中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行、交通銀行、郵電部；人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行：

　　根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于做好1995年國(guó)庫(kù)券發(fā)行工作的指示精神，現(xiàn)就1995年憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行工作的具體規(guī)定通知如下：

　　一、發(fā)行條件

　　（一）1995年憑證式國(guó)庫(kù)券采用填制“國(guó)庫(kù)券收款憑證”的方法發(fā)行，期限3年，年利率14％，到期后由財(cái)政部一次還本付息，逾期不計(jì)付利息。該憑證可以記名、掛失，但不可上市轉(zhuǎn)讓。

　　憑證式國(guó)庫(kù)券持滿3年實(shí)行保值，兌付時(shí)在年利率14％的基礎(chǔ)上，再按中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)月儲(chǔ)蓄保值貼補(bǔ)率計(jì)付貼補(bǔ)額。

　　（二）憑證式國(guó)庫(kù)券全部面向社會(huì)發(fā)行，居民購(gòu)買時(shí)以百元為起點(diǎn)整數(shù)發(fā)售。

　　發(fā)行期結(jié)束后，如持券人遇到特殊情況需要兌現(xiàn)時(shí)，可到原簽發(fā)機(jī)構(gòu)辦理提前兌取本息。兌取本息的計(jì)算辦法是：利息分檔計(jì)付，即持有時(shí)間不滿半年的不付息；滿半年不滿1年的按9.36％計(jì)付利息；滿1年不滿2年的按11.34％付息；滿2年不滿3年的按12.42％付息（詳見附式一）。提前兌取的按兌取本金數(shù)的2‰收取手續(xù)費(fèi)，該費(fèi)用不列入業(yè)務(wù)收入，可用于支付發(fā)行國(guó)庫(kù)券的宣傳、會(huì)議、培訓(xùn)、添置必要的零星設(shè)備等費(fèi)用以及獎(jiǎng)勵(lì)。該憑證式國(guó)庫(kù)券3年期滿還本付息時(shí)不收取手續(xù)費(fèi)。

　　對(duì)于提前兌取的憑證式國(guó)庫(kù)券，經(jīng)辦行仍可在控制指標(biāo)內(nèi)繼續(xù)向社會(huì)發(fā)售。其持券期限從購(gòu)買之日起計(jì)算，但利息只計(jì)算到1998年7月31日。

　　（三）1995年憑證式國(guó)庫(kù)券于今年3月1日開始發(fā)行，7月31日結(jié)束。各單位要盡量力爭(zhēng)于6月30日完成任務(wù)。發(fā)行款項(xiàng)分5次向財(cái)政部繳清，分別于4月至8月的5日前將承銷總額的20％繳入財(cái)政部在中國(guó)人民銀行的指定帳戶（以承銷單位匯出款項(xiàng)時(shí)間為準(zhǔn)），如果發(fā)行進(jìn)度較快，也可按實(shí)際發(fā)行額上劃。財(cái)政部分別從3月至7月的1日開始計(jì)息。

　　對(duì)于承銷單位未能按期、足額繳款的，財(cái)政部將以日息萬(wàn)分之四的比例處以罰款。

　　（四）憑證式國(guó)庫(kù)券于1998年到期后，財(cái)政部分別于2月至6月的20日分5次將本息款項(xiàng)撥付各承銷單位（以財(cái)政部撥出款項(xiàng)時(shí)間為準(zhǔn)），由承銷單位下?lián)苤帘鞠到y(tǒng)各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。

　　二、發(fā)行方式

　　（一）1995年憑證式國(guó)庫(kù)券由中國(guó)人民銀行組織分配指標(biāo)，由中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行、交通銀行承購(gòu)包銷（郵電部門的發(fā)行辦法另行商定），并與財(cái)政部簽訂承購(gòu)包銷合同。

　　（二）各單位承銷的1995年憑證式國(guó)庫(kù)券，由主管部門逐級(jí)組織本系統(tǒng)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)和儲(chǔ)蓄所進(jìn)行分銷，并視各地的發(fā)行進(jìn)度適時(shí)調(diào)整任務(wù)。各單位要確保任務(wù)的完成。

　　（三）為了切實(shí)加強(qiáng)對(duì)憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行的監(jiān)管工作，各級(jí)銀行和郵政儲(chǔ)蓄部門對(duì)于下達(dá)的分配計(jì)劃，均應(yīng)抄送同級(jí)人民銀行。各級(jí)人民銀行要定期對(duì)承銷單位發(fā)行國(guó)庫(kù)券、憑證業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，發(fā)行結(jié)束時(shí)，多發(fā)款項(xiàng)一律上劃財(cái)政部（視同發(fā)行的憑證式國(guó)庫(kù)券處理）。

　　三、憑證印制及調(diào)運(yùn)

　　（一）1995年國(guó)庫(kù)券收款憑證由各承銷單位按照統(tǒng)一格式（憑證格式可參照1994年國(guó)庫(kù)券收款憑證格式設(shè)計(jì)）自行組織印制，印刷費(fèi)按正常業(yè)務(wù)費(fèi)用列支。

