各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行，總行營業(yè)部：

　　隨著我國改革開放的不斷深入，吸收外商投資是我國利用外資的主要方式。到1994年末，在國家工商行政管理部門注冊登記的外商投資企業(yè)已達20．6萬戶，其中約有三分之二的外商投資企業(yè)在我行各級機構(gòu)開有外匯帳戶，辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)。多年來，我行在辦理外商投資企業(yè)業(yè)務(wù)中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家金融政策，為外商投資企業(yè)提供了良好的金融服務(wù)。但是，也有個別行對外商投資企業(yè)在開戶手續(xù)、帳戶使用和管理上執(zhí)行政策不嚴(yán)，存在一些漏洞。為了更好地貫徹執(zhí)行國家外匯政策，進一步加強對外商投資企業(yè)外匯帳戶的規(guī)范化管理，在國家對外商投資企業(yè)外匯管理條例未公布之前，根據(jù)外匯管理局《關(guān)于目前外商投資企業(yè)外匯管理若干操作問題》（匯傳（94）26號）文件精神，現(xiàn)就有關(guān)外商投資企業(yè)在我行開戶及帳戶使用規(guī)定通知如下，請各行遵照執(zhí)行：

　　一、各行要認(rèn)真貫徹執(zhí)行中國人民銀行1994年4月1日公布的《外匯帳戶管理暫行辦法》，嚴(yán)格規(guī)范外匯帳戶的開立和使用。

　　二、嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，完善外商投資企業(yè)開戶手續(xù)。外商投資企業(yè)開立外匯帳戶除提供營業(yè)執(zhí)照及有關(guān)批件外，須持有外匯管理局核發(fā)的《外商投資企業(yè)外匯登記證》。

　　另外，對境外借款、發(fā)行外幣債券取得的外匯開立帳戶，須持有外匯管理局核發(fā)的《外匯登記證》或者《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》；駐華機構(gòu)開立外匯帳戶，須持有機構(gòu)設(shè)立批準(zhǔn)部門的批準(zhǔn)文件或工商登記證；境外法人或者自然人作為投資注入的外匯帳戶，須持有匯款憑證或者投資意向書。

　　三、外商投資企業(yè)持《登記證》到我行開立外匯帳戶時，應(yīng)在《登記證》相關(guān)欄目中注明銀行名稱、帳戶幣種、帳號及收支范圍等內(nèi)容，并加蓋銀行戳記。

　　四、在1994年4月1日前開戶并繼續(xù)保留開戶的已建外商投資企業(yè)，應(yīng)按規(guī)定持有關(guān)證件于1994年7月1日前到外匯管理局補辦登記手續(xù)，領(lǐng)取登記證，并到銀行補填登記證中有關(guān)內(nèi)容。凡至今仍未辦理補登記手續(xù)的，各行應(yīng)檢查督促開戶企業(yè)限期辦理，否則不再為其辦理業(yè)務(wù)。

　　五、配合外匯管理部門對未辦妥外匯登記的新建企業(yè)經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)而開立的臨時外匯帳戶的收支進行監(jiān)督，不得轉(zhuǎn)帳支付。

　　六、必須嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理規(guī)定辦理外商投資企業(yè)外匯帳戶的支付。企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營范圍以內(nèi)的對外支付，持支付合同及有關(guān)憑證辦理。償還外匯債務(wù)本息，憑外匯管理局核準(zhǔn)件辦理。外方投資者的利潤、股息和紅利的匯出以及外籍華僑、港澳臺職工的工資及其他正常收益的匯出，持董事會分配決議書、納稅證明及有關(guān)文件辦理。各行應(yīng)積極配合外管部門，加強對外匯帳戶的監(jiān)督和管理。對沒有明確界定標(biāo)準(zhǔn)的具體問題，應(yīng)及時向有關(guān)部門反映和請示。

　　七、各行領(lǐng)導(dǎo)要組織轄內(nèi)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān)法規(guī)文件，加強政策觀念，發(fā)現(xiàn)外商投資企業(yè)有出租、出借帳戶、非法代境內(nèi)機構(gòu)或個人收付、保存或轉(zhuǎn)讓外匯的，應(yīng)拒絕為其辦理業(yè)務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)停止其帳戶使用，積極配合外匯管理部門實施監(jiān)管措施，維護金融秩序。

　　八、各行接此通知后，應(yīng)立即著手部署對轄內(nèi)各機構(gòu)開立外商投資企業(yè)外匯帳戶進行一次檢查清理，完備各項手續(xù)，健全有關(guān)規(guī)章制度，發(fā)現(xiàn)漏洞立即彌補，并將檢查情況于10月底前上報總行綜合計劃部。

　　特此通知