以調(diào)整，經(jīng)辦行應(yīng)盡快通知進口保理商。

　　（三）爭議的處理

　　經(jīng)辦行與進口保理商發(fā)生糾紛時，應(yīng)及時報告總行，由總行統(tǒng)一對外交涉。

　　第四章　出口保理融資

　　第十一條　符合以下條件的出口商在發(fā)票收款期間可向我行申請辦理出口保理融資：

　　（一）已納入我行統(tǒng)一授信管理；

　　（二）應(yīng)收賬款在進口保理商核準的信用額度內(nèi)；

　　（三）在我行開有賬戶，并保持一定的賬面余額；

　　（四）與我行有一定的進出口結(jié)算業(yè)務(wù)量，無不良信用記錄；

　　（五）其他我行認為需要具備的條件。

　　第十二條　出口保理融資程序：

　　（一）出口商填寫《出口保理融資申請書》（見附件5），并經(jīng)出口商法人代表或其授權(quán)簽字人簽署；

　　（二）經(jīng)辦行對出口商提供的融資金額不得超過進口保理商對該客戶核準信用額度的80％，不得超過總行對單一客戶的融資權(quán)限。

　　（三）與出口商簽訂《出口保理融資協(xié)議》（見附件6）。

　　第十三條　為防范可能出現(xiàn)的風險，在出口保理業(yè)務(wù)試辦期間，各分行辦理出口保理融資業(yè)務(wù)須逐筆報總行核準。

　　第五章　出口保理業(yè)務(wù)的收費

　　第十四條　各分行辦理出口保理業(yè)務(wù)應(yīng)向申請人收取保理業(yè)務(wù)手續(xù)費及其他相關(guān)費用。收費幣種原則上與發(fā)票上的幣種相同，具體費率各分行根據(jù)所辦理出口保理業(yè)務(wù)的風險度、發(fā)票金額、收款期限、出口商資信等具體情況，與進口保理商、出口商協(xié)商確定。

　　第六章　出口保理業(yè)務(wù)的管理

　　第十五條　各一級分行根據(jù)總行授權(quán)負責對轄屬分支行出口保理業(yè)務(wù)的檢查、監(jiān)督及業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。

　　第十六條　各級行在對出口商辦理了出口保理融資后，應(yīng)根據(jù)總行貸款管理的有關(guān)規(guī)定，做好對出口商的監(jiān)督檢查，保證資金安全。

　　第十七條　辦理出口保理業(yè)務(wù)的各級行應(yīng)每季向總行報告一次業(yè)務(wù)開辦情況。

　　第七章　附則

　　第十八條　辦理出口保理業(yè)務(wù)的各級行，應(yīng)建立健全出口保理業(yè)務(wù)檔案，將保理業(yè)務(wù)有關(guān)憑證和往來函電存檔。

　　第十九條　本操作規(guī)程由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負責制定、解釋和修改。

　　附件：1．出口保理業(yè)務(wù)申請書（略）

　　2．信用額度申請報文（略）

　　3．出口保理信用額度登記簿（略）

　　4．出口保理信用額度核準通知書（略）

　　5．出口保理融資申請書（略）

　　6．出口保理融資協(xié)議（略）

　　7．《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》（CODE　OF　INTERNATIONAL FACTORING　CUSTOMS）中／英文本（略）

　　8．《仲裁規(guī)則》（RULES　OF　ARBITRATION）（略）

　　9．《保理電子數(shù)據(jù)交換規(guī)則》（THE　INTERFACTOR　EDIRULES）（略）