各省、自治區、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行，香港分行，新加坡分行：

　　為在規范操作、防范風險的前提下完善我行外匯業務服務功能，為客戶提供更全面的服務，總行制定了《中國農業銀行出口保理業務操作規程（試行）》，現印發給你們，請認真遵照執行。

　　出口保理業務在我行是一項新業務，各行要加強學習，在辦理此項業務中要嚴格執行操作規程。工作中遇到的具體問題，請及時向總行（國際業務部）反映。

中國農業銀行出口保理業務操作規程（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為發展我行出口保理業務，根據《國際保理業務慣例規則》等有關國際慣例，結合我行實際情況，制定本操作規程。

　　第二條　本辦法所稱出口保理業務指出口商、進口保理商和經辦行根據有關協議合作開展的集商業資信調查、應收賬款管理、信用風險擔保及貿易融資于一體，為出口商提供應收賬款代收業務的綜合性金融服務。

　　第三條　本操作規程適用于經人民銀行和總行批準可以辦理國際結算業務的各一級分行。經總行批準，開辦此業務的各一級分行可授權轄屬分支行根據此操作規程辦理出口保理業務。

　　第四條　為規范業務操作，各分支行辦理的第一筆出口保理業務須報總行審核。

　　第二章　主要國際保理業務術語及規則

　　第五條　本操作規程中主要涉及的保理業務術語及釋義如下：

　　（一）進口保理商：在保理協議下，向出口商提供進口商財務風險保障的保理公司。

　　（二）出口保理商：根據有關協議對出口商的應收賬款敘做保理業務的一方。

　　（三）信貸額度：進口保理商所能接受的出口商在保理協議下向特定進口商開具的最高發票金額。

　　（四）介紹信：根據進口保理商要求，出口商向進口商簽發的、通知進口商某筆應收賬款已交由保理公司代收的信函。

　　（五）出口保理融資：根據出口保理融資協議，在出口商應收賬款催收期間，進口保理商或經辦行向出口商提供的資金融通。

　　（六）出口保理業務涉及的單據。包括商業單據和債權轉讓單據兩類：商業單據是基礎交易雙方在合同中訂明的出口商在發貨后憑以向進口商收款的單據；債權轉讓單據是出口商向保理商轉讓應收賬款的單據。

　　（七）國際保理商聯合會（FCI）。國際保理商為規范保理業務成立的協會。其制定的《國際保理業務慣例規則》（CODE OF INTERNATIONAL FACTORING CUS－TOMS）及《仲裁規則》（RULES OF ARBITRATION）為國際保理業務的基本準則。

　　（八）保理電子數據交換系統（EDIFACT）。國際保理商聯合會1994年啟用的國際保理業務電子數據交換系統。通過此系統，FCI成員間的保理業務往來報文采用規定的標準格式，信息傳遞通過計算機進行電子數據交換。

　　第六條　辦理國際保理業務應遵守的主要國際慣例和規定：

　　（一）《國際保理業務慣例規則》（CODE OF INTERNATIONAL FACTORING CUS－TOMS）。

　　（二）《仲裁規則》（RULES OF ARBITRATION）。

　　（三）《保理電子數據交換規則》（THE INTERFACTOR EDIRULES）。

　　（四）與有關保理公司簽訂的保理業務協議。

　　（五）中國人民銀行、國家外匯管理局和總行下發的國際保理業務有關規定。

　　第三章　出口保理業務的操作

　　第七條　申請辦理出口保理業務的客戶應符合以下條件，并按規定程序辦理。

　　（一）所涉及的商業交易適用出口保理方式。

　　（二）每年進出口額在100萬美元以上。

　　（三）在經辦行保持一定的進出口結算業務量，無不良付款記錄。

　　（四）其他總行規定的條件。

　　第八條　申請出口保理信用額度

　　（一）填寫《出口保理業務申請書》（見附件1）

　　客戶向我行申請辦理出口保理業務，應填寫《出口保理業務申請書》，并保證填寫內容的真實、準確。

　　（二）《出口保理業務申請書》的審核

　　經辦行應認真審核《出口保理業務申請書》的各項內容，保證其內容和簽章的表面真實性和完整性。

　　（三）草擬信用額度申請報文（見附件2）

　　經辦行對《出口保理業務申請書》審核無誤后，據此草擬出口保理信用額度申請電文，向進口保理商申請信用額度。

　　（四）報文的發送

　　因我行尚未加入國際保理電子數據交換系統（EDIFACT），各行與進口保理商——通用汽車財務集團（GMACCC）的業務報文暫以傳真形式進行。

　　通用汽車財務集團的郵寄地址及傳真如下：

　　地址：COMMERCIAL FINANCE——FACTORING

　　1／F　BANK　OF　AMERICA　TOWER

　　12　HARCOURT　ROAD， HONG　KONG

　　傳真：00852－2847　5890

　　電話：00852－2847　6452

　　電子郵件：david．tse＠bankofamerica．com

　　聯系人：MR．DAVID　TSE（謝其偉）

　　需要說明的是，原與我行協商辦理出口保理業務的美洲銀行保理集團在2000年底將該行的國際保理業務整體出售給通用汽車財務集團（GMACCC），其辦公地點和聯系人目前暫未改變。今后如有變化，將另行通知。

　　（五）登記《出口保理信用額度登記簿》（見附件3）

　　經辦行在發出信用評估申請報文后，應在《出口保理信用額度登記簿》中做好相應的登記工作。登記簿的主要內容包括登記日期、出口商名稱、申請額度、申請時間、核準額度、業務修改記錄、融資記錄、還款記錄及備注等。