　　（二）1995年國(guó)庫(kù)券收款憑證務(wù)必于2月底印制完畢并調(diào)運(yùn)到位，以保證3月1日的順利發(fā)行。

　　（三）客戶購(gòu)券交款時(shí)需填寫的憑證，由各承銷單位自行設(shè)計(jì)印制。

　　四、發(fā)行期內(nèi)的款項(xiàng)收納與上劃

　　（一）各承銷單位應(yīng)使用國(guó)庫(kù)券發(fā)行有關(guān)科目，用以核算發(fā)行1995年憑證式國(guó)庫(kù)券所收款項(xiàng)，其會(huì)計(jì)核算手續(xù)由各承銷單位自行制定。

　　（二）各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)所收國(guó)庫(kù)券款項(xiàng)應(yīng)逐級(jí)上劃至各主管部門，由其匯總后，按合同規(guī)定填制信（電）匯憑證集中匯入中央總金庫(kù)。“用途欄”應(yīng)注明“1995年憑證式國(guó)庫(kù)券款”字樣。

　　中央總金庫(kù)戶名、帳號(hào)如下：

　　戶　名：國(guó)家金庫(kù)總庫(kù)

　　開戶行：中國(guó)人民銀行國(guó)庫(kù)司

　　行　號(hào)：10051

　　帳　號(hào)：0215001－01

　　（三）為了及時(shí)掌握發(fā)行進(jìn)度，在發(fā)行期內(nèi)應(yīng)建立“5日?qǐng)?bào)”制度。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市分行每月1日、6日、11日、16日、21日、26日（以此類推，遇節(jié)假日順延）將所屬各銀行和郵政儲(chǔ)蓄部門實(shí)際發(fā)行累計(jì)數(shù)額匯總后上報(bào)總行國(guó)庫(kù)司，總行匯總后抄送財(cái)政部一份。金額報(bào)至萬(wàn)元。各人民銀行省級(jí)分行報(bào)送數(shù)字一律采用計(jì)算機(jī)FAX通訊聯(lián)網(wǎng)（聯(lián)網(wǎng)格式見附式三）。

　　各級(jí)分行要指派一名行長(zhǎng)負(fù)責(zé)做好這項(xiàng)工作。

　　（四）人民銀行應(yīng)按合同簽訂的數(shù)額核對(duì)各承銷單位上劃的款項(xiàng)，并報(bào)財(cái)政部，繳款結(jié)束后由財(cái)政部頒發(fā)確認(rèn)書。財(cái)政部分5次將發(fā)行費(fèi)撥付各承銷單位指定帳戶，各承銷單位應(yīng)于3月底以前將收納發(fā)行費(fèi)的開戶行、帳號(hào)報(bào)財(cái)政部國(guó)債司。

　　五、發(fā)行費(fèi)的撥付及分配比例

　　1995年憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行費(fèi)按發(fā)行額的4.7‰，由財(cái)政部在每次收到發(fā)行款項(xiàng)后5日內(nèi)撥付各承銷單位。

　　六、本規(guī)定未盡事宜，各承銷單位可視本系統(tǒng)實(shí)際制定補(bǔ)充規(guī)定　　　　附式一：各系統(tǒng)發(fā)行計(jì)劃分配表　　　　附式二：1995年憑證式國(guó)庫(kù)券買賣計(jì)息方法　　　　附式三：1995年憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行統(tǒng)計(jì)辦法　　　　　　附式一：各系統(tǒng)發(fā)行計(jì)劃分配表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：億元　　——————————————————————————————　　｜　　　　　　　項(xiàng)　目｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　　　　　　　｜　1995年憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行計(jì)劃　｜　　｜單　位　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　　中國(guó)工商銀行　　｜　　　　　　405　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行　　｜　　　　　　243　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　　中　國(guó)　銀　行　｜　　　　　　132　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　中國(guó)人民建設(shè)銀行　｜　　　　　　188　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　　交　通　銀　行　｜　　　　　　　32　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　　郵　　電　　部　｜　　　　　　　10　　　　　　　　｜　　｜——————————｜————————————————－｜　　｜　　　合　　計(jì)　　　｜　　　　　1010　　　　　　　　｜　　——————————————————————————————　　　　注：各銀行發(fā)行計(jì)劃數(shù)均按1994年末比年初儲(chǔ)蓄存款增加額23.5％的　　比例　　　　　　為依據(jù)進(jìn)行測(cè)算。　　　　　　附式二：1995年憑證式國(guó)庫(kù)券買賣計(jì)息辦法

　　一、面向居民發(fā)售的三年期憑證式國(guó)庫(kù)券不能上市轉(zhuǎn)讓，發(fā)行期內(nèi)不得兌付，但發(fā)行期結(jié)束后居民如需用款可以隨時(shí)到原購(gòu)買網(wǎng)點(diǎn)兌付，但不得部分提前兌付。

