各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府（西藏不發(fā)）：

　　自財(cái)政部1995年印發(fā)執(zhí)行《世界銀行貸款還貸準(zhǔn)備金管理暫行規(guī)定》以來，各地方政府在建立世行貸款還貸準(zhǔn)備金方面作出了很大努力，取得了一定成績。為貫徹中發(fā)（1998）6號文件《中共中央國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放、提高利用外資水平的若干意見》精神，促進(jìn)各地方政府盡快建立還貸準(zhǔn)備金，并進(jìn)一步規(guī)范準(zhǔn)備金的管理，我部制定了《世界銀行貸款還貸準(zhǔn)備金管理補(bǔ)充規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：世界銀行貸款還貸準(zhǔn)備金管理補(bǔ)充規(guī)定為了貫徹中發(fā)（1998）6號文件《中共中央國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放，提高利用外資水平的若干意見》中關(guān)于地方政府要盡快建立償債準(zhǔn)備基金的精神，為了更有效地發(fā)揮世行貸款還貸準(zhǔn)備金的作用，促進(jìn)各項(xiàng)目省、市、自治區(qū)、計(jì)劃單列市人民政府（以下稱“各債務(wù)人”）更好地執(zhí)行與財(cái)政部簽訂的世界銀行（以下簡稱“世行”）貸款、信貸（以下簡稱“貸款”）《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》，根據(jù)財(cái)世字〔1997〕43號文“世界銀行貸款項(xiàng)目管理暫行規(guī)定”，現(xiàn)對世界銀行貸款還貸準(zhǔn)備金管理作出如下補(bǔ)充規(guī)定：

　　一、各債務(wù)人代表即各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）須以各債務(wù)人上年年末世行貸款債務(wù)余額（債務(wù)余額＝已生效貸款協(xié)定總額－已生效未提取貸款－已注銷貸款－已償還貸款本金）為基數(shù)，按財(cái)世字〔1995〕135號文“世行貸款還貸準(zhǔn)備金管理暫行規(guī)定”中明確的資金來源和比例提取還貸準(zhǔn)備金，財(cái)政部將根據(jù)各債務(wù)人代表報送的“世行貸款用款情況表”，對各債務(wù)人實(shí)際應(yīng)提取還貸準(zhǔn)備金總額進(jìn)行核定，并根據(jù)各債務(wù)人對財(cái)政部償債信譽(yù)的優(yōu)劣決定提供部分墊付資金，其余部分由各債務(wù)人按規(guī)定提取和籌集。

　　二、各債務(wù)人代表如滿足下列兩個條件，財(cái)政部可墊付其還貸準(zhǔn)備金總額的20％，墊付期為5年，如只滿足第一個條件，財(cái)政部墊付其還貸準(zhǔn)備金總額的10％，墊付期為3年。對債務(wù)意識淡薄、長期無理嚴(yán)重拖欠我部世行貸款本息費(fèi)的債務(wù)人，我部將不予提供墊付資金。

　　1、償清對財(cái)政部所有到期的債務(wù)，并保證今后按期還款良好記錄；

　　2、各債務(wù)人對舊的轉(zhuǎn)貸體制下通過中央部委直接轉(zhuǎn)貸給地方政府的債務(wù)予以確認(rèn)，對于到期債務(wù)全部償還，并保持今后按期還款良好記錄；如有特殊情況，據(jù)有財(cái)政部認(rèn)可的償還方案。

　　三、對于應(yīng)由債務(wù)人提供的還貸準(zhǔn)備金應(yīng)及時到位，專戶存儲，并向財(cái)政部出具銀行證明。各債務(wù)人將應(yīng)由各自出資的還貸準(zhǔn)備金部分存入專戶后，來函并附專戶銀行對帳單，向財(cái)政部申請其余的墊付資金，經(jīng)我部審核無誤后予以撥付。

　　四、對96年年底以前由財(cái)政部世界銀行司發(fā)放的世行貸款周轉(zhuǎn)資金，一律在上述財(cái)政部同意墊付的金額中相應(yīng)抵扣。

　　五、各債務(wù)人建立的還貸準(zhǔn)備金須專戶存儲，及時對帳，還貸準(zhǔn)備金專戶須在以下銀行開設(shè)：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中信實(shí)業(yè)銀行。

　　六、各債務(wù)人建立的還貸準(zhǔn)備金須專款專用，不得挪作他用。各債務(wù)人應(yīng)保證及時向財(cái)政部償還到期世行貸款債務(wù)，對沒有充分利用還貸準(zhǔn)備金解決世行欠款問題的債務(wù)人，我部將收回墊付資金。各地方債務(wù)代表人根據(jù)財(cái)世司字〔1996〕87號文要求，定期報送報表和情況說明，并附銀行對帳單。財(cái)政部有權(quán)隨時檢查各專戶使用情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將立即收回財(cái)政部的墊付資金，并予以通報批評，對不定期報送報表者，也將予以一定的處罰。

　　本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。

　　本規(guī)定由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。