第一章　總　則

　　第二章　結(jié)售匯人民幣專用帳戶的管理

　　第三章　附則

第一章　總　則

??? 第一條　為了完善結(jié)匯、售匯制度，規(guī)范外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯行為，根據(jù)《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》和《試點地區(qū)結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，制定本實施細(xì)則。

　　第二條　本實施細(xì)則所稱外資銀行系指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)、由國家外匯管理局核發(fā)《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》的在中國境內(nèi)的外國資本的銀行、外國銀行分行和中外合資銀行。

　　第三條　本實施細(xì)則所稱結(jié)售匯人民幣專用帳戶系指外資銀行在中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种虚_立的辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)所使用的人民幣專用帳戶。

　　第四條　外資銀行只能辦理外商投資企業(yè)的結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)、非外商投資企業(yè)貸款項下的結(jié)算業(yè)務(wù)和國家外匯管理局批準(zhǔn)的其他結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)，并執(zhí)行《試點地區(qū)結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》的各項有關(guān)規(guī)定。

第二章　結(jié)售匯人民幣專用帳戶的管理

??? 第五條　經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)，外資銀行可以在中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种虚_立結(jié)售匯人民幣專用帳戶，用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的人民幣往來。

　　第六條　外資銀行開立結(jié)售匯人民幣專用帳戶須具備下列條件：

　　（一）經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)辦理進(jìn)出口結(jié)算業(yè)務(wù)；

　　（二）經(jīng)中國外匯交易中心批準(zhǔn)并報國家外匯管理局備案成為中國外匯交易中心會員。

　　第七條　外資銀行開立結(jié)售匯人民幣專用帳戶須提交下列文件：

　　（一）開立結(jié)售匯人民幣專用帳戶申請書；

　　（二）國家外匯管理局核發(fā)的《經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證》；

　　（三）經(jīng)批準(zhǔn)成為中國外匯交易中心會員的文件。

　　第八條　經(jīng)批準(zhǔn)開立結(jié)售匯人民幣專用帳戶的外資銀行可以將注冊外匯資本金或者營運資金的5％通過銀行間外匯交易市場賣出，買入人民幣存放結(jié)售匯人民幣專用帳戶作為周轉(zhuǎn)資金。

　　第九條　結(jié)售匯業(yè)務(wù)量大的外資銀行需增加周轉(zhuǎn)資金時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱“外匯局”）批準(zhǔn)，追加注冊外匯資本金或者營運資金的賣出比例（最高為10％）。

　　第十條　外匯局對外資銀行結(jié)售匯人民幣專用帳戶實行余額管理。結(jié)售匯人民幣專用帳戶每日資金余額未經(jīng)批準(zhǔn)不得超過核定的數(shù)額。超過數(shù)額部分應(yīng)當(dāng)通過銀行間外匯交易市場買成外匯，不得拆出人民幣。

　　國家外匯管理局根據(jù)外資銀行的結(jié)售匯情況核定并調(diào)整其結(jié)售匯人民幣專用帳戶余額。

　　第十一條　如出現(xiàn)人民幣資金劃轉(zhuǎn)不到位而產(chǎn)生結(jié)售匯人民幣專用帳戶不足清算的現(xiàn)象，可以通過當(dāng)?shù)厝谫Y中介機構(gòu)中介，由與該外資銀行簽定結(jié)售匯日拆協(xié)議并在中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中虚_立帳戶的中資金融機構(gòu)向該外資銀行提供日拆資金，期限不超過24小時，以保證交易的正常運作。

　　第十二條　外資銀行結(jié)售匯人民幣專用帳戶的收支范圍如下：

　　收：售出本行外匯資本金或者營運資金的人民幣款項；客戶購匯所劃入的人民幣款項；在銀行間外匯市場賣出外匯所得人民幣款項。

　　支：客戶結(jié)匯應(yīng)得人民幣款項；在銀行間外匯市場買入外匯的人民幣。

　　第十三條　辦理結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)的外資銀行參加中國人民銀行的人民幣同城票據(jù)交換系統(tǒng)，以建立外資銀行與客戶之間的人民幣劃轉(zhuǎn)網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行人民幣資金清算。

　　第十四條　外資銀行參加人民幣同城票據(jù)交換系統(tǒng)需具備以下條件：

　　一、有經(jīng)人民幣同城票據(jù)交換場考試合格的員工；

　　二、有與中資金融機構(gòu)簽定的結(jié)售匯人民幣日拆協(xié)議。

　　第十五條　外資銀行應(yīng)當(dāng)使用中國人民銀行統(tǒng)一印制的結(jié)售匯人民幣專用支付憑證辦理結(jié)售匯人民幣專用帳戶的資金收付，不得將此專用憑證用于其他業(yè)務(wù)。

　　第十六條　外資銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行《銀行帳戶管理辦法》（中國人民銀行1994年10月9日公布）使用結(jié)售匯人民幣專用帳戶，不得利用該帳戶代其他單位或個人收付、保存或轉(zhuǎn)讓人民幣，也不得出租、出借或串用人民幣專用帳戶。

第三章　附則

??? 第十七條　外資銀行應(yīng)當(dāng)按照《進(jìn)口付匯核銷管理暫行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定為客戶辦理進(jìn)口付匯核銷的有關(guān)手續(xù)，并配合做好與出口收匯核銷有關(guān)的工作。

　　第十八條　為使有遠(yuǎn)期貿(mào)易合同的客戶避免匯率風(fēng)險，外資銀行經(jīng)批準(zhǔn)可以按照有關(guān)規(guī)定辦理人民幣與外匯的遠(yuǎn)期買賣及其他保值業(yè)務(wù)。

　　第十九條　外資銀行應(yīng)當(dāng)每日向國家外匯管理局當(dāng)?shù)胤志謭笏汀锻赓Y銀行結(jié)、售匯人民幣專用帳戶余額日報表》和國家外匯管理局規(guī)定的報表。當(dāng)每日帳戶資金余額超過國家外匯管理局核定的結(jié)售匯人民幣專用帳戶額時，須自動報告外匯局。

　　第二十條　外匯局按照規(guī)定對外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)和結(jié)售匯人民幣專用帳戶的使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

　　第二十一條　對違反本細(xì)則有關(guān)規(guī)定的，外匯局可以依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對其處以警告、通報批評、罰款或者暫停辦理結(jié)匯、售匯、付匯業(yè)務(wù)的處罰。

　　第二十二條　本細(xì)則由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十三條　本細(xì)則自　年　月　日起施行，同時《外資銀行人民幣專用帳戶暫行管理規(guī)定》在試點地區(qū)停止執(zhí)行。