中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行：

　　經(jīng)請(qǐng)示國(guó)務(wù)院同意，國(guó)家計(jì)委等五部門(mén)《關(guān)于貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化糧食流通體制改革的意見(jiàn)有關(guān)問(wèn)題的通知》（計(jì)綜合〔2002〕250號(hào)）明確：“在確保收購(gòu)資金封閉運(yùn)行的前提下，允許糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與糧食加工企業(yè)開(kāi)展聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)。”為了切實(shí)做好聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作，加強(qiáng)對(duì)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)信貸資金運(yùn)行的監(jiān)管，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，總行制定了《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營(yíng)信貸監(jiān)管試行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《監(jiān)管辦法》），并經(jīng)國(guó)家計(jì)委同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

　　一、嚴(yán)格控制聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)對(duì)象、范圍。根據(jù)《國(guó)家計(jì)委辦公廳關(guān)于開(kāi)展糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營(yíng)試點(diǎn)工作的復(fù)函》（計(jì)辦綜合〔2002〕1255號(hào)）精神，總行原則同意28對(duì)企業(yè)作為第一批糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)單位。未經(jīng)總行同意，各行不得擅自變更試點(diǎn)單位和擴(kuò)大試點(diǎn)范圍。對(duì)總行原則同意的試點(diǎn)單位，省級(jí)分行應(yīng)根據(jù)《監(jiān)管辦法》規(guī)定的聯(lián)營(yíng)條件和要求進(jìn)一步審查，慎重決定是否進(jìn)行聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)，決定開(kāi)展試點(diǎn)的要報(bào)總行備案。其他不符合條件和要求的一律不得自行試點(diǎn)。

　　二、堅(jiān)持自愿平等原則。開(kāi)展聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)，必須堅(jiān)持以聯(lián)營(yíng)雙方企業(yè)自愿申請(qǐng)、簽訂合法有效聯(lián)營(yíng)合同為基礎(chǔ)，防止行政干預(yù)造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)工作的監(jiān)督檢查。試點(diǎn)糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)的開(kāi)戶(hù)行要嚴(yán)格按照《監(jiān)管辦法》和本通知的要求規(guī)范操作，實(shí)施監(jiān)管。省級(jí)分行要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)工作的督查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正，重大問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告。對(duì)危及收購(gòu)資金安全的要停止試點(diǎn)，并采取措施保全信貸資產(chǎn)。對(duì)違規(guī)操作的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)肅處理。總行將在適當(dāng)時(shí)候組織力量對(duì)各行試點(diǎn)情況進(jìn)行檢查。

　　四、及時(shí)總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，完善監(jiān)管辦法。試點(diǎn)工作要在省級(jí)人民政府領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，各行要加強(qiáng)與糧食等有關(guān)部門(mén)配合，密切關(guān)注試點(diǎn)情況，及時(shí)總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，妥善解決試點(diǎn)中遇到的困難，在實(shí)踐中不斷探索完善聯(lián)營(yíng)方式和監(jiān)管辦法。

　　中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營(yíng)信貸監(jiān)管試行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強(qiáng)糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與加工企業(yè)聯(lián)營(yíng)試點(diǎn)的信貸監(jiān)管，促進(jìn)糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)通過(guò)加工環(huán)節(jié)的增值，實(shí)現(xiàn)糧食順價(jià)銷(xiāo)售，提高糧食綜合經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家計(jì)委等五部門(mén)《關(guān)于貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化糧食流通體制改革的意見(jiàn)有關(guān)問(wèn)題的通知》（計(jì)綜合〔2002〕250號(hào)）和《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

　　第二條　聯(lián)營(yíng)試點(diǎn)的信貸監(jiān)管必須遵循順價(jià)銷(xiāo)售，動(dòng)庫(kù)報(bào)告；期限管理，及時(shí)收貸；綜合防范，控制風(fēng)險(xiǎn)；全程監(jiān)控，封閉運(yùn)行的原則。

