（2006年2月6日） 第一章　總則 　　第一條　為規范證券交易所上市和已發行擬上市債券的登記、托管與結算行為，明確相關當事人之間的權利義務關系，防范和化解風險，根據相關法律法規的規定，制定本細則。 　　第二條　本細則適用于證券交易所上市和已發行擬上市債券的登記、托管與債券交易的結算業務，但可轉換公司債券除外。 　　第三條　本細則所稱債券交易包括債券現券交易及回購交易。債券回購是指在證券交易所掛牌的實行標準券制度的質押式回購，包括國債回購與企業債回購。 　　第四條　中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“本公司”）實行結算參與人法人結算制度。在接到證券交易所傳送的債券交易成交數據后，本公司分別與各結算參與人法人按本細則的規定完成清算，并與各結算參與人法人完成交收。 　　經中國證監會批準，本公司可以采取其他結算方式。 　　第五條　本公司作為共同交收對手方與結算參與人進行債券交易的結算。結算參與人應按本細則規定，以法人自己名義與本公司完成結算事項。結算參與人應與客戶簽定債券質押式回購委托協議書，并按協議約定與客戶完成結算事項。結算參與人應將該協議書報本公司備案。 　　客戶違約的，結算參與人有權按照債券質押式回購委托協議書的約定處置客戶用于回購的債券；結算參與人擅自動用客戶資金或證券給客戶造成損失的，客戶有權按照相關法律法規及債券質押式回購委托協議書的約定，向結算參與人追索。客戶向結算參與人追索，不影響本公司按照業務規則正在進行或已經完成的清算交收。 第二章　債券現券 第一節　債券登記 　　第六條　如無特別規定，本公司設立電子化證券登記簿記系統，實行債券的無紙化管理；債券持有人持有債券的事實依據電子登記簿記系統記錄結果確認。 　　第七條　債券應當登記在債券持有人以本人名義開立的證券賬戶中。 　　經本公司認可，債券也可以登記在名義持有人名下；名義持有人應當負責對其客戶持有的登記在名義持有人名下債券余額及其變更情況進行記錄。名義持有人應該按本公司的要求向本公司提供其名下的債券權益所有人資料。 　　第八條　本公司對債券登記申請人有效送達的登記資料進行形式審核，債券登記申請人應當對其提供的登記資料的真實性負責并承擔相應的法律責任。 　　債券登記包括債券初始登記和變更登記。債券登記申請人指債券發行人、債券持有人、證券公司或本公司認可的其他機構。 　　有效送達的登記資料指債券登記申請人直接送達或通過證券交易所、證券公司或本公司認可的其他機構間接送達本公司的書面文件或電子文件。 　　第九條　企業債券發行人向本公司申請辦理債券初始登記業務前，應當與本公司簽訂《證券登記服務協議》。 　　企業債券發行人應當向本公司提供授權書，授權專人為其與本公司的指定聯絡人，負責全權辦理債券登記業務及其他相關事宜。 　　第十條　企業債券發行人應當在刊登債券上市公告書五個交易日前向本公司申請辦理企業債券初始登記。 　　第十一條　債券發行人申請辦理企業債券初始登記，應當提交以下材料： 　　（一）證券登記申請表； 　　（二）國家有權部門關于企業債券公開發行的批準文件； 　　（三）債券發行承銷協議、債券擔保協議或有權部門批準免予擔保的文件； 　　（四）通過交易所交易系統以外的途徑發行的企業債券持有人名冊清單（持有人名冊清單應包括債券代碼、持有人證券賬戶號或席位號、持有人全稱、持有人有效身份證明文件號碼、持有企業債券的數量、司法凍結狀態等內容，并在每頁加蓋債券發行人印章）； 　　（五）債券發行人最新年檢的企業法人營業執照副本原件及復印件； 　　（六）指定聯絡人有效身份證明文件原件及復印件； 　　（七）本公司要求提供的其他材料。 　　