　　（六）簽發《出口保理信用額度核準通知書》（見附件4）

　　若出口商申請的信用額度獲得核準，進口保理商將以信用額度核準報文“CREDIT COVER”或其他形式通知經辦行。經辦行收到此通知后，應首先登記《出口保理信用額度登記簿》，并于2個工作日內向出口商簽發《出口保理信用額度核準通知書》，交出口商簽收。對出口保理信用額度申請電文發出10個工作日仍未收到進口保理商答復的，應及時向進口保理商催問。

　　（七）通知進口保理商

　　如出口商同意接受進口保理商核準的信用額度，經辦行應在2個工作日內通知進口保理商。

　　（八）向進口商寄送介紹信（INTRODUCTORY LETTER）

　　進口保理商在批復信用額度的同時，通常會要求出口商向進口商簽發介紹信，通知進口商該筆業務已交由保理公司代收賬款。經辦行應督促出口商按保理商提供的格式填寫，此信箋一般應使用有出口商公司抬頭的信簽紙。

　　第九條　轉讓應收賬款單據。經辦行、出口商與進口保理商簽訂出口保理協議后，即應根據協議向進口保理商轉讓應收賬款單據。程序如下：

　　（一）客戶交單

　　目前我行出口保理業務限于承兌交單（D／A）。一般情況下，出口商需提交的單據包括：

　　1．債權轉讓單據；

　　2．基礎商業合同要求的全套商業單據；

　　3．出口保理商要求的其他單據。

　　（二）經辦行審單

　　經辦行在收到出口商提交的應收賬款單據后應認真審核，要點如下：

　　1．《債權轉讓通知書》

　　（1）引證的商務合同號碼、《出口保理協議》號碼是否正確；

　　（2）通知書上的貨物細節是否與貨運單據的描述一致；

　　（3）保理商的記載是否正確等。

　　2．發票的審核

　　（1）是否記載債權轉讓條款；

　　（2）發票抬頭、品名、付款條件及裝運日期是否與事先約定相符；

　　（3）付款到期日計算是否正確；

　　（4）轉讓的債權額度是否超過核準額度等。

　　3．貨運單據的審核

　　（1）貨運單據是否為正本復印件；

　　（2）已裝運貨物是否為合同規定的貨物等。

　　4．商業單據的審核與出口托收業務中的審核要點相同。

　　（三）向進口保理商寄送商業單據

　　經辦行對出口商提交的單據審核無誤后，將單據寄送進口保理商（寄單地址見第八條第四款）。

　　第十條　其他有關問題的處理

　　（一）信用額度的變更和取消

　　1．出口商對已核準保理額度提出展期、增額、減額或取消：

　　（1）出口商書面提出出口保理額度變更申請；

　　（2）經辦行向進口保理商發電；

　　（3）通知出口商結果。

　　2．如進口保理商對已核準保理額度提出修改，經辦行應在2個工作日內通知出口商。

　　（二）報文的修改

　　在業務處理過程中，如因我行操作失誤或出口商原因需要對發出信息予以調整，經辦行應盡快通知進口保理商。

　　（三）爭議的處理

　　經辦行與進口保理商發生糾紛時，應及時報告總行，由總行統一對外交涉。

　　第四章　出口保理融資

　　第十一條　符合以下條件的出口商在發票收款期間可向我行申請辦理出口保理融資：

　　（一）已納入我行統一授信管理；

　　（二）應收賬款在進口保理商核準的信用額度內；

　　（三）在我行開有賬戶，并保持一定的賬面余額；

　　（四）與我行有一定的進出口結算業務量，無不良信用記錄；

　　（五）其他我行認為需要具備的條件。

　　第十二條　出口保理融資程序：

　　（一）出口商填寫《出口保理融資申請書》（見附件5），并經出口商法人代表或其授權簽字人簽署；

　　（二）經辦行對出口商提供的融資金額不得超過進口保理商對該客戶核準信用額度的80％，不得超過總行對單一客戶的融資權限。

　　（三）與出口商簽訂《出口保理融資協議》（見附件6）。

　　第十三條　為防范可能出現的風險，在出口保理業務試辦期間，各分行辦理出口保理融資業務須逐筆報總行核準。

　　第五章　出口保理業務的收費

　　第十四條　各分行辦理出口保理業務應向申請人收取保理業務手續費及其他相關費用。收費幣種原則上與發票上的幣種相同，具體費率各分行根據所辦理出口保理業務的風險度、發票金額、收款期限、出口商資信等具體情況，與進口保理商、出口商協商確定。

　　第六章　出口保理業務的管理

　　第十五條　各一級分行根據總行授權負責對轄屬分支行出口保理業務的檢查、監督及業務培訓等。

　　第十六條　各級行在對出口商辦理了出口保理融資后，應根據總行貸款管理的有關規定，做好對出口商的監督檢查，保證資金安全。

　　第十七條　辦理出口保理業務的各級行應每季向總行報告一次業務開辦情況。

　　第七章　附則

　　第十八條　辦理出口保理業務的各級行，應建立健全出口保理業務檔案，將保理業務有關憑證和往來函電存檔。

　　第十九條　本操作規程由中國農業銀行總行負責制定、解釋和修改。

　　附件：1．出口保理業務申請書（略）

　　2．信用額度申請報文（略）

　　3．出口保理信用額度登記簿（略）

　　4．出口保理信用額度核準通知書（略）

　　5．出口保理融資申請書（略）

　　6．出口保理融資協議（略）

　　7．《國際保理業務慣例規則》（CODE　OF　INTERNATIONAL FACTORING　CUSTOMS）中／英文本（略）

　　8．《仲裁規則》（RULES　OF　ARBITRATION）（略）

　　9．《保理電子數據交換規則》（THE　INTERFACTOR　EDIRULES）（略）