　　第三條　本辦法適用于通過(guò)委托加工和委托加工銷(xiāo)售方式進(jìn)行聯(lián)營(yíng)試點(diǎn)的糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)和糧食加工企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“聯(lián)營(yíng)企業(yè)”）的信貸監(jiān)管。用于聯(lián)營(yíng)的糧食可以是購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)原有庫(kù)存糧食，也可以是接受加工企業(yè)委托新收購(gòu)（調(diào)入）的糧食。對(duì)接受委托收購(gòu)（調(diào)入）糧食的購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)，應(yīng)按照“購(gòu)得進(jìn)、銷(xiāo)得出、有效益”的原則進(jìn)行購(gòu)銷(xiāo)，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)按照“以銷(xiāo)定貸、以效定貸”的原則發(fā)放貸款。

　　第二章　聯(lián)營(yíng)企業(yè)條件

　　第四條　糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

　　（一）符合《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》規(guī)定的基本條件；

　　（二）原則上位于原料糧生產(chǎn)基地或委托加工企業(yè)所在地；

　　（三）誠(chéng)實(shí)守信，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，近兩年沒(méi)有發(fā)生新的擠占挪用；

　　（四）接受農(nóng)發(fā)行的信貸監(jiān)管，及時(shí)向開(kāi)戶(hù)行提供財(cái)務(wù)報(bào)表等有關(guān)資料。

　　第五條　糧食加工企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

　　（一）實(shí)行獨(dú)立核算，企業(yè)法人代表具有較強(qiáng)的工作責(zé)任心和經(jīng)營(yíng)管理水平；

　　（二）誠(chéng)實(shí)守信，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，無(wú)不良記錄；

　　（三）具有一定的生產(chǎn)加工能力及較為先進(jìn)的加工設(shè)備和技術(shù)；

　　（四）產(chǎn)品占有一定的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)份額，經(jīng)濟(jì)效益較好；

　　（五）能提供一種或多種聯(lián)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制保障；

　　（六）接受農(nóng)發(fā)行對(duì)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)的信貸監(jiān)管，按規(guī)定向農(nóng)發(fā)行提供財(cái)務(wù)報(bào)表等有關(guān)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)資料。

　　第三章　聯(lián)營(yíng)企業(yè)的監(jiān)管

　　第六條　加強(qiáng)對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)的監(jiān)管是控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。在糧權(quán)未實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移的情況下，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)及時(shí)了解和掌握聯(lián)營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，采取有效措施控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　第七條　糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，及時(shí)掌握聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)的進(jìn)度、資金占用狀況、產(chǎn)品質(zhì)量、委托銷(xiāo)售和貨款回籠情況，監(jiān)控原糧及加工后成品糧的流向，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促糧食加工企業(yè)加以解決。對(duì)危及收購(gòu)資金安全的重大情況，采取相應(yīng)措施，并及時(shí)報(bào)告開(kāi)戶(hù)行。開(kāi)戶(hù)行應(yīng)經(jīng)常對(duì)糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)實(shí)施監(jiān)管情況進(jìn)行督促檢查。

　　第八條　開(kāi)戶(hù)行應(yīng)督促聯(lián)營(yíng)企業(yè)按照會(huì)計(jì)核算規(guī)定及時(shí)處理聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)賬務(wù)，并通過(guò)對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬及信貸管理臺(tái)賬等賬賬、賬實(shí)的核對(duì)，加強(qiáng)對(duì)收購(gòu)資金的監(jiān)管。

　　第九條　為保證糧食收購(gòu)資金的封閉管理，聯(lián)營(yíng)的糧食加工企業(yè)必須在當(dāng)?shù)剞r(nóng)發(fā)行開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，專(zhuān)項(xiàng)用于聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)銷(xiāo)貨款的回籠和風(fēng)險(xiǎn)保證金的存取。

　　第十條　開(kāi)戶(hù)行應(yīng)督促聯(lián)營(yíng)企業(yè)及時(shí)簽訂聯(lián)營(yíng)合同，并認(rèn)真審查合同條款。合同中一般應(yīng)明確以下內(nèi)容：

