各區(qū)、縣(市)人民政府，市政府各部門(mén)，各直屬單位： 　　現(xiàn)將《沈陽(yáng)市開(kāi)發(fā)性金融貸款管理辦法》(試行)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。 　　沈陽(yáng)市人民政府 　　二○一○年八月二十六日 　　沈陽(yáng)市開(kāi)發(fā)性金融貸款管理辦法(試行) 　　為進(jìn)一步深化我市與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)開(kāi)行”)開(kāi)發(fā)性金融合作，規(guī)范我市開(kāi)發(fā)性金融貸款管理，確保開(kāi)行貸款項(xiàng)目順利實(shí)施和資金使用安全，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。 　　一、使用原則及適用范圍 　　(一)我市開(kāi)行貸款項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，符合老工業(yè)基地調(diào)整改造發(fā)展戰(zhàn)略。開(kāi)行貸款使用以“誰(shuí)用款,誰(shuí)受益，誰(shuí)還款”為原則，確保開(kāi)行貸款的合理使用和按期償還。 　　(二)本辦法適用于沈陽(yáng)市各級(jí)政府及其工作部門(mén)指定的借款主體實(shí)施的開(kāi)行貸款項(xiàng)目。 　　二、組織機(jī)構(gòu) 　　(三)沈陽(yáng)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導(dǎo)小組”)是我市與國(guó)開(kāi)行開(kāi)展金融合作的領(lǐng)導(dǎo)和決策主體，主要負(fù)責(zé)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)我市與國(guó)開(kāi)行項(xiàng)目貸款工作，協(xié)調(diào)解決工作中的重大問(wèn)題。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)協(xié)調(diào)辦公室，由市發(fā)展改革委、市資金辦和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份有限公司遼寧省分行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“省開(kāi)行”)相關(guān)人員組成，承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。領(lǐng)導(dǎo)小組議事規(guī)則另行制定。 　　市發(fā)展改革委是我市利用開(kāi)行貸款的項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)研究制定我市開(kāi)行貸款項(xiàng)目管理的相關(guān)政策、規(guī)定及實(shí)施細(xì)則;配合省開(kāi)行對(duì)沈陽(yáng)市進(jìn)行年度信用評(píng)審;組織協(xié)調(diào)申請(qǐng)開(kāi)行貸款項(xiàng)目的策劃、篩選、可行性研究及項(xiàng)目申請(qǐng)貸款的借款評(píng)審、法律文件簽訂等工作;下達(dá)開(kāi)行貸款項(xiàng)目資金年度投資計(jì)劃等。 　　市資金辦是我市開(kāi)行貸款資金監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)借款主體資金的管理;開(kāi)行貸款項(xiàng)目借款合同管理;開(kāi)行貸款資金計(jì)劃管理;開(kāi)行貸款資金支付審批管理;組織編制開(kāi)行貸款項(xiàng)目?jī)攤A(yù)算;開(kāi)行貸款債務(wù)償還管理;開(kāi)行貸款項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算管理和數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計(jì);“償貸準(zhǔn)備金專(zhuān)用賬戶”管理;擬定開(kāi)行貸款使用法律文件等。 　　(四)市直有關(guān)部門(mén)和區(qū)、縣(市)政府(含開(kāi)發(fā)區(qū))作為本部門(mén)、本地區(qū)利用開(kāi)行貸款的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)本部門(mén)、本地區(qū)利用開(kāi)行貸款工作的組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理，履行保證資金使用安全和按時(shí)償還開(kāi)行貸款本息的職責(zé)。 　　(五)借款主體是開(kāi)行貸款借入、投放和回收的操作平臺(tái)，按照領(lǐng)導(dǎo)小組的決策負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)辦理開(kāi)行貸款項(xiàng)目的前期籌劃和申報(bào)工作;簽訂借款合同和資金使用協(xié)議等法律文件;負(fù)責(zé)提取開(kāi)行貸款和籌集開(kāi)行貸款本息等。 　　