第十二條　通過招投標或其他方式初始發行成功后的國債，本公司根據財政部相關文件確認的結果辦理發行登記。 　　國債通過交易所掛牌分銷后，本公司根據交易所確認的分銷結果，將相應的國債登記到持有人證券賬戶中；通過合同分銷的國債，本公司根據交易所確認的國債場外分銷數據，將相應的國債登記到持有人證券賬戶中。 　　第十三條　由于發行人的原因導致債券發行登記錯誤，發行人向本公司申請更正的，只有在相關債券持有人向本公司出具經公證的同意函，或發行人提交已經生效的可據更正的司法裁決，或本公司認可的其他更正依據后，本公司才予以辦理更正手續。 　　第十四條　債券變更登記包括交易所場內交易過戶登記、非交易過戶登記及其他變更登記。 　　辦理非交易過戶登記限于以下情形： 　　（一）司法裁決過戶； 　　（二）繼承、捐贈、依法進行的財產分割； 　　（三）法人因解散、破產、被依法責令關閉； 　　（四）按照相關法律法規及本公司業務規則認定的其他情形。 　　其他變更登記指司法凍結、質押、鎖定等業務引起的變更登記。 　　第十五條　本公司根據證券公司或本公司認可的其他機構的委托，依據交易所場內交易的交收結果，辦理交易所場內交易債券的過戶登記。證券公司或本公司認可的其他機構發送的證券交易所場內交易申請視同為其向本公司發出的辦理交易所場內交易交收后的過戶登記申請。 　　證券公司或本公司認可的其他機構應當與投資者簽訂協議，明確該證券公司或本公司認可的其他機構受投資者委托向本公司申請辦理交易所場內交易交收后的過戶登記。 　　第十六條　申請人辦理非交易過戶以及司法凍結、質押、鎖定等其他變更登記手續的，按本公司相關業務規則的規定辦理。 　　第十七條　本公司為債券發行人提供以下服務： 　　（一）持有人名冊服務； 　　（二）查詢服務； 　　（三）債券派息、兌付服務； 　　（四）其他服務。 　　第十八條　本公司代理財政部辦理國債派息、兌付，按以下程序辦理： 　　（一）根據財政部關于國債派息、兌付的有關通知，本公司統計登記在冊的國債數量，與中央國債登記結算有限責任公司（以下簡稱“中央國債公司”）核對賬目； 　　（二）在派息、兌付日前，本公司根據財政部的規定向中央國債公司發出劃款申請； 　　（三）本公司確認資金到賬后，通過資金結算系統將派息、兌付款劃付至托管該債券的證券公司或本公司認可的其他機構，投資者可于派息兌付日在托管該債券的證券公司或本公司認可的其他機構領取相應的債券本息。 　　如派息、兌付期間證券交易所休市或停市的，相關清算或交收工作順延至休市或停市后的第一個交易日。 　　第十九條　債券發行人委托本公司辦理企業債券派息、兌付，按以下程序辦理： 　　（一）債券發行人應在刊登公告的五個交易日前向本公司提交《委托債券派息、兌付申請表》，辦理具體委托手續； 　　（二）在本公司確認后，債券發行人應在派息、兌付日兩個交易日前將代發債券本息總額及代發手續費劃至本公司指定銀行賬戶； 　　（三）本公司收到相應款項后，通過資金結算系統將債券托管在證券公司或本公司認可的其他機構的投資者的債券本息，劃付給相應的證券公司或本公司認可的其他機構，投資者可于派息、兌付日領取相應的債券本息。 　　第二十條　債券發行人委托本公司派息、兌付，不能在規定期限內劃入相關款項的，應及時通知本公司，并在中國證券監督管理委員會指定媒體上公告，說明原因。 　　因債券發行人未及時履行通知及公告義務所致的一切法律責任由該債券發行人承擔。 　　第二十一條　債券登記申請人不按規定繳納相關債券登記服務費用的，本公司暫停為其提供相應的債券登記服務，直至其繳清相關費用為止。 　　第二十二條　債券登記申請人在向本公司申請辦理債券登記或提供相關服務時，違反國家法律、法規、行政規章的，應對其行為所產生的后果負責。本公司視情節輕重，暫停或終止為其提供相應的債券登記服務。 