各省、自治區、直轄市分行，各直屬分行：

　　現將《中國農業銀行外匯擔保項下人民幣貸款管理辦法》印發給你們，請認真遵照執行。在執行中如有問題，請及時向總行（信貸管理一部）反映。

　　原總行下發的《關于加強外匯擔保項下人民幣貸款業務管理的通知》（農銀函［1998］804號）同時廢止。

中國農業銀行外匯擔保項下人民幣貸款管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為了加強外匯擔保項下人民幣貸款的管理，規范操作，根據中國人民銀行《貸款通則》、《關于改進外匯擔保項下人民幣貸款管理的通知》以及《中國農業銀行貸款管理制度》等，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱外匯擔保人民幣貸款，系指由境外金融機構或境內外資金融機構（以下簡稱“外資銀行”）提供信用保證或由境內外商投資企業（包括中外合資、中外合作、外商獨資經營企業）提供外匯質押，由已獲外匯業務經營許可證的分支機構（以下簡稱經辦行）向境內外商投資企業（以下簡稱借款人）發放的人民幣貸款。

　　第三條　外匯擔保項下人民幣貸款管理實行統一授信、分級管理、授權分責、權限審批的管理體制。

　　第四條　外匯擔保人民幣貸款的發放和使用，必須遵守國家外匯管理和我行貸款管理制度的有關規定，堅持平等、自愿、公平、誠信的原則。

　　第二章　貸款的對象、種類、期限和利率

　　第五條　外匯擔保人民幣貸款的借款人僅限于依法在中華人民共和國境內設立、資本金已按規定足額到位、且未減資、未撤資的外商投資企業。

　　第六條　外匯擔保人民幣貸款的種類分為中期貸款和短期貸款。

　　第七條　外匯擔保人民幣貸款可以用于固定資產投資和流動資金需要，但不得用于購匯。

　　第八條　外匯擔保人民幣貸款的最長期限不得超過5年。

　　第九條　外匯擔保人民幣貸款利率的確定和計收，按中國人民銀行和我行規定的同檔次人民幣貸款的利率政策執行。

　　第三章　外資銀行保證項下人民幣貸款管理

　　第十條　外資銀行出具的信用保證應是無條件、不可撤銷、不可轉讓、對借款人人民幣債務本金及其相關利息和費用承擔連帶責任的書面擔保。具體包括備用信用證和保函兩種。

　　第十一條　出具備用信用證和保函的外資銀行原則上應為已由我行授信的境內外資銀行和境外代理行。對其他境內外資金融機構和境外金融機構提供的保證，一律先報總行（國際業務部）審批，以控制其風險。

　　第十二條　備用信用證和保函的有效期至少應延續至人民幣貸款到期7個工作日以后。

　　第十三條　備用信用證和保函的幣種僅限于美元、歐元（或德國馬克、法國法郎、意大利里拉）、日元、港幣、英鎊和瑞士法郎。提供保證的外資銀行履約時，其用于支付的貨幣應是備用信用證或保函中規定的貨幣。

　　第十四條　備用信用證和保函中的貨幣與人民幣的適用匯率原則上采用到期支付日國家外匯管理局公布的現匯買入價；并根據適用匯率的不同情況，在備用信用證和保函中規定相應的匯率風險補償條款。

　　第十五條　備用信用證和保函適用法律的選擇，應遵從國際慣例，原則上適用中華人民共和國法律。

　　第十六條　履約時外資銀行應將外匯資金匯入經辦行指定的外匯賬戶，經辦行應按未償人民幣貸款本息和相關費用金額以及備用信用證和保函中規定的適用匯率（并考慮相應的匯率風險補償條款），計算應收外匯金額并直接辦理結匯。多余外匯退給外資銀行，不足的要求外資銀行補足差額。

　　第十七條　外資銀行履約后，經辦行應督促借款人憑外資銀行償債的有關憑證，到所在地外匯局辦理登記手續。

　　第四章　外匯質押人民幣貸款管理

　　第十八條　借款人所質押的外匯，來源于資本金和外債，也可以來源于經常項下收入。以經常項下收入進行質押時，質押外匯金額與結算賬戶的余額之和，不得超過結算賬戶的限額。外債項下資金用于質押時，人民幣貸款的到期日不能遲于外債的到期日。

　　第十九條　質押外匯幣種僅限于美元、歐元（或德國馬克、法國法郎、意大利里拉）、日元、港幣、英鎊和瑞士法郎。

　　第二十條　經辦行對借款人發放的人民幣貸款金額，最高不超過質押外匯按照存入當日中國人民銀行公布人民幣匯率基準價折算的人民幣金額（“折算金額”）。

　　第二十一條　外匯質押人民幣貸款僅限于在質押外匯的經辦行辦理，不得以他行外匯賬戶資金或存款進行質押。

　　第二十二條　在人民幣貸款期內，由于人民幣匯率變動導致人民幣貸款本息高于質押外匯（含利息）折算金額的，經辦行可以提前收回超額部分貸款或要求債務人補足差額部分的質押外匯；低于折算金額的，經辦行可應借款人申請，增加人民幣貸款或退回超額部分質押外匯。

　　第二十三條　經辦行在按規定計收人民幣貸款利息的同時，按中國人民銀行有關利率管理的規定，對質押外匯存款計息、結息。

　　第二十四條　人民幣貸款合同執行完畢，經辦行應在借款人歸還人民幣貸款后，將質押外匯劃回原外匯賬戶。借款人違約時，由經辦行按未償人民幣貸款本息和相關費用金額以及當日中國農業銀行掛牌的現匯買入價，計算應收外匯金額并直接辦理結匯。多余的外匯退給借款人，不足的要求債務人補足差額。

　　第五章　部門職責分工

　　第二十五條　外匯擔保人民幣貸款實行嚴格的職責分工和明確的部門負責制。信貸部門和國際業務部門應加強協作，密切配合，共同防范業務風險。

　　第二十六條　原則上信貸部門負責對客戶風險的控制和貸款的管理，國際業務部門負責對出具外匯擔保機構的認定、審查，保函及備用信用證真實性、合法性、合規性的審核，以及質押外匯的核實，對外索償和對外糾紛的處理。

　　第六章　貸款的授權與審批

　　第二十七條　發放外匯擔保項下人民幣貸款的經辦行為已獲得外匯業務經營許可證的一級分行。一級分行可依據總行的授權按規定向下轉授權，并報總行備案。

　　第二十八條　外匯擔保人民幣貸款的審批權限按照總行授權的相應的人民幣貸款權限執行。

　　第二十九條　各分行應加強對我行接受的備用信用證和保函技術條款的審查。原則上，技術條款的審查一律上收一級分行（國際業務部門）負責；超過一級分行權限的，報總行（國際業務部）審查。

　　第七章　附則

　　第三十條　外匯擔保人民幣貸款的程序參照《中國農業銀行貸款管理制度》執行。在保證貸款安全的前提下，各分行應減少環節，提高效率。

　　第三十一條　各分行應嚴格外匯擔保項下人民幣貸款業務的統計報告制度，建立和健全報告體系。并于每月結束后7日內，向總行上報上月全行發放、回收外匯擔保項下人民幣貸款的情況（詳見外匯擔保人民幣貸款月報表）。

　　第三十二條　各分行可設立適當的二級會計科目，用以反映外匯擔保人民幣貸款情況。

　　第三十三條　本辦法由總行負責制定和解釋。

　　第三十四條　各分行應根據本地實際情況，制訂具體的實施細則，并報總行備案。

　　第三十五條　本辦法從發布之日起執行。

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