(六)項(xiàng)目單位是開(kāi)行貸款項(xiàng)目的實(shí)施主體，負(fù)責(zé)組織實(shí)施開(kāi)行貸款項(xiàng)目和償還貸款本息，負(fù)責(zé)開(kāi)行貸款資金提取和使用的申報(bào)以及貸款資金的使用等。 　　三、項(xiàng)目的確定和申報(bào) 　　(七)申報(bào)條件。 　　1.符合我市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃以及開(kāi)行貸款要求，項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益; 　　2.報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組討論通過(guò)的開(kāi)行貸款政府融資項(xiàng)目; 　　3.按照國(guó)家基本建設(shè)管理程序完成項(xiàng)目的各項(xiàng)相關(guān)審批工作; 　　4.具備項(xiàng)目資本金出資能力，落實(shí)項(xiàng)目還款來(lái)源; 　　5.其他應(yīng)具備的條件。 　　(八)申報(bào)程序。 　　1.市本級(jí)項(xiàng)目由項(xiàng)目的行業(yè)主管部門(mén)向市發(fā)展改革委提交貸款資金申請(qǐng)報(bào)告;區(qū)、縣(市)項(xiàng)目由區(qū)、縣(市)政府向市發(fā)展改革委提交貸款資金申請(qǐng)報(bào)告。 　　2.市發(fā)展改革委審核借款主體的合規(guī)性，借款主體須提交下列材料： 　　(1)資金申請(qǐng)報(bào)告。包括借款主體的基本情況、建設(shè)項(xiàng)目的基本情況、申請(qǐng)資金的主要原因、有關(guān)建設(shè)資金的落實(shí)情況以及審批部門(mén)要求提供的其他材料; 　　(2)土地、規(guī)劃、環(huán)評(píng)、立項(xiàng)等相關(guān)審批文件; 　　(3)借款主體近3年由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表; 　　(4)項(xiàng)目資金籌措方案及資金落實(shí)證明材料、貸款本息償還方案、擔(dān)保工作的落實(shí)方案; 　　(5)借款主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、貸款卡和公司章程(復(fù)印件); 　　(6)其他需提供的材料。 　　3.市發(fā)展改革委組織協(xié)調(diào)借款主體和相關(guān)部門(mén)落實(shí)項(xiàng)目的資本金和還款來(lái)源。 　　4.市發(fā)展改革委組織協(xié)調(diào)借款主體和相關(guān)部門(mén)配合開(kāi)行完成項(xiàng)目評(píng)審工作。 　　5.市發(fā)展改革委組織協(xié)調(diào)簽訂評(píng)審談判會(huì)議紀(jì)要，開(kāi)行承諾貸款后，按照貸委會(huì)要求組織協(xié)調(diào)借款主體和相關(guān)部門(mén)落實(shí)簽訂借款合同的條件。 　　6.市發(fā)展改革委函告市資金辦組織簽訂借款合同，下達(dá)開(kāi)行貸款項(xiàng)目資金年度投資計(jì)劃。 　　四、項(xiàng)目管理 　　(九)項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照已經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容組織項(xiàng)目實(shí)施，有效控制項(xiàng)目建設(shè)成本，確保項(xiàng)目資金的使用效益。 　　(十)市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)開(kāi)行貸款項(xiàng)目的實(shí)施管理工作，定期對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行中期評(píng)估和后評(píng)價(jià)。 　　(十一)在開(kāi)行貸款項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，根據(jù)市場(chǎng)變化或?qū)嵤┣闆r確實(shí)需要調(diào)整的項(xiàng)目，須經(jīng)市發(fā)展改革委初審后呈報(bào)省開(kāi)行，經(jīng)同意后按照規(guī)定的項(xiàng)目調(diào)整程序報(bào)原審批部門(mén)審批，再由省開(kāi)行變更借款合同。 　　(十二)開(kāi)行貸款項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目單位按有關(guān)程序組織驗(yàn)收，市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)檢查，項(xiàng)目單位將驗(yàn)收結(jié)果和審計(jì)報(bào)告報(bào)送市發(fā)展改革委等有關(guān)單位。 　　五、借款合同管理 　　(十三)市資金辦負(fù)責(zé)組織借款主體與省開(kāi)行簽訂《借款合同》等法律文件，擬定貸款使用協(xié)議等法律文件。 　　(十四)對(duì)滿足簽訂貸款合同條件的開(kāi)行貸款項(xiàng)目，市發(fā)展改革委函告市資金辦，同時(shí)將落實(shí)償債資金等立項(xiàng)文件轉(zhuǎn)送市資金辦。 　　