第二節　債券的托管和存管 　　第二十三條　本公司設立電子化債券存管系統，統一管理債券的存管業務。 　　第二十四條　投資者應當委托證券經營機構托管其持有的債券，證券經營機構應當將其自有債券和所托管的客戶債券交由本公司存管，但法律、行政法規和中國證監會另有規定的除外。 　　證券經營機構應當將投資者債券與自有債券分戶管理，妥善保管投資者的債券資產，不得通過變賣、回購等方式挪用或變相挪用。 　　證券經營機構挪用或變相挪用投資者債券的，證券經營機構對該投資者應承擔賠償責任。 　　第二十五條　在證券經營機構處托管債券的投資者應當委托該證券經營機構為其辦理所托管債券的登記、結算業務。 　　第二十六條　投資者在進行債券交易前，必須與其選定的證券經營機構簽訂債券托管協議，或者在與其選定的證券經營機構簽訂的委托買賣協議或指定交易協議中，明確雙方債券托管的權利和義務。 　　第二十七條　擬持有或買賣上海證券交易所上市國債的投資者，辦理的指定交易一經確認，其與指定交易證券經營機構的托管關系即建立；擬持有或買賣上海證券交易所上市企業債或深圳證券交易所上市債券的投資者，在選定的證券經營機構根據其委托買入債券成功后，其與該證券經營機構的托管關系即建立；如認購通過其它方式發行的債券，其債券托管在投資者指定的證券經營機構。 　　第二十八條　證券經營機構應當確保投資者所托管債券的安全，并對投資者債券托管情況負有保密責任。 　　除投資者本人、其代理人或司法機關等有權機構依法查詢外，證券經營機構不得向他人透露投資者的債券托管情況。 　　證券經營機構不得無故拒絕或限制投資者債券的托管或轉托管。 　　第二十九條　投資者如需將其所持債券從一個證券經營機構轉到另一證券經營機構，或從一個交易場所轉到另一交易場所，必須辦理債券的轉托管。 　　第三十條　投資者撤銷和重新辦理指定交易的，本公司上海分公司根據上海證券交易所傳送的指定交易數據，辦理相應的轉托管手續。 　　對于登記在證券經營機構名下債券的轉托管，本公司上海分公司在接到該相關證券經營機構申請后予以辦理。 　　第三十一條　有下列情況之一的，不能辦理上海證券交易所市場撤銷指定交易及轉托管手續： 　　（一）當天有委托申報； 　　（二）該證券賬戶存在未到期回購交易，或有債券被申報為回購質押券的； 　　（三）本公司認為不能撤銷指定交易的其他情況。 　　第三十二條　投資者所持深圳證券交易所上市的債券可通過報盤轉托管的方式辦理轉托管手續，但未到賬的債券權益不能辦理轉托管。 　　第三十三條　證券經營機構因合并、撤銷等原因，需要將其托管的上海證券交易所上市和已發行擬上市記賬式債券部分或全部轉托管到其他證券經營機構，應當按照上海證券交易所相關規定辦理。 　　對于登記在證券經營機構名下債券的整體轉托管，相關證券經營機構應向本公司上海分公司另行申請。 　　第三十四條　證券經營機構因合并、撤銷等原因，需要將其托管的深圳證券交易所上市和已發行擬上市債券部分或全部轉托管到其他證券經營機構，可采用報盤方式席位轉托管或整體方式席位轉托管。 　　第三十五條　跨市場發行或上市國債可以在本公司上海、深圳分公司之間或本公司與中央國債公司之間辦理市場間轉托管。 　　第三十六條　投資者申請辦理市場間轉托管，應當向證券經營機構提交以下材料： 　　（一）《債券跨市場轉托管申請書》； 　　（二）自然人投資者，須提交本人證券賬戶卡和有效身份證明文件；委托他人代辦的，還需提供經公證的代辦委托書、代辦人有效身份證明文件及復印件； 　　（三）法人投資者，須提交營業執照副本及復印件、法定代表人授權委托書、證券賬戶卡、經辦人有效身份證明文件及復印件；其他經濟組織比照法人辦理。 　　