　　（一）聯(lián)營(yíng)糧食品種、數(shù)量和聯(lián)營(yíng)方式；

　　（二）原糧供應(yīng)方式，產(chǎn)品質(zhì)量要求和原糧加工出品率規(guī)定；

　　（三）產(chǎn)品加工或貨款回籠的期限；

　　（四）委托費(fèi)用支付的標(biāo)準(zhǔn)和方式；

　　（五）損失損耗及意外損失的責(zé)任劃分和處理辦法；

　　（六）違約責(zé)任及處罰辦法；

　　（七）其他需要明確的事項(xiàng)。

　　第十一條　聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展應(yīng)以控制貸款風(fēng)險(xiǎn)為前提。開(kāi)戶(hù)行根據(jù)聯(lián)營(yíng)企業(yè)資信狀況，認(rèn)為有必要的，可采取風(fēng)險(xiǎn)保證金、保證擔(dān)保和抵押擔(dān)保等一種或多種貸款風(fēng)險(xiǎn)控制措施。采用保證、抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)按《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款擔(dān)保暫行辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十二條　在聯(lián)營(yíng)規(guī)模控制上，可根據(jù)聯(lián)營(yíng)方式的不同和當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，采取聯(lián)營(yíng)周轉(zhuǎn)額度或期限控制方式。

　　實(shí)行聯(lián)營(yíng)周轉(zhuǎn)額度控制的，由省級(jí)分行根據(jù)聯(lián)營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資信狀況及所采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施等情況，核定一定數(shù)量的聯(lián)營(yíng)糧食及貸款周轉(zhuǎn)額度。額度內(nèi)，由開(kāi)戶(hù)行根據(jù)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況逐筆審查、監(jiān)督出庫(kù)，貨款回籠及時(shí)收貸收息；超過(guò)核定額度的，應(yīng)報(bào)告上級(jí)行核準(zhǔn)。

　　實(shí)行期限控制的，聯(lián)營(yíng)雙方應(yīng)按合同約定定期結(jié)清占用貸款本息。

　　第十三條　聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)占用貸款本息原則上以一個(gè)收購(gòu)年度為周期，年度終結(jié)要全部結(jié)清。對(duì)確需跨年度的正常聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)，經(jīng)開(kāi)戶(hù)行審核批準(zhǔn)后，可以適當(dāng)延長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)周期。未經(jīng)批準(zhǔn)的，自新年度停止聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　第四章　糧食的跟蹤監(jiān)管

　　第十四條　設(shè)立倉(cāng)單和信貸管理輔助臺(tái)賬。為及時(shí)掌握糧食的存在狀態(tài)和存放地點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，在糧權(quán)未實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移時(shí)，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)對(duì)發(fā)生的聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)設(shè)立和記載相關(guān)倉(cāng)單和信貸管理輔助臺(tái)賬。輔助臺(tái)賬可根據(jù)原糧及產(chǎn)成品（含副產(chǎn)品，下同）的具體品種設(shè)立。

　　第十五條　對(duì)接受委托收購(gòu)（調(diào)入）糧食的購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)，管戶(hù)信貸員應(yīng)深入購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)調(diào)查了解收購(gòu)（調(diào)入）情況，監(jiān)督企業(yè)按照委托價(jià)格和質(zhì)量要求組織糧源，核打原始收購(gòu)（調(diào)入）憑證，根據(jù)收購(gòu)進(jìn)度供應(yīng)資金。

　　第十六條　原糧出庫(kù)環(huán)節(jié)的監(jiān)管。按合同約定出庫(kù)原糧前，糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)一般應(yīng)分期分批填制《出庫(kù)報(bào)告單》報(bào)開(kāi)戶(hù)行，期限最長(zhǎng)不超過(guò)10天。開(kāi)戶(hù)行應(yīng)重點(diǎn)審查加工合同的合法性，并根據(jù)原糧占用貸款、當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用（主要指貸款的利息）、產(chǎn)成品銷(xiāo)售價(jià)格及綜合收入等情況測(cè)算是否順價(jià)。經(jīng)審查同意的，由管戶(hù)信貸員監(jiān)督出庫(kù)。

　　第十七條　糧食加工環(huán)節(jié)的監(jiān)管。管戶(hù)信貸員應(yīng)定期深入加工企業(yè)了解糧食加工進(jìn)度和產(chǎn)品質(zhì)量情況，看是否按合同約定組織生產(chǎn)，有無(wú)危及收購(gòu)資金安全的隱患。

　　第十八條　產(chǎn)成品庫(kù)存環(huán)節(jié)的監(jiān)管。對(duì)產(chǎn)成品庫(kù)存視同原糧管理，管戶(hù)信貸員應(yīng)定期實(shí)地查看庫(kù)存變動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采取相應(yīng)措施。