(十五)市資金辦與借款主體和項(xiàng)目單位就開(kāi)行貸款資金管理等事項(xiàng)以《備忘錄》形式進(jìn)行明確，同時(shí)對(duì)《借款合同》等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核。市資金辦以書(shū)面形式通知借款主體與省開(kāi)行簽訂《借款合同》。 　　(十六)市直項(xiàng)目單位的主管部門(mén)和區(qū)、縣(市)政府，負(fù)責(zé)落實(shí)開(kāi)行貸款償債資金來(lái)源;無(wú)上級(jí)主管部門(mén)和非政府投資的項(xiàng)目單位，向借款主體提供資產(chǎn)抵押、相關(guān)權(quán)利質(zhì)押，或經(jīng)借款主體認(rèn)可的由第三者出具的不可撤銷(xiāo)擔(dān)保函。經(jīng)市資金辦核準(zhǔn)后，組織借款主體和項(xiàng)目單位(包括受托方)簽訂《沈陽(yáng)市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款使用協(xié)議》或《委托代建協(xié)議》等法律文件。 　　(十七)借款主體及時(shí)向市資金辦報(bào)備所簽署的相關(guān)法律文件;借款主體、項(xiàng)目單位和擔(dān)保單位因各種原因發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)事先通知市資金辦，并將相關(guān)變更手續(xù)報(bào)市資金辦備案。 　　六、貸款資金提取和使用管理 　　(十八)市資金辦負(fù)責(zé)編制我市開(kāi)行貸款資金提取和使用計(jì)劃;統(tǒng)一辦理提取開(kāi)行貸款;負(fù)責(zé)我市項(xiàng)目單位開(kāi)行貸款資金支付的審批工作。 　　(十九)項(xiàng)目單位根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的資金需求，每月向市資金辦上報(bào)經(jīng)市直主管部門(mén)或區(qū)、縣(市)政府審定的貸款資金提取和使用計(jì)劃。市資金辦編制月份開(kāi)行貸款資金提取和使用計(jì)劃，下發(fā)給項(xiàng)目單位并抄送借款主體，同時(shí)函告省開(kāi)行。 　　(二十)借款主體和項(xiàng)目單位按照市資金辦下達(dá)的開(kāi)行貸款資金提取和使用計(jì)劃，提取和使用開(kāi)行貸款;借款主體及時(shí)向市資金辦報(bào)送轉(zhuǎn)款憑證復(fù)印件。 　　(二十一)項(xiàng)目單位應(yīng)確保項(xiàng)目建設(shè)程序符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定，根據(jù)項(xiàng)目可研報(bào)告及批復(fù)的內(nèi)容，使用開(kāi)行貸款。 　　對(duì)項(xiàng)目建設(shè)中出現(xiàn)的建設(shè)內(nèi)容調(diào)整和貸款資金使用范圍變化等情況，項(xiàng)目單位應(yīng)事先征得市發(fā)展改革委同意，重新履行審批程序，按調(diào)整后可研報(bào)告及批復(fù)的內(nèi)容使用開(kāi)行貸款。 　　(二十二)項(xiàng)目單位根據(jù)我市開(kāi)行貸款資金使用計(jì)劃，向市資金辦上報(bào)開(kāi)行貸款資金使用申請(qǐng)和相關(guān)支付審核要件;市資金辦按照《沈陽(yáng)市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款資金支付審核操作規(guī)程》要求進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)，并對(duì)項(xiàng)目單位支付審核要件進(jìn)行審批。對(duì)符合支付條件的申請(qǐng)，市資金辦向省開(kāi)行出具支付函，同時(shí)抄送借款主體，省開(kāi)行根據(jù)支付函“對(duì)位支付”貸款資金。 　　(二十三)開(kāi)行貸款資金用于支付個(gè)人的征用土地和拆(動(dòng))遷補(bǔ)償，項(xiàng)目單位應(yīng)在商業(yè)銀行單獨(dú)開(kāi)立資金監(jiān)管賬戶，與省開(kāi)行、商業(yè)銀行和市資金辦共同簽訂資金監(jiān)管協(xié)議，對(duì)補(bǔ)償資金進(jìn)行有效監(jiān)管。 　　七、貸款償還管理 　　(二十四)市資金辦負(fù)責(zé)編制我市開(kāi)行貸款項(xiàng)目?jī)攤A(yù)算，監(jiān)督檢查區(qū)、縣(市)政府落實(shí)執(zhí)行開(kāi)行貸款項(xiàng)目?jī)攤A(yù)算情況，組織償還開(kāi)行貸款本息工作。 　　開(kāi)行貸款償還情況納入?yún)^(qū)、縣(市)政府績(jī)效考評(píng)范圍，由市資金辦負(fù)責(zé)具體考評(píng)工作。 　　(二十五)項(xiàng)目單位主管部門(mén)、區(qū)縣(市)政府財(cái)政部門(mén)在編制年度預(yù)算時(shí)，應(yīng)根據(jù)我市開(kāi)行貸款項(xiàng)目?jī)攤笜?biāo)合理安排資金，全面落實(shí)開(kāi)行貸款還本付息資金來(lái)源。 　　(二十六)項(xiàng)目單位應(yīng)按時(shí)償還開(kāi)行貸款本息，貸款計(jì)息日為項(xiàng)目貸款的發(fā)放日。