（1999年6月16日　工銀發［1999］79號） 各一級分行、直屬分行： 　　為規范固定資產貸款行為，加強固定資產貸款管理，總行制定了《中國工商銀行固定資產貸款辦法》，現印發給你們，請認真貫徹執行。執行中遇到的問題，請及時向總行項目信貸部反映。 附:　　　　　　　　　中國工商銀行固定資產貸款辦法 第一章　總則 　　第一條　為規范固定資產貸款行為，加強固定資產貸款管理，明確借貸雙方的權利和義務，根據《商業銀行法》、《合同法》、《擔保法》、《貸款通則》等有關法律、法規和國家投融資體制改革的要求，制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱固定資產貸款，系指中國工商銀行發放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發、購置等固定資產投資項目的本外幣貸款。 　　第三條　發放固定資產貸款應執行國家產業政策和信貸政策，遵循效益性、安全性和流動性原則，按照申請與受理，評估、審查與審批，發放與收回的程序，自主選項、獨立評審、自擔風險，實現信貸資產的良性循環，保證貸款的質量與效益。 第二章　貸款對象與條件 　　第四條　經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企業法人、事業法人和其他經濟組織（以下統稱借款人），均可按照本辦法規定申請固定資產貸款。 　　第五條　借款人申請固定資產貸款應具備以下基本條件： 　　1.在工商銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。實行貸款證管理的地區，須持有人民銀行頒發的貸款證；申請外匯固定資產貸款，須持有進口證明或登記文件。 　　2.項目符合國家產業政策、信貸政策和工商銀行貸款投向。 　　3.項目具有國家規定比例的資本金。 　　4.需要政府有關部門審批的項目，須持有批準文件。 　　5.借款人信用狀況好，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規定。 　　6.能夠提供合法有效的擔保。 第三章　貸款申請與受理 　　第六條　具備貸款基本條件的借款人，可以向所在地工商銀行縣、區支行及其以上機構申請固定資產貸款。申請固定資產貸款應提交書面借款申請、項目建議書、經有權部門審計或認可的財務報表及生產經營情況等資料。 　　第七條　工商銀行辦理貸款業務的縣、區支行及其以上機構均可受理借款人固定資產貸款申請。受理行應向借款人提供相應咨詢服務并對其資格和貸款項目進行初審。 　　第八條　受理行對借款人基本條件和貸款項目審查后，提出初步意見。對有貸款意向的項目，向上級行報告，并納入貸款項目儲備庫管理。需出具貸款意向書的項目，按有關規定辦理。 第四章　貸款評估、審查與審批 　　第九條　對初審同意的固定資產貸款項目，按照《中國工商銀行固定資產貸款評估辦法》進行調查、評估。 　　第十條　信貸部門對固定資產貸款進行審查，并提出審查意見。審查的主要內容是： 　　1.借款人是否符合本辦法第五條規定的基本條件。 　　2.貸款項目的可行性和必要性。工藝技術、裝備的先進性和適用性，項目產品的國內外市場供求現狀、競爭能力及其發展趨勢等。 　　3.項目資金籌措。項目總投資及構成的合理性，各項投資來源的落實情況及可靠性。 　　4.貸款效益與風險。貸款項目運營后的經濟效益、償債能力、貸款項目綜合效益，貸款風險規避措施。 　　5.擔保能力。保證人主體資格及償債能力，抵押物的合法有效性。 　　6.相關資料及情況。評估報告、調查報告中所采用數據、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風險度。 　　第十一條　信貸審查委員會負責貸款的審議。具體程序按有關規定執行。 　　第十二條　固定資產貸款審批權限和程序按總行有關規定執行。 　　第十三條　未經總行、一級分行行長授權，任何部門和個人不得自行或超越權限審批貸款。 　　第十四條　經審批同意的貸款，可以應借款人的要求，出具貸款承諾函，具體辦法按總行有關規定執行。 　　在有效期內，貸款承諾一般不予撤銷。