中國人民銀行各省、自治區、直轄市、深圳經濟特區分行，各國有商業銀行，其他商業銀行：

　　為了保障銀行資金安全，維護正常結算秩序，改進銀行結算服務，針對當前一些不法分子利用商業匯票和銀行匯票進行詐騙活動的問題比較突出，給銀行造成了一定的資金損失；一些銀行結算紀律松弛，壓票、退票和受理無理拒付的現象時有發生，損害了銀行的信譽；有些銀行和清算部門的結算服務質量較低，不能適應客戶的需要等問題，現將進一步加強銀行結算管理的要求通知如下：

　　一、加強商業匯票承兌貼現的管理

　　（一）加強對商業匯票承兌的管理。各商業銀行要確定所屬分支行辦理承兌業務的資格，確定的承兌銀行內部管理必須完善，制度健全，具有支付匯票金額的可靠資金來源。對批準辦理承兌業務的銀行要核定其承兌的最高限額或比例。未經批準辦理承兌業務的銀行以及超過規定限額或比例的，不得辦理承兌業務。

　　嚴格對承兌業務的審查。銀行辦理承兌業務時，必須審查承兌申請人是否是在本行開立存款帳戶的法人以及其他經濟組織；要根據信貸原則，審查承兌申請人的資信情況，并確定是否需要提供擔保，擔保可采取保證金、資產抵押、質押等方式；審查承兌申請人的交易合同，是否具有真實的商品交易關系；審查匯票上的記載事項是否齊全，是否符合《票據法》的規定。對辦理的承兌業務要建立復審和集體審批制度，對大額匯票的承兌要經主管行長審批。對符合規定同意承兌的，承兌銀行應與申請人簽訂承兌協議，明確雙方的權利、義務和責任。

　　（二）建立商業匯票貼現和再貼現的監控機制。商業銀行辦理貼現時，必須審查貼現申請人是否是企業法人以及其他經濟組織；審查貼現申請人與簽發人或其直接前手之間的經濟合同，是否具有真實的商品交易關系，并按照《貸款通則》和信貸制度審查是否符合貼現的條件；貼現、轉貼現和再貼現銀行，還要審查貼現申請人與其直接前手之間的增值稅發票和發運單據復印件，并留存。要按照《票據法》和銀行結算辦法的規定認真審查匯票的記載事項是否齊全、背書是否連續，確定匯票的真偽。對不符合規定條件的，不得辦理。對金額為100萬元（含）以上的大額匯票或有疑問的匯票，貼現、轉貼現和再貼現銀行應向承兌銀行查詢，承兌行必須予以及時查復。貼現、再貼現投向，必須符合國家產業政策和信貸政策；對數額較大的貼現、轉貼現、再貼現申請，應建立復審和集體審批制度。

　　（三）改革銀行承兌匯票付款方式。自1997年6月1日起，企業單位簽發的銀行承兌匯票，一律使用新版銀行承兌匯票憑證；對申請人未使用新版銀行承兌匯票憑證的，銀行一律不予承兌。對簽發和承兌的新版銀行承兌匯票，收款人或持票人應通過其開戶銀行采取委托收款方式向承兌銀行提示付款。1997年6月1日前簽發承兌的舊版銀行承兌匯票，仍采用現行的由代理付款銀行代理付款的方式處理；對1997年6月1日起之后仍簽發舊版銀行承兌匯票的，應由收款人或持票人直接向承兌銀行提示付款。

　　二、嚴格銀行匯票的簽發和兌付

　　（一）嚴格銀行匯票的簽發。嚴禁簽發空頭銀行匯票，各商業銀行簽發銀行匯票，必須堅持先將匯款人的存款或現金轉入匯出匯款專戶存儲，并經復核后，才能簽發匯票。銀行簽發匯票要加編密押，對目前尚未采取加編密押的，要創造條件加編密押。各銀行不得違反規定簽發現金匯票，對匯款人和收款人都必須是個人、并交存現金的，才能簽發現金匯票；對匯款人或收款人為單位的，一律不得簽發現金匯票。各銀行要加強內部控制，健全制約機制，銀行匯票的空白憑證、匯票專用章、密押和壓數機要按規定分人保管，分別使用，杜絕簽發匯票“一手清”。

　　（二）強化銀行匯票兌付的監督。兌付行對收款人或持票人提示付款，要審查匯票第二、三聯是否同時提交，缺少任何一聯不予受理；要認真審查第二聯匯票的真偽、記載的事項是否齊全、背書是否連續、密押是否正確，第三聯匯票號碼和填寫的內容是否與第二聯匯票一致。對未在銀行開立存款帳戶的持票人的提示付款，還應審查是否在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章和本人的身份證件，并是否填明本人身份證件名稱、號碼及發證機關。對不符合要求的，銀行不予受理。在審查中發現疑點，不得隨意退票，應及時向簽發銀行查詢或向有關部門反映。

　　銀行對持票人為個人的匯票在解付時，應以持票人姓名開立應解匯款及臨時存款戶，并要求持票人提交身份證復印件留存備查。對轉帳銀行匯票的原持票人（臨時存款帳戶存款人）支付款項時，要由本人填制支款憑證、簽章并由本人向銀行交驗其身份證件；該款項只能向其他單位轉帳支付，嚴禁轉入儲蓄帳戶和信用卡帳戶。對現金匯票要認真審查，匯款人和收款人均為個人的現金匯票才能辦理現金支取，否則，一律不得支取現金，只能辦理轉帳。