第三十七條　接到投資者的市場間轉托管申請資料后，證券經營機構經核實無誤的，在《債券跨市場轉托管申請書》上加蓋公章，連同其他材料的復印件一并提交本公司分公司，提出轉托管申請。 　　第三十八條　由本公司分公司轉入中央國債公司的，證券經營機構或本公司認可的其他機構除應提交本細則第三十六條和第三十七條所述材料外，還應向本公司分公司提交以下材料： 　　（一）法定代表人授權委托書； 　　（二）經辦人有效身份證明文件及復印件。 　　本公司分公司審核上述材料無誤后，兩個交易日內辦理轉出手續，轉出成功后，予以確認。 　　第三十九條　由中央國債公司轉入本公司分公司的，本公司分公司在收到中央國債公司的轉入指令后，經核實無誤的，兩個交易日內辦理轉入手續。經核對出現不一致的，本公司分公司通知中央國債公司。 　　第四十條　在本公司上海、深圳分公司之間辦理市場間轉托管的，證券經營機構或本公司認可的其他機構應當向辦理轉出的分公司申請，并按本細則第三十八條規定提交申請材料。經辦理轉出的分公司審核無誤后，于兩個交易日內辦理轉出手續；對于轉出成功的，由辦理轉出的分公司予以確認。 　　辦理轉入的分公司收到中央國債公司的轉托管指令核對無誤后，兩個交易日內辦理轉入手續。 　　第四十一條　本公司上海、深圳分公司定期與中央國債公司核對國債托管量。 第三節　現券結算 　　第四十二條　在收到證券交易所T日傳送的成交數據后，本公司于當日收市后根據結算備付金賬戶分戶相關規定，將結算參與人的當日債券現券交易的應收應付資金數據，與當日其他應收應付資金數據合并清算，軋差計算出結算參與人凈應收或凈應付資金余額。 　　結算參與人客戶或自營結算備付金賬戶凈付款的，其應當按照本公司相關結算業務規則的規定，履行資金交收義務；如有資金交收違約的，則按相關結算規則處理。 　　第四十三條　對于按全價交易方式達成的債券交易，本公司按照成交價格與買賣雙方結算參與人進行資金結算。 　　第四十四條　對于按凈價交易方式達成的債券交易，本公司按照成交價格和應計利息額之和與買賣雙方結算參與人進行資金結算。 　　應計利息額的計算公式為：應計利息額=票面金額×票面利率÷365×計息天數。 　　應計利息額的計算公式中各要素具有以下含義： 　　（一）附息國債應計利息額是指本付息期起息日至清算日所含利息金額。 　　（二）固定利率國債的票面利率是指債券票面記載的年利率；浮動利率國債的票面利率是指本付息期計息的年利率。 　　（三）一年按365天計算，其中閏年的二月二十九日不計利息；計息天數是指本付息期起息日至清算日當日實際日歷天數。 　　第四十五條　對于登記到投資者證券賬戶的債券，本公司在現券交易的交收日根據清算結果與結算參與人完成證券的交收，并根據證券交收結果記增申報買入的證券賬戶，并記減申報賣出的證券賬戶。 　　第四十六條　對于登記到結算參與人名下的債券，在收到證券交易所T日傳送的成交數據后，本公司按債券品種分別計算各結算參與人應收應付債券凈額，并在現券交易的交收日根據清算結果與結算參與人完成債券的交收，并根據債券交收結果記增申報買入的結算參與人名下債券，記減申報賣出的結算參與人名下債券。 　　第四十七條　結算參與人債券現券交收違約的，本公司將按照有關業務規則不支付相應價款；結算參與人在交收日后的一個交易日內仍然沒有履行債券現券交收義務的，從交收日后的第二個交易日起，本公司有權以不支付的價款強制補購，由此產生的任何成本與損失均由該結算參與人承擔。 　　第四十八條　結算參與人債券現券交收違約的，本公司按違約金額的千分之一向該違約結算參與人按日（含節假日）收取違約金。 第三章　債券回購 第一節　資金結算 　　第四十九條　回購交易實行一次成交、兩次結算方式；本公司負責回購交易的兩次結算，即成交結算與到期購回結算。 　　