項(xiàng)目單位無(wú)能力還款或不能按時(shí)還款時(shí)，政府類(lèi)城建、公益和土地整理等項(xiàng)目，由相關(guān)市直主管部門(mén)和區(qū)、縣(市)政府承擔(dān)最終還款責(zé)任;企業(yè)類(lèi)項(xiàng)目由提供擔(dān)保或承諾還款的單位承擔(dān)最終還款責(zé)任。 　　(二十七)借款主體承擔(dān)到期開(kāi)行貸款債務(wù)償還義務(wù)，負(fù)責(zé)籌集還本付息資金，并督辦項(xiàng)目單位在還本付息日前7天，將還款資金繳入設(shè)在市資金辦的“償貸準(zhǔn)備金專(zhuān)用賬戶”，由市資金辦統(tǒng)一還款。 　　償貸準(zhǔn)備金的來(lái)源：市、區(qū)兩級(jí)財(cái)政投入;項(xiàng)目單位應(yīng)償還的貸款本息;項(xiàng)目貸款孳生利息;償貸準(zhǔn)備金孳生利息;其他資金。 　　(二十八)項(xiàng)目單位如使用貸款償還本金或提前還款，應(yīng)報(bào)市資金辦批準(zhǔn)。 　　(二十九)對(duì)拖欠開(kāi)行貸款本息的項(xiàng)目單位，停止貸款發(fā)放和撥付，并追究項(xiàng)目單位和擔(dān)保單位的違約責(zé)任。 　　八、統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算管理 　　(三十)市資金辦負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督我市開(kāi)行貸款項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算工作，建立開(kāi)行貸款資金統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算體系，開(kāi)展會(huì)計(jì)核算工作。開(kāi)行貸款資金使用業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行《沈陽(yáng)市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款資金實(shí)行統(tǒng)一核算雙印鑒管理制度》和《沈陽(yáng)市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算指導(dǎo)意見(jiàn)》。 　　(三十一)借款主體和項(xiàng)目單位分別在省開(kāi)行設(shè)立貸款專(zhuān)用賬戶，獨(dú)立核算開(kāi)行貸款資金業(yè)務(wù)。 　　(三十二)項(xiàng)目單位、借款主體和省開(kāi)行定期對(duì)賬，保證賬賬相符。 　　(三十三)在必要時(shí)，由市資金辦會(huì)同有關(guān)政府部門(mén)，派出核算機(jī)構(gòu)，對(duì)重大獨(dú)立建設(shè)項(xiàng)目的開(kāi)行貸款資金及項(xiàng)目資本金統(tǒng)一進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督管理。 　　(三十四)實(shí)行開(kāi)行貸款項(xiàng)目信息報(bào)告制度。項(xiàng)目單位按照《沈陽(yáng)市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款資金數(shù)據(jù)信息統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度》定期向市資金辦報(bào)送開(kāi)行貸款資金數(shù)據(jù)信息及分析報(bào)告。市資金辦定期將有關(guān)情況報(bào)告市政府。 　　九、貸款的監(jiān)督管理 　　(三十五)市發(fā)展改革委實(shí)行獨(dú)立監(jiān)督或聯(lián)合監(jiān)督，對(duì)貸款項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行檢查。 　　(三十六)市資金辦負(fù)責(zé)開(kāi)行貸款資金借入、使用、償還和核算的監(jiān)督管理，負(fù)責(zé)組織對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)項(xiàng)審計(jì)。 　　(三十七)審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目以及開(kāi)行貸款資金使用情況進(jìn)行全面審計(jì)檢查。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及處理意見(jiàn)，及時(shí)通告市發(fā)展改革委和市資金辦。 　　(三十八)市監(jiān)察局負(fù)責(zé)監(jiān)察貸款項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中涉及的相關(guān)部門(mén)行政職責(zé)履行情況，查處項(xiàng)目建設(shè)中的行政違紀(jì)行為，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。 　　十、其他 　　(三十九)本辦法由市開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)調(diào)辦公室負(fù)責(zé)解釋。 　　(四十)本辦法自公布之日起實(shí)施。