　　（三）加強對銀行匯票退匯的管理。銀行匯票的匯款人需要退匯的，簽發銀行應要求匯款人將第二、三聯匯票同時提交。匯款人為單位的，要審查本單位出具的證明；匯款人為個人的，要審查匯款人身份證件。對于其他銀行查詢的銀行匯票，應在匯票提示付款期滿后方能辦理退匯。簽發銀行對于退匯的匯票款項，只能轉入原匯款人帳戶。對于符合規定填明“現金”字樣的銀行匯票，才能根據匯款人的需要退付現金。

　　三、嚴禁結算紀律，強化結算監管

　　（一）嚴格執行結算紀律的“三不準”。各行要樹立全局觀點、法紀觀點，認真執行結算紀律的“三不準”。不準以任何理由壓票、隨意退票、截留挪用客戶和他行資金，受理無理拒付、自行拒付退票，不扣或少扣滯納金；不準在結算制度之外規定附加條件，影響匯路暢通；不準違反規定開立和使用帳戶。對違反“三不準”的，要發現一起查處一起，嚴格按照《違反銀行結算制度處罰規定》進行處罰，情節嚴重的，要追究有關當事人和領導的責任。

　　（二）強化銀行結算的管理。各銀行的基層營業機構要建立結算管理目標責任制，定期對執行“三不準”的情況進行復查，并向上級管理行和人民銀行當地分支行報送結算質量的情況。商業銀行各級管理行要加強對所屬銀行的管理，保證將結算崗位責任制度、結算質量考核制度、結算紀律檢查制度、“三公開一監督”制度等管理制度落到實處；對所屬機構要確定結算質量考核指標，并定期檢查指標的完成情況，對完不成指標的，要幫助其進行整改。

　　中國人民銀行分支行要加大結算監管的力度，認真落實結算紀律執行情況定期報告制度、結算紀律檢查制度、社會監督制度等各項監管措施。中國人民銀行和商業銀行管理行要定期對結算管理工作和執行結算紀律的情況進行總結評比，對結算管理好、結算質量高和防堵結算詐騙案件的，要給予表彰和獎勵；對結算管理薄弱，結算質量較差的，要通報批評，限期整頓和改進。

　　（三）開展結算紀律大檢查。為有效糾正結算違規、違紀行為，今年上半年各行要開展一次結算紀律大檢查。檢查的重點是：違反結算紀律“三不準”和利用結算詐騙銀行資金的問題；各項結算管理和監管措施以及加強匯票安全管理措施的落實情況；《票據法》和有關票據管理規定的執行情況；基本存款帳戶和其它存款帳戶的建立、使用和管理情況。各行的基層銀行機構要認真進行自查，各商業銀行的管理行和中國人民銀行分支行要組織重占檢查。各基層營業機構在自查結束后，要將自查情況報送上級管理行，商業銀行各級管理行要將所屬行的自查和重點檢查的情況報送同級人民銀行。各行對檢查出的問題要立即糾正，并嚴格按照《違反銀行結算制度處罰規定》進行處罰。今年下半年人民銀行總行將組織檢查組對部分省市進行重點檢查。

　　四、改進銀行結算服務，加快社會資金周轉。

　　（一）按照規定的時間及時辦理結算。各銀行要確定銀行辦理結算的時間標準，向客戶公開業務處理時間和到帳參考時間。向外發出的結算憑證，必須于當日至遲次日寄發；收到的結算憑證，必須及時將款項支付給收款人。結算的時間，同城一般不超過2天，異地全國或省內直接通匯行之間，電匯一般不超過4天，信匯一般不超過7天。

　　中國人民銀行要改進電子聯行工作，切實保證電子聯行運行時間。在現有的運行方式下，小站在會計營業部門營業時間內，不得停止接受往來帳，以保證當天的業務能通過電子聯行處理。要堅持隨到隨發，中國人民銀行本身的匯劃業務必須做到當天到達，少量特殊情況也不得超過次日上午；企業單位通過商業銀行辦理的匯劃業務，從匯出行到匯入行不得超過3天。如發生延誤，必須分清責任，切實加以處理。

　　（二）準確安全辦理結算。各行要努力提高辦理結算業務的質量，匯出銀行要堅持制度，嚴格按照客戶的委托支付款項；匯入銀行要保證將款項支付給匯款人確定的收款人，防止發生差錯和串戶。各轉匯銀行要嚴格按照聯行制度的規定辦理轉匯，防止發生誤劃。對發生誤劃的款項，能確定匯入行的要及時進行轉劃。要加強結算業務的查詢、查復工作，一旦發生結算事故，應及時得到解決。

　　中國人民銀行的電子聯行系統和各商業銀行的行內電子匯兌系統要提高運行的安全性，在業務量較大的城市分行實現設備的備份，加強設備維護，保證系統的正常運行，防止事故的發生。

　　（三）密切銀企關系，加強對企業單位結算工作的宣傳和輔導。企業單位辦理結算是銀行結算工作的基礎，各銀行要采取多種形式，向開戶的企業單位積極宣傳銀行的結算制度和各種支付工具的適用范圍、特點和作法；要結合企業單位的特點組織他們選用支付工具，積極推行商業匯票和信用證結算方式，防止和抑制貨款拖欠；要輔導企業單位正確辦理結算，提高結算管理水平。