如發現借款人或貸款項目情況發生重大變化并影響貸款安全時，工商銀行有權依約撤銷貸款承諾。 　　第十五條　項目貸款一經批準，原則上不再追加。因項目概算調整確需追加的，應由借款人重新提出借款申請，并按規定程序報批。 第五章　貸款期限與利率 　　第十六條　固定資產貸款期限是指從項目第一筆貸款發放之日起至借款人按合同約定還清全部貸款本息之日止的時間。具體期限由借貸雙方根據項目情況和銀行資金供給能力協商確定，最長一般不超過10年。在借款合同確定的期限內，貸款可以分次發放，分次收回。 　　第十七條　固定資產貸款執行國家利率政策。利率檔次、利率浮動、計息方法、結息時間及加、罰息等均按有關規定執行。 　　第十八條　借款人不能按期歸還借款，應提前向工商銀行申請展期，能否展期由工商銀行決定。展期期限按貸款通則的規定執行。展期批準權限比照貸款審批權限辦理。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還必須由保證人、抵押人、出質人續簽或重新簽訂擔保合同。 　　第十九條　未經批準，任何部門和個人不得自行決定固定資產貸款的停息、減息、緩息和免息。 第六章　貸款發放與收回 　　第二十條　固定資產貸款經審批同意后，借款人應向辦理貸款發放手續的經辦行提交項目用款計劃。經辦行在發放貸款前，應對下列內容進行復查： 　　1.借款人條件是否發生變化。 　　2.評估測算指標是否變動。 　　3.保證、抵押、質押是否合法有效并已落實。 　　對貸款條件發生較大變化、可能危及貸款安全的，應停止辦理貸款發放手續，并及時向上級行報告。 　　第二十一條　貸款發放前，經辦行應與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經辦行與借款人協商訂立。借款人應當按照經辦行的要求提供與借款有關的業務活動和財務狀況的真實資料。在簽定合同之前，借款人應承諾遵守以下要求： 　　1.使用工商銀行統一的借款合同文本。 　　2.提供合法有效的擔保，并根據需要辦理或督促擔保人辦理登記或公證手續。 　　3.準予工商銀行參與項目設備和工程招標等工作。 　　4.在還清工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔保的，應事先征得工商銀行同意。 　　5.借款合同履行期間，發生合并、分立、合資、股份制改造等產權變更或承包、租賃等經營方式改變的，應事先征得工商銀行同意，并在落實貸款債務和提供相應擔保后方可實施。 　　第二十二條　固定資產貸款一般實行保證、抵押、質押貸款方式，對信譽好的企業，也可發放信用貸款。外匯貸款必須實行保證、抵押或質押貸款方式。對外匯貸款提供擔保的企業，需具有外匯經營資格，且有正當的外匯來源，或在擔保書中注明所保證標的為等值人民幣。 　　第二十三條　固定資產貸款還款來源為借款人的綜合效益和其他資金。償還外匯貸款的幣種應與借款幣種一致。 　　第二十四條　借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得工商銀行同意。雙方另有約定的除外。 　　第二十五條　在貸款到期前，經辦行應向借款人發送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。 　　第二十六條　借款人未按約定期限償還借款本息的，工商銀行可以按照借款合同或擔保合同約定直接從借款人或保證人賬戶中扣收，或依法處理抵押物或質物。 　　第二十七條　貸款吊賬按工商銀行有關呆賬核銷的規定辦理。 第七章　貸款管理 　　第二十八條　工商銀行按照國家有關規定與借款合同約定，對貸款實行全過程管理。 　　第二十九條　借款人應按以下原則使用借款： 　　1.按項目工程進度和借款合同約定用途使用借款。 　　2.項目資本金和其他資金應按照約定一次到位或與貸款同比例到位。 　　3.不得將項目借款作為項目資本金、股本金等使用。 　　4.外匯借款合同簽訂后，借款人應在10日內到當地外匯管理機構登記備案。不得將外匯借款結匯使用，相應的國際結算業務應通過工商銀行辦理。 　　