第五十條　在收到證券交易所T日傳送的回購成交數據后，本公司于當日收市后根據結算備付金賬戶分戶相關規定，按成交金額將結算參與人當日回購成交應收應付資金數據，與當日其他應收應付資金數據合并清算，軋差計算出結算參與人凈應收或凈應付資金余額。 　　結算參與人客戶或自營結算備付金賬戶凈付款的，其應當按照本公司相關結算業務規則的規定，履行資金交收義務；如有資金交收違約的，則按相關結算規則處理。 　　第五十一條　回購交易到期清算日收市后，本公司根據結算備付金賬戶分戶相關規定，按到期購回金額將到期購回的應收應付資金數據，與其到期清算當日其他應收應付資金數據合并清算，軋差計算出結算參與人凈應收或凈應付資金余額。 　　到期購回金額=購回價格×成交金額/100。其中：購回價格=100元＋成交年收益率×100×回購天數/360。 　　結算參與人客戶或自營結算備付金賬戶凈付款的，其應當按照本細則及本公司其他相關結算業務規則規定，履行資金交收義務。 第二節　質押品管理 　　第五十二條　本公司在結算系統設立回購交易質押品保管庫（以下簡稱“質押庫”），用于保管融資方結算參與人向本公司提交的質押券等質押品。本公司按結算參與人經紀和自營業務分別設立經紀質押庫和自營質押庫。 　　第五十三條　國債回購申報提交的質押券應當為國債；企業債回購申報提交的質押券應當為企業債。 　　第五十四條　融資方結算參與人應當按本細則規定通過交易系統向本公司申報提交質押券，與本公司建立質押關系。 　　對自營融資回購業務，融資方結算參與人應將自營證券賬戶中的債券作為質押券向本公司提交，并與本公司建立質押關系。 　　對經紀融資回購業務，融資方結算參與人應根據客戶的委托并以融資方結算參與人自己的名義，將該客戶證券賬戶中的債券作為質押券向本公司提交，由本公司實施轉移占有，并以融資方結算參與人名義與本公司建立質押關系。 　　第五十五條　融資方結算參與人提交入庫的客戶證券賬戶中的債券作為該證券賬戶債券融資回購業務應付款項的質押品，擔保的范圍包括本公司享有的向融資方結算參與人收取的該證券賬戶融資回購業務應付資金的債權、利息、違約金及處分質押券所產生的全部費用等。 　　融資方結算參與人提交入庫的自營證券賬戶中的債券作為自營融資回購業務應付款項的質押品。在結算參與人經紀債券融資回購業務應付款項的質押品不足時，其自營證券賬戶提交的質押品應擔保該不足部分。自營證券賬戶提交的質押品擔保范圍包括本公司享有的向融資方結算參與人收取的融資回購業務應付資金的債權、利息、違約金及處分質押券所產生的全部費用等。 　　第五十六條　證券交易所相關通知中規定的可用于質押式回購業務的債券，方可申報提交成為質押券。在債券不足的情況下，經本公司許可，結算參與人也可以申報提交其他擔保品。 　　第五十七條　融資方結算參與人申報提交的質押券屬于客戶所有的，融資方結算參與人必須保證客戶同意將該等債券作為質押券提交給本公司。 　　對于提交客戶債券的申報，本公司一律視同融資方結算參與人已經獲得其客戶的同意。 　　結算參與人擅自將其客戶債券提交為質押券的，應對客戶承擔賠償責任，但不影響本公司按本細則規定取得對該債券的質權；本公司有權按相關法律、法規及本細則規定完成回購交易的清算交收。 　　第五十八條　在質押關系存續期間，質押券有兌付到期本息情形且債券發行人委托本公司派發到期本息的，本公司直接將兌付的到期本息留存在質押庫；該本息與質押券共同擔保本細則第五十五條規定的債權、利息、違約金及處分質押券所產生的全部費用等；在擔保期間，本公司不支付本條前述款項的利息。 　　在到期之前，質押券有兌付利息情形且債券發行人委托本公司派發利息的，本公司按相關規定派發利息。 　　第五十九條　在每個交易日收市后，本公司按公布的當期適用的標準券折算率分別將各結算參與人提交的質押券折算成標準券。