　　二、國(guó)庫(kù)券收款憑證如持滿三年（每年按360天計(jì)算），到期兌付時(shí)按年利率14％利率水平計(jì)付利息；逾期部分不計(jì)利息。

　　三、1995年發(fā)行的三年期國(guó)庫(kù)券收款憑證自1995年3月1日起發(fā)行，發(fā)行期為5個(gè)月，到1995年7月31日結(jié)束。

　　四、如提前兌付國(guó)庫(kù)券收款憑證，對(duì)持券時(shí)間不足半年的，兌付時(shí)銀行不計(jì)付利息。

　　五、對(duì)持券時(shí)間滿半年（含半年）不滿一年的，兌付時(shí)銀行按實(shí)際持有天數(shù)以年利率9.36％的利率水平計(jì)付利息。

　　六、對(duì)持券時(shí)間滿一年（含一年）不滿二年的，兌付時(shí)銀行按實(shí)際持有天數(shù)以年利率11.34％的利率水平計(jì)付利息。

　　七、對(duì)持券時(shí)間滿二年（含二年）不滿三年的，兌付時(shí)銀行按實(shí)際持有天數(shù)以年利率12.42％的利率水平計(jì)付利息。

　　八、三年期國(guó)庫(kù)券收款憑證期限自1995年3月1日起到1998年7月30日止，其中：

　　1.凡在發(fā)行期內(nèi)購(gòu)買的國(guó)庫(kù)券收款憑證三年期滿兌付時(shí)，銀行均按對(duì)月對(duì)日計(jì)息；如：1995年4月5日購(gòu)買的國(guó)庫(kù)券收款憑證到1998年4月5日才算三年期滿；1995年7月28日購(gòu)買的國(guó)庫(kù)券收款憑證到1998年7月28日才算三年期滿。兌付時(shí)，在三年期利率14％的基礎(chǔ)上加人民銀行公布的當(dāng)月保值貼補(bǔ)率計(jì)付貼補(bǔ)額。

　　2.對(duì)于居民提前兌付的這部分國(guó)庫(kù)券收款憑證，其他居民仍可以到銀行指定的網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買。購(gòu)買日即為起息日，1998年7月31日為最后到期日，過(guò)期未辦理兌付不再計(jì)付利息。兌付時(shí)，應(yīng)按客戶實(shí)際持有的天數(shù)及上述四至七條規(guī)定辦理。

　　九、凡提前兌付的銀行均按客戶兌付的國(guó)庫(kù)券收款憑證面額的2‰收取手續(xù)費(fèi)。到期兌付時(shí)不收取該手續(xù)費(fèi)。

　　附式三：1995年憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行統(tǒng)計(jì)辦法

　　一、為了及時(shí)掌握發(fā)行進(jìn)度，向國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)提供宏觀決策的數(shù)字依據(jù)，現(xiàn)決定在發(fā)行期內(nèi)建立國(guó)庫(kù)券發(fā)行五日?qǐng)?bào)制度。

　　二、五日?qǐng)?bào)內(nèi)容只包括憑證式國(guó)庫(kù)券發(fā)行數(shù)額。人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，以及大連、寧波、廈門、青島、重慶、深圳分行應(yīng)于每月逢一、六、十一、十六、二十一、二十六日（節(jié)假日順延）將轄內(nèi)各銀行、郵政部門前五日實(shí)際發(fā)行的憑證式國(guó)庫(kù)券款項(xiàng)累計(jì)數(shù)額匯總后，報(bào)至人民銀行總行國(guó)庫(kù)司。

　　三、報(bào)表要求。各分行應(yīng)于報(bào)送日8∶30－15∶00使用計(jì)算機(jī)FAX通訊報(bào)送數(shù)字，計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)行代號(hào)與報(bào)送中央預(yù)算收入代號(hào)同。

　　聯(lián)網(wǎng)電話號(hào)碼：　　　6016645　　　　聯(lián)網(wǎng)代號(hào)：　　　　中國(guó)工商銀行　　　　501　　　　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行　　　　502　　　　中國(guó)銀行　　　　　　503　　　　中國(guó)人民建設(shè)銀行　　504　　　　交通銀行　　　　　　505　　　　郵政局　　　　　　　506　　　　合　計(jì)　　　　　　　500　　　　文件格式（以青海為例）為：　　　　13451，　10051，　3，　28，　　　　0，　0，　3，　1，　208　　　　0，　0　　　　0，　　　××××00　　　　501，　××××00　　　　502，　××××00　　　　503，　××××00　　　　504，　××××00　　　　505，　××××00

　　四、各級(jí)銀行接此通知后，要指定一名行領(lǐng)導(dǎo)親自負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作，抓緊布置，認(rèn)真落實(shí)。

　　五、人民銀行總行將對(duì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的報(bào)送情況進(jìn)行評(píng)比，年終予以表彰。