　　第五章　銷(xiāo)售及回籠貨款的監(jiān)管

　　第十九條　產(chǎn)成品銷(xiāo)售的監(jiān)管。產(chǎn)成品銷(xiāo)售出庫(kù)時(shí)，糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)或加工企業(yè)需提交合法有效的銷(xiāo)售合同，并分期分批填寫(xiě)《出庫(kù)報(bào)告單》報(bào)開(kāi)戶(hù)行。開(kāi)戶(hù)行應(yīng)重點(diǎn)審查銷(xiāo)售合同的合法性，監(jiān)督產(chǎn)成品的銷(xiāo)售價(jià)格、貨款結(jié)算方式及結(jié)算時(shí)間，確保貨款回籠歸行。

　　第二十條　銷(xiāo)售貨款回籠環(huán)節(jié)的監(jiān)管。實(shí)行委托加工銷(xiāo)售方式的，加工企業(yè)應(yīng)及時(shí)將銷(xiāo)貨款回籠到在農(nóng)發(fā)行開(kāi)設(shè)的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，并在3日內(nèi)將貨款劃轉(zhuǎn)到購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)。銷(xiāo)貨款回籠期限原則上按原糧加工和產(chǎn)成品銷(xiāo)售的周期確定，一般控制在3個(gè)月以?xún)?nèi)。

　　第六章　信貸制裁

　　第二十一條　聯(lián)營(yíng)企業(yè)違反收購(gòu)資金管理規(guī)定時(shí)，農(nóng)發(fā)行應(yīng)視情況采取相應(yīng)的信貸制裁措施。

　　第二十二條　出庫(kù)不報(bào)告，未形成收購(gòu)資金流失的，農(nóng)發(fā)行應(yīng)及時(shí)發(fā)出書(shū)面通知，限期整改。拒不整改的，暫停聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

　　第二十三條　出現(xiàn)產(chǎn)成品積壓或銷(xiāo)貨款不能按時(shí)回籠時(shí)，應(yīng)責(zé)成購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)根據(jù)合同約定停止原糧出庫(kù)，待產(chǎn)品正常銷(xiāo)售或銷(xiāo)貨款回籠后仍可繼續(xù)開(kāi)展聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　第二十四條　對(duì)加工企業(yè)通過(guò)聯(lián)營(yíng)挪用糧食、銷(xiāo)貨款回籠不入指定賬戶(hù)，搞體外循環(huán)等擠占挪用收購(gòu)資金的，應(yīng)責(zé)成購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)按約定終止合同，并扣收聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保證金或依法處置抵押資產(chǎn)。不足以彌補(bǔ)收購(gòu)資金貸款損失的，從購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)財(cái)務(wù)資金中先行收回，并繼續(xù)保留對(duì)加工企業(yè)債務(wù)的追索權(quán)。

　　第二十五條　對(duì)利用聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)擠占挪用收購(gòu)資金的購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)，農(nóng)發(fā)行應(yīng)立即責(zé)成糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)停止原糧出庫(kù)，并對(duì)其實(shí)行停貸制裁，依法追索貸款。

　　第二十六條　對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)惡意串通套取收購(gòu)資金的，在依法追索貸款的同時(shí)，及時(shí)報(bào)請(qǐng)當(dāng)?shù)厝嗣裾腿嗣胥y行，實(shí)行聯(lián)手制裁。

　　第二十七條　對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)出現(xiàn)重大擠占挪用，短期內(nèi)無(wú)望收回，或聯(lián)營(yíng)企業(yè)自愿解除聯(lián)營(yíng)合同或不具備聯(lián)營(yíng)條件的，應(yīng)及時(shí)停止發(fā)放新的貸款，并及時(shí)報(bào)告，取消聯(lián)營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)資格。

　　第七章　附則

　　第二十八條　對(duì)于糧食購(gòu)銷(xiāo)企業(yè)與加工企業(yè)開(kāi)展油脂聯(lián)營(yíng)業(yè)務(wù)試點(diǎn)的信貸監(jiān)管，比照本辦法執(zhí)行。

　　第二十九條　本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行負(fù)責(zé)解釋和修改。省級(jí)分行可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地實(shí)際，制定實(shí)施細(xì)則。

　　第三十條　本辦法自印發(fā)之日起施行。