標準券折算率管理辦法另行規定。 　　第六十條　每個交易日日末，本公司根據結算參與人提交的各證券賬戶轉入質押庫中的質押品按相關折算率折成的標準券總量，與該證券賬戶發生的尚未到期回購融出的標準券總量、回購交易交收的履約情況進行比較，判斷各相關證券賬戶質押券是否足額。 　　第六十一條　在質押關系存續期間，質押券有兌付到期本息情形的，在保證質押券足額的條件下，本公司返還全部或部分到期兌付的質押券本息金額。 　　第六十二條　發生新回購交易、標準券折算率調整等情況時，融資方結算參與人應當立即檢查各證券賬戶是否發生質押券欠庫。 　　質押券欠庫的，融資方結算參與人應當于次一交易日補足質押券。 　　第六十三條　結算參與人向本公司申請從相關質押庫中轉回質押券時，本公司在確保質押券轉回不至于導致欠庫的情況下方予以辦理相關轉回手續。 　　予以辦理相關轉回手續的，在轉回日收市后，本公司將申報轉回的質押券轉入融資方結算參與人名下，并可按結算參與人要求從其名下轉入其指定的證券賬戶。 　　第六十四條　對于登記到證券賬戶中的債券，可以通過某結算參與人申報為質押券的最大量應≤［當日日末該證券賬戶托管在該結算參與人席位上的債券余額－被凍結部分（如有）］；對于登記到結算參與人名下的債券，申報為質押券的最大量應≤［當日日末該結算參與人名下的債券余額－被凍結部分（如有）］。 　　第六十五條　融資方結算參與人申報轉回質押券的，對于登記到證券賬戶中的債券，每一證券賬戶通過某結算參與人欲被轉回的某一品種債券數量應當不超過前期從該結算參與人席位上該賬戶轉入質押庫的該品種債券數量；對于登記到結算參與人名下的債券，通過某結算參與人欲被轉回的某一品種債券數量應當不超過前期從該結算參與人名下轉入質押庫的該品種債券數量。 　　第六十六條　對于證券賬戶已經登記持有的債券申報提交為質押券的，本公司于申報當日日終將其轉入質押庫；對于當日購買的債券當日申報為質押券的，在完成交收并變更登記到該證券賬戶名下后，本公司將其轉入質押庫。 第三節　違約處理 　　第六十七條　質押券欠庫的，本公司在該日日終暫不交付或從其結算備付金賬戶中扣劃與質押券欠庫量等額的資金。如次一交易日未補充申報提交，或補充申報提交質押券后相關證券賬戶仍然發生質押券欠庫的，從該交易日起（含節假日）向該融資方結算參與人收取違約金。違約金=質押券欠庫量等額金額×違約天數。 　　本公司暫不交付回購融資款項或扣劃資金后，融資方結算參與人補充申報足額質押券并向本公司支付違約金的，本公司在補充申報日的下一個交易日將暫不交付的回購融資款項或扣劃的資金支付給該融資方結算參與人。 　　第六十八條　結算參與人行為構成融資回購業務應付資金交收違約的，本公司有權按本細則第七十條、第七十一條及其他相關條款的規定進行處理，并從違約之日起按相關規則的規定向該融資方結算參與人收取違約金。 　　第六十九條　在融資回購業務應付資金交收違約后的一個交易日內，融資方結算參與人支付融資回購業務應付資金及違約金的，本公司接受該結算參與人提出的轉回多余質押券的申報。 　　第七十條　在融資回購業務應付資金交收違約后的一個交易日內，融資方結算參與人未支付融資回購業務應付資金及違約金的，本公司可以按本條第二款的規定確定足額可供處分的質押券。從違約后第二個交易日起，本公司有權依法處分質押券，以沖抵結算參與人未支付的融資回購業務應付資金、利息、違約金及處分質押券所產生的全部費用等款項。 　　在違約后一個交易日內，違約結算參與人可向本公司具體指定違約所涉及的證券賬戶，以及可供本公司處置的質押券明細；違約結算參與人指定質押券不足或逾期未指定的，本公司有權對該結算參與人名下所有可能違約的證券賬戶，拒絕接受其轉回質押券申報。