第三十條　借款合同履行期間，借款人應按季向經辦行提供借款使用、工程建設、生產經營和財務活動等情況與資料。 　　第三十一條　經辦行應參與貸款項目概、預、決算審查及項目建設工程招標和竣工驗收等工作。 　　第三十二條　經辦行要對貸款資金使用情況和項目建設內容、實施進度、運營效益，以及借款人生產經營總體情況進行定期和不定期檢查，并將檢查記錄或報告報審批行。 　　第三十三條　實行項目經理制，對大中型貸款項目，聘任項目經理，實行貸款項目全過程管理與監督，并為借款人提供全方位金融服務。 　　第三十四條　總行直接發放的貸款，可委托項目所在地分支機構負責貸后管理，并簽定貸款委托管理協議。一級分行及以下分支機構原則上不允許向異地發放貸款。銀團貸款按照有關辦法執行。 　　第三十五條　建立貸款質量定期監測分析制度。及時、準確反映貸款質量狀況。 　　第三十六條　加強對不良貸款的管理、清收和轉化。定期分析不良貸款的形成原因及變化情況，制定并實施防范和化解不良貸款的措施。 　　第三十七條　借款人破產時，工商銀行應依法參與借款人破產財產的認定與債權債務的處理；對于以抵押、質押方式擔保的債權，依法享有優先受償權；對于保證人擔保的債權，應依法向保證人追索。 　　第三十八條　建立固定資產貸款臺賬管理制度。將固定資產貸款納入信貸管理臺賬系統進行管理。 　　第三十九條　建立固定資產貸款檔案管理制度。經辦行應負責建立和保存完整的貸款檔案資料；審批行負責保存與貸款審批及備案有關的資料。 　　第四十條　未經批準，任何單位或個人不得向外提供涉及工商銀行和借款人商業秘密的資料。 第八章　貸款責任 　　第四十一條　實行固定資產貸款管理責任制，完善審貸分離制度。加強貸前調查、貸時審查、貸后檢查，建立、健全部門分工負責制和信貸工作崗位責任制。 　　第四十二條　固定資產貸款的受理、調查、審查、發放、管理和收回，由信貸部門負責。 　　第四十三條　固定資產貸款的評估，由評估咨詢部門負責。 　　第四十四條　固定資產貸款的呆壞賬核銷，由資產風險管理部門負責。 　　第四十五條　固定資產貸款的相關法律事務，由法律事務部門負責。 　　第四十六條　固定資產貸款相關人員根據其所履行職責承擔相應責任。貸款調查人承擔貸前調查失誤責任；貸款評估人承擔評估失誤責任；貸款審查人承擔審查失誤責任；貸款審批人承擔審批失誤責任；貸后管理人承擔管理責任。 第九章　違約責任與處理 　　第四十七條　工商銀行有下列情形之一，屬于違約： 　　1.除國家政策調整、發生不可抗力、借款合同另有約定以及法律法規規定的其他情形外，因工商銀行自身原因未按合同約定日期、數額提供借款，并給借款人造成損失。 　　2.在計收貸款利息及國家規定收費范圍之外收取其他費用。 　　3.無正當理由或未經借款人同意，從借款人賬戶扣收未到期貸款。 　　4.未經借款人同意，對外提供涉及借款人商業秘密的資料。 　　5.借款合同約定的其他違約行為。 　　第四十八條　借款人有下列情形之一，屬于違約： 　　1.未按約定數額、日期收取借款或未按借款合同規定用途使用借款。 　　2.提供虛假或隱瞞重要事實的報表和資料，不如實向工商銀行提供所有開戶行、賬號及存貸款余額等資料，拒絕工商銀行對借款使用情況和有關財務活動進行監督與檢查。 　　3.以承包、租賃、合資、兼并和股份制改造等形式，逃廢工商銀行債務。 　　4.使用外匯貸款企業未按要求到外匯管理機構登記備案。 　　5.未按借款合同規定償還借款本息，或有其他危及貸款安全的行為。 　　6.借款合同約定的其他違約行為。 　　第四十九條　工商銀行違約，按相關規定負違約責任；借款人違約，工商銀行有權停止支付尚未使用的借款、提前收回部分或全部借款及相應利息、解除借款合同，同時按合同約定計收違約金，并采取其他必要的債權保護措施。 第十章　附則 　　第五十條　本辦法由工商銀行總行負責解釋和修改，并制定與之相配套的操作規程。 　　第五十一條　本辦法自頒布之日起實行。原《中國工商銀行技術改造貸款辦法》、《中國工商銀行基建貸款辦法》、《中國工商銀行科技開發貸款管理辦法》以及中國工商銀行有關自營外匯固定資產貸款辦法同時廢止。其他相關規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。