同時，采取以下措施： 　　（一）提請證監會依據相關規定，對結算參與人采取限制業務活動、責令停業整頓直至撤銷等監管措施，對其高管人員采取認定為不適當人選直至撤銷任職資格等監管措施。違反法律的，還將追究其法律責任。 　　（二）暫停該結算參與人的回購結算業務，并提請證券交易所暫停其回購交易資格；或者取消該結算參與人的結算業務資格，并提請證券交易所取消其交易資格。 　　結算參與人指定錯誤或未指定不影響本公司按本條規定進行處置，由此導致客戶損失的，由結算參與人承擔賠償責任。 　　本條前款所述足額是指質押券處分金額足以沖抵違約證券賬戶所涉及未支付的融資回購業務應付資金、利息、違約金及處分質押券所產生的全部費用等款項。 　　有關質押券的具體處置方式和程序，由本公司另行規定。 　　經本公司審核同意后，結算參與人也可以在本公司控制范圍內代本公司處置質押券，但處置款項必須首先用于沖抵結算參與人未支付的融資回購業務應付資金、利息、違約金等。 　　第七十一條　質押券處分所得不足以彌補該融資方結算參與人相關未支付融資回購業務應付資金、利息、違約金及處分質押券所產生的全部費用等款項的，本公司將依法采取扣取其自營證券等措施繼續追索。 　　在扣取證券后的二個交易日內，如果結算參與人補足前款所述不足款項的，本公司將返還扣取的證券。否則，從第三個交易日起，本公司有權按本細則的規定變賣扣取的證券，以變賣款抵補前款所述款項。 　　第七十二條　融券方結算參與人未按時履行資金交收義務的，本公司將按照有關交收違約處理規定進行處理。 第四章　附則 　　第七十三條　在本細則中下列概念的含義是： 　　（一）債券登記是指本公司在證券賬戶中記錄債券持有人持有債券余額和余額變化情況的行為；如通過名義持有人持有證券的，債券登記是指本公司對名義持有人名下債券余額和余額變化情況的進行記錄的行為。 　　（二）登記日是指債券發行人確認當日登記在冊的債券所有權人或權益人享有相關債券權益的日期。 　　（三）名義持有人是指以自己名義為其客戶或自己持有債券的證券經營機構或本公司許可的其他機構。 　　（四）托管是指委托人委托證券經營機構或相關機構對其債券資產進行保管或其他與債券資產相關權益進行管理的行為。 　　（五）共同交收對手方是指根據相關結算業務規則，在收到證券交易所傳送的成交數據后，本公司介入交易雙方之間的合同上債權債務關系，承擔一方向對方負有的合同債務，同時，取得一方對對方享有的合同債權，從而成為債權債務主體。 　　（六）標準券是由不同債券品種按相應折算率折算形成的，用以確定可利用回購交易進行融資的額度。 　　（七）欠庫是指結算參與人提交質押券不足的情形。 　　（八）結算是指債券交易的清算與交收，清算是指計算應收或應付資金（或債券）的行為，交收是指債權債務的了結。 　　第七十四條　債券買斷式回購結算業務規則另行規定。 　　第七十五條　本公司有權對債券登記、托管與結算等服務收取費用，具體收費項目和標準另行規定。 　　第七十六條　本公司建立證券查詢系統，債券持有人可以通過該查詢系統查詢其持有的債券余額等情況。有關證券查詢業務操作指引另行制定。 　　第七十七條　結算參與人應通過交易系統以證券賬戶為單位向結算公司申報提交、或轉出質押券。結算參與人為托管銀行的，其可以委托經本公司認可的相關機構辦理申報手續。 　　申報的技術實現、數據接口等事項另行規定。 　　第七十八條　本細則所要求提交的材料以中文文本為準，凡用外文書寫的，應當附有中文譯本。 　　第七十九條　本細則由本公司負責解釋。 　　第八十條　原由上海證券交易所、上海證券中央登記結算公司、深圳證券交易所、深圳證券登記有限公司和本公司頒布的涉及債券登記、托管與結算業務的規則、規定、指引及通知等，內容與本細則相抵觸的，以本細則為準。 　　第八十一條　